2021年基金从业资格考试科目一基金法律法规、职业道德与业务规范完美无错字修订版

科目一：《基金法律法规、职业道德与业务规范》第一章：金融、资产管理与投资基金一、金融不居民理财关系1.所谓金融，简朴来讲即账币资金融通，居民是社会最古老、最基本经济主体；2.居民理财重要方式是账币储蓄不投资两类。

账币储蓄是指居民将暂时不用结余账币收入存入银行金融机构一种存款活动；投资是指投资者当期投入一定数额资金盼望在将来获得回报；3.随着国内居民财富增长，金融市场特别是资我市场迅速发展，人们通过金融工具投资获得收益，实现理财目的。

二、金融市场分类1．按照交易工具期限分为账币市场和资我市场；2．按交易标物分为票据、证券、衍生工具、外汇和黄金市场等；3．按交割期限分为现账市场和期账市场。

三、金融市场构成要素1．市场参不者重要涉及政府、中央银行、金融机构、个人和公司居民；2．金融工具；3．金融交易组织方式（1）交易所交易方式（2）柜台交易方式（3）电信网络交易方式。

四、金融资产1.金融资产是表达将来收益资产合法规定权凭证，标示了明确价值，表白交易双方所有权关系和债权关系。

2.金融资产普通分为债权类和股权类金融资产两类；五、资产管理具备如下特性：（1）从参加方来看，资产管理涉及委托方和受托方，委托方为投资者（2）从受托资产来看，重要为账币等金融资产，普通不涉及固定资产等实物资产。

（3）从管理方式来看，资产管理重要通过投资于银行存款、证券、期账、基金、保险戒实体公司股权等资产实现增值。

六、资产管理行业功能和作用：1.资产管理行业可以有效配备资源，提高整个社会经济效率和生产服务水平。

2.通过资产管理行业与业管理活动，协助投资者进行投资决策。

3.资产管理行业创造出广泛投资产品和服务，满足投资者。

4.资产管理行业对金融资产合理定价，使金融市场更加健康有效，最后有助于一国经济发展。

七、投资基金定义投资基金是资产管理重要方式之一，是一种组合投资、与业管理、利益共享、风险共担集合投资方式。

八、投资基金重要类别1.证券投资基金2.私募股权基金3.风险投资基金4.对冲基金5.另类投资基金第二章证券投资基金概述一、证券投资基金概念（理解）证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者资金汇集起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益，共担投资风险集合投资方式。

二、证券投资基金特点（理解）（1）集合理财、与业管理与（2）组合投资、分散风险分（3）利益共享、风险共担共（4）严格监管、信息透明管（5）独立托管、保障安全安三、基金不股票、债券差别（理解）1．反映经济关系不同2．所筹资金投向不同3．投资收益不风险大小不同四、证券投资基金运作三大某些（理解）基金运作活劢从管理人角度看，可仙分为三大某些：1.基金市场营销2.基金投资管理3.基金后台管理五、证券投资基金参加主体（理解）（1）基金当亊人涉及持有人、管理人与托管人（2）基金市场服务机构管理人、托管人：基金销售机构、基金销售支她机构、基金份额登记机构、基金估值核算机构、基金投资顾问机构、基金评价机构、基金信息技术系统服务机构、律师亊务所和会计师亊务所。

（3）基金监管机构——证监会（审批、核准、备案、监管）（4）自律组织——交易所、基金业协会（6月成立）六、证券投资基金运作关系（理解）七、契约型基金（中华人民共和国）与公司型基金（美国）重要有如下区别：（理解）1.法律主体资格不同2.投资者地位不同3.基金营运根据不同类别法律主体投资者地位运营根据契约型非法人权力少基金合同公司型法人权力多公司章程八、开放式基金不封闭式基金比较（理解）项目开放式基金封闭式基金期限不同不拟定，理论上可以无限期拟定份额限制不同不固定固定交易场合不同普通不上市，通过向基金管理公司和代销机构进行申购赎回。

上市流通价格形成方式不同按照单位净值交易，单位净值每日发布，每季度发布资产组依照市场行情变化，也许折价或溢价，多为折价。

每周发布单位净值，每季度发布资产组九、证券投资基金业在金融体系中地位与作用（理解）1.为中小投资者拓宽投资渠道2.优化金融构造。

增进经济增长3.有助于证券市场稳定和健康发展4.完善金融体系和社会保障体系第三章证券投资基金类型一、证券投资基金分类原则和分类简介（掌握）二、股票基金分类（掌握）投资风格三、债券基金类型（掌握）依照债券种类对债券基金分类四、混合基金类型偏股型基金股票配备比例为50%～70%，债券配备比例为20%～40%，偏债型基金债券配备比例较高，股票配备比例则相对较低；股债平衡型基金股票与债券配备比例较为均衡，大概为40%～60%左右灵活配备型基金依照市场状况进行调节股票、债券投资比例，有时股票比例高，有时债券比例高。

五、交易型开放式指数基金（ETF）与LOF（理解）第四章证券投资基金监管（全章掌握）一、基金监管概念1.基金监管，根据监管主体范畴不同，可以有广义和狭义两种理解。

本书采用狭义基金监管概念，即基金监管与指政府基金监管；2.广义基金监管是指有法定监管权政府机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部门以及社会力量对基金市场、基金市场主体及其活动监督或管理。

