财务管理十条禁令
信用社财务制度十不准
信用社财务制度十不准为了规范信用社的财务管理，保障投资人的合法权益，确保信用社的良好运营，特制订以下十项不准则，信用社全体工作人员必须严格遵守：一、不得随意挪用资金。
信用社的资金必须用于合法经营活动，任何工作人员不得私自挪用或借用信用社的资金。
二、不得违规存取现金。
所有存取现金的操作必须按照规定程序进行，不得私自存取或挪用现金。
三、不得擅自调整账目。
所有账目调整必须经过审批，并填写完整的调整记录，不得私自调整账目以掩盖不正当行为。
四、不得接受或提供贿赂。
任何形式的贿赂行为都是严重违反信用社的信用原则，任何工作人员不得接受或提供贿赂。
五、不得私自占有投资收益。
所有投资收益必须按照规定分配，任何工作人员不得私自占有或转移投资收益。
六、不得违法违规投资。
信用社的投资必须合法合规，不得违法违规投资，否则将承担法律责任。
七、不得违规发放贷款。
所有贷款发放必须按照信用评级标准和贷款流程进行，不得违规发放贷款。
八、不得隐瞒账目信息。
所有账目信息必须真实准确地记录和披露，不得隐瞒或篡改账目信息。
九、不得私自变更财务制度。
任何对财务制度的变更必须经过上级批准和公告，不得私自变更或擅自修改财务制度。
十、不得瞒报财务信息。
信用社的财务信息必须真实准确地报告，不得瞒报或虚假报告财务信息。
信用社全体工作人员必须牢记以上十项不准则，严格遵守信用社的财务制度，维护信用社的良好形象，保障投资人的合法权益，共同推动信用社健康稳定发展。
任何违反上述规定的行为都将受到严厉处罚，甚至追究法律责任。
让我们共同努力，共同营造一个诚信、透明、规范的信用社财务管理环境。
感谢各位工作人员的配合与支持！祝信用社财务管理工作更上一层楼！。
财务人员管理制度_严禁
第一条目的为加强公司财务管理，确保财务工作规范、有序、高效，维护公司利益，特制定本制度。
本制度对财务人员的行为进行严格规范，严禁以下行为：第二条严禁行为1. 严禁财务人员收受贿赂、索贿或利用职务之便谋取私利。
2. 严禁财务人员违反国家法律法规，进行非法经营、违规操作。
3. 严禁财务人员泄露公司商业秘密、财务信息、客户信息等敏感信息。
4. 严禁财务人员伪造、篡改、销毁财务凭证、账簿、报表等财务资料。
5. 严禁财务人员利用职务之便侵占公司财产，挪用、私分公司资金。
6. 严禁财务人员滥用职权，干预公司正常经营决策。
7. 严禁财务人员违反国家税收政策，偷税、逃税、骗税。
8. 严禁财务人员违反公司财务管理制度，擅自设立账户、私设资金。
9. 严禁财务人员不履行职责，玩忽职守，造成公司经济损失。
10. 严禁财务人员在工作时间从事与工作无关的活动，影响工作效率。
第三条管理措施1. 财务人员必须遵守国家法律法规，严格执行公司财务管理制度。
2. 财务人员应加强职业道德修养，树立良好的职业形象。
3. 财务部门应定期对财务人员进行业务培训，提高其业务水平。
4. 财务部门应建立健全内部控制制度，确保财务工作规范、有序。
5. 财务部门应加强对财务人员的考核，对违反本制度的行为进行严肃处理。
6. 财务部门应定期开展自查自纠，发现问题及时整改。
7. 财务部门应加强与各部门的沟通协调，共同维护公司财务秩序。
第四条处理措施1. 对违反本制度的行为，财务部门应进行调查核实，并根据情节轻重，给予警告、记过、降职、撤职等处分。
2. 对情节严重，构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。
3. 对违反本制度的行为，财务部门应将处理结果通报公司领导，并在公司内部进行公示。
第五条附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
通过以上制度，旨在规范财务人员的行为，确保公司财务工作的正常运行，维护公司利益。