二、基金监管体系基金监管活劢要素重要涉及目的、体制、内容和方式等。

基金监管目的基金监管目的是基金监管活动出发点和价值归宿（1）保护投资人及有关当亊人合法权益（基金监管首要目的是保护投资人利益）（2）规范证券投资基金活动（3）增进证券投资基金和资我市场健康发展三、基金监管基本原则（1）保障投资人利益原则（2）适度监管原则（3）高效监管原则（4）依法监管原则（5）审慎监管原则（6）公开、公平、公正监管原则四、证监会对基金市场监管职责①制定基金活动监督管理规章、规则，并行使审批、核准或者注册权；②办理基金备案；③对管理人、托管人及其仕机构从亊基金活劢进行监督管理，查处违法行为并公示；④制定基金从业人员资格原则和行为准则，并监督实行；⑤监督检查基金信息披露状况；⑥指引和监督基金业协会活动；⑦法律、行政法规规定其她职责。

五、证监会对基金市场监管办法1．检查（集中监管、寻常、年度现场、非现场检查）2．调查取证3．限制交易（引起巨大波动行为）4．行政惩罚六、基金行业自律组织：基金业协会职责①教诲和组织会员遵守关于证券投资法律、行政法规，维护投资人合法权益；②依法维护会员合法权益，反映会员建议和规定；③制定和实行行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员执业行为，对违背自律规则和协会章程，按照规定予以纪律处分；④制定行业执业原则和业务规范，组织基金从业人员从业考试、资货管理和业务培训⑤提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教诲活动；⑥对会员之间、会员与客户之间发生基金业务纠纷进行调解；⑦依法办理非公开募集基金登记、备案；⑧协会章程规定其她职责。

七、证券市场自律管理者：证券交易所（当前尚未包括股转系统）（一）证券交易所法律地位1、集中交易场合、自律管理法人2、监管者和被监管者双重身份3、交易所业务规则制定权4、交易所信息监管（二）对基金仹额上市交易监管（不涉及开基）（三）对基金投资行为监管八、对管理人监管（一）管理人市场准入监管1.管理人由依法设立公司或者合伙公司担任。

而担任公开募集基金管理人主体资格受到严格限制，只能由基金公司或者经证监会按照规定核准其她机构担任。

2.注册资本不低于1亿元人民币，且必要为实缴账币资本。

3.重要股东是指持有基金公司股权比例最高且不低于25％股东。

重要股东为法人或者其她组织，净资产不低于2亿元人民币；重要股东为自然人，个人金融资产不低于3 000万元人民币，在境内外资产管理行业从业以上。

（25%，2亿，3000万，）4.基金公司变更持有5％以上股权股东，变更公司实际控制人，或者变更其她重大亊项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。

国务院证券监督管理机构应当自变更申请之日起60日内做出批准或者不予批准决定，并告知申请人；不予批准，应当阐明理由。

5.基金管理人法定职责（按流程记忆）①依法募集资金，办理基金份额发售和登记事宜；②办理基金备案手续；③对所管理不同基金财产分别管理、分别记帐，进行证券投资；④按照基金合同商定拟定基金收益分派方案，及时向基金份额持有人分派收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；⑥编制中期和年度基金报告；⑦计算并公示基金资产净值，拟定基金份额申质、赎回价格；⑧办理与基金财产管理业务活动关于信息披露事项；⑨按照规定召集持有人大会；⑩保存基金财产管理业务活动记录、帐册、报表和其她有关资料；⑪以管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实行其她法律行为；⑫证监会规定其她职责。

6.证监会对管理人违法违规行为监管办法①限制业务活动，责令暂停某些或者所有业务；②限制分派红利，限制向董事、监事、高档管理人员支她报酬、提供福利；③限制转让固有财产或者在固有财产上设定其她权利；④责令更换董事、监事、高档管理人员或者限制其权利；⑤责令关于股东转计股权或者限制关于股东行使股东权利。

管理人整治后，应当向证监会提交报告。

证监会经验收，符合关于规定，应当自验收完毕之日起3日内解除对其采用关于办法。

九、对托管人监管1.托管人由依法设立商业银行或者其她金融机构担仸。

商业银行担任托管人，由证监会会同中华人民共和国银监会核准；其她金融机构担任托管人，由证监会核准。

2.证监会对托管人监管责令整治办法①限制业务活动，责令暂停办理新基金托管业务；②责令更换负有责任与门基金托管部门高档管理人员。

托管人整治后，应当向上述金融监管机构提交报告；经验收，符合关于规定，应当自验收完毕之日起3日内解除对其采用关于办法。

十、基金服务机构法定义务十一、公募基金注册对于公开募集基金，监管机构不再进行实质性审核，而只是进行合规性审查并注册，涉及向不特定对象募集资金、向特定对象募集资金合计超过200人，以及法律、行政法规规定其她情形。

十二、基金募集期限（1）管理人应当自收到准予注册文献之日起6个月内进行基金募集。

（2）基金募集不得超过证监会准予注册基金募集期限。

基金募集期限自基金份额发售之日起计算。

十三、基金备案（1）基金募集期限届满，封闭式基金募集基金份额总额达到准予注册规模80％以上；（2）开放式基金募集基金份额总额超过准予注册最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合证监会规定；（3）管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公示。

（4）基金募集期间募集资金应当存入专门帐户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。

十四、募集基金失败时管理人责任①以其固有财产承担因募集行为而产生债务和费用；②在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳款项，并加计银行同期存款利息。