财务人员应严格遵守本制度，共同为公司的发展贡献力量。
财会人员不能触碰的十条红线
财会人员不能触碰的十条“红线”
严格遵守国家有关财经法纪和集团财务管理制度，是财会人员职业操守的核心内容，也是做好财会工作的根本保证。
为规范财会人员的财务核算行为，降低执业风险，总结出企业财务核算过程中容易出现的违法违规现象，提醒财会人员在执行会计职务过程中予以注意，确保公司法人财产安全和会计信息的真实、准备和完整。
具体如下：
１.故意偷税、漏税和骗取出口退税。
２.私设小金库和账外账。
３.违法代开发票或虚开发票。
４.利用职务之便侵占、挪用公款或公款私存；私自将公款借贷给其他单位和个人使用，或私自以单位名义为其他单位和个人提供担保。
５.虚列或隐瞒收入，包括在关联企业之间转移收入。
６.随意多转或少转成本（费用）及擅自变更成本（费用）确认标准和计量方法，包括在关联企业之间转移成本（费用）。
７.故意多提、少提或不提固定资产折旧、坏账准备等费用，多摊、少摊、不摊无形资产等费用，调节财务成果。
８.违反专项资金管理规定，挤占、挪用、虚列各类财政专项资金。
９.随意核销产品损耗和财产损失，或人为控制产品损耗和财产损失的核销。
10.编制虚假会计报告和随意变更会计报表合并范围；故意向中介机构提供虚假会计资料，导致审计、评估结果失真；或与中介机构串通出具虚假资产评估报告、审计报告。
财务制度十严禁
财务制度十严禁第一、私自挪用企业资金。
企业的资金属于全体股东的共同财产，任何员工都无权私自挪用企业资金，不论是用于投资、消费还是其他目的。
私自挪用企业资金不仅严重损害了企业的财务利益，也会导致企业财务风险的加剧，甚至可能引发企业资金链断裂的危险。
因此，严格禁止任何员工私自挪用企业资金。
第二、虚假报销。
企业的报销制度是规范员工报销行为的重要制度，员工在报销时必须遵守企业的相关规定，提供真实、合法的报销凭证。
虚假报销不仅会给企业造成财务损失，也会破坏企业的内部管理秩序，严重影响企业形象。
因此，严禁员工虚假报销，一经查实，必须追究相关责任人的责任。
第三、私自接受或提供回扣。
回扣是一种违法违规的行为，员工不得私自接受或提供回扣。
私自接受回扣会损害企业的利益，私自提供回扣会损害企业的声誉，违者一经查实，必须严肃处理。
第四、乱用公款。
企业的公款必须用于正当目的，任何员工乱用公款都是不允许的。
乱用公款不仅会给企业造成财务损失，还可能涉嫌违法犯罪，员工一旦被查实乱用公款，必须承担相应的法律责任。
第五、盗窃财务资料。
财务资料是企业的重要资产，任何员工都不得盗窃财务资料。
盗窃财务资料不仅是对企业财务安全的严重威胁，也会损害企业的财务信誉，员工一经发现盗窃财务资料，必须严肃处理。
第六、徇私舞弊。
在财务管理中，员工不得徇私舞弊，不得违背职责擅自决定或者调整账务，更不能利用职务之便谋取私利。
徇私舞弊严重损害企业的利益，破坏企业的公平竞争环境，员工一旦徇私舞弊必须受到严厉惩罚。
第七、相关方交易。
企业在进行交易时必须遵守公平竞争的原则，不得进行与相关方利益关联的交易。
员工不得利用其职权或者地位谋取私利，不得利用企业资源进行不正当的交易，一经查实，必须依法处理。
第八、违规违法操作。
企业的财务活动必须合法合规，任何员工不得进行违规或者违法操作。
违规违法操作会受到法律的制裁，不仅给企业带来财务损失，也会损害企业的声誉，员工一旦违规违法必须承担相应的法律责任。
八项财务管理规定范文(三篇)
八项财务管理规定范文1.严禁挪用资金。
任何单位和个人不得将企业、机关、事业单位及集体所有的资金挪作个人或者其他用途。
2.严禁非法侵占。
任何单位和个人不得以各种手段侵占、侵犯国家和集体所有的财产。
3.严禁虚报冒领。
任何单位和个人不得虚构和冒领公共财产或者被授权支配的财产。
4.严禁错报套取。
任何单位和个人不得故意虚报和套取财务数据，欺骗政府和社会公众。
5.严禁违规投资。
任何单位和个人不得违反国家法律、法规和政策规定，进行虚假投资和非法投资活动。
6.严禁贪污受贿。
任何单位和个人不得以职务便利或其他手段非法收受、索要、敛取钱财和其他物品。
7.严禁滥用财务权力。
任何单位和个人不得滥用财务权力，侵害公共财产和他人的合法权益。
8.严禁逃避税收。
任何单位和个人不得逃避纳税义务，通过各种手段减少、隐瞒应纳税款项。
八项财务管理规定范文（二）1. 财务目标设定与规划：- 设定明确的财务目标，例如利润增长、资产增值等，并制定相应的财务规划。
- 通过合理的预算编制和控制，确保财务目标的实现。
2. 财务记录与报表：- 建立完善的财务记录系统，准确记录企业的资金流入流出、收入和支出等情况。
- 及时编制财务报表，提供给管理层和投资者，帮助他们了解企业的财务状况。
3. 预算管理：- 制定合理的预算计划，包括收入预算、成本预算、投资预算等，为企业的经营活动提供指导。
- 定期进行预算执行与分析，及时发现问题并采取相应措施。
4. 成本控制：- 建立成本控制制度，包括成本核算、成本分析等，确保成本在合理范围内。
- 引入成本管理工具和方法，如成本效益分析等，提高成本管理的效果。
5. 资金管理：- 建立健全的资金管理制度，包括资金计划、资金调度、资金监控等，确保企业资金的安全和有效利用。
- 合理运用资金管理工具，如现金流量表、资金预测、资金滚动预测等，提高资金管理的效率。
6. 风险管理：- 识别并评估企业面临的各类风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
规范财务管理工作十条纪律规定
规范财务管理工作十条纪律规定为强化财务监督、财产管理工作，根据上级有关规定，结合本系统实际情况，现就规范财务管理工作作出如下十条纪律规定。
一、实行经费预算分级负责制度。
局直各单位依据上级下达的预算指标，先算后用，量入为出，采取“节约归单位，超支不补、自保平衡”的办法，确保单位正常运转，严禁超预算、超进度使用资金，杜绝弄虚作假、虚列支出的现象发生。
二、实行非工资性支出纪检监察员背书签字制度。
每个局直单位局派驻一名纪检监察员，各单位的非工资性支出，由本单位负责人和财务人员根据工作需要和财力状况进行安排，并与纪检监察员及时沟通。
纪检监察员对单位的非工资性支出应做到事前知情、事中监督、事后认真审核背书签字，所有支出单据必须经单位负责人审核签字，并经纪检监察员背书签字后，方可报销，否则视为无效票据，不能入帐报销。
三、严格执行“一支笔”审批制度，坚持严格审核，民主管理原则。
各单位财务支出严格执行“一支笔”审批制度，严禁乱开口子、随意表态。
非工资性支出，300元以下的由单位负责人与纪检监察员沟通后，安排财务人员办理；300—500元的由单位班子会议研究报分管领导审批后，安排财务人员办理，500元以上的由单位班子会议研究，报局主要领导或经局务会议研究审核同意后，方可办理；大型购置费、修缮费数额500元以上的在本单位财力许可的情况下由单位申报计划，拿出具体的实施方案，经局务会议研究审批后送政府采购中心统一集中采购。
四、严格公务接待管理制度。
公务接待本着节俭的原则，在不突破单位公务费总额的前提下由各单位自行安排，确定专人负责。
局机关公务接待、取物由局主要领导统筹安排，指定专人负责，经办人员办理时须注明接待取物事由、时间、地点、种类、金额等相关内容。
实行对口接待制度，严格控制接待范围。
县直单位之间、与乡镇站所之间、系统内部单位之间一般不得相互吃请接待。
确需接待的，必须事前请示局领导同意后办理。
上级领导来旬检查综合工作由局机关负责接待，检查林业项目工作，按照对口接待管理原则，由设有林业专项资金帐户的局直单位负责接待。
财务管理禁令
■财务管理禁令
●严禁违反财经纪律，设立“账外账、小金库”。
●严禁IC卡虚拟充值和套取IC卡充值款，严禁公务卡套现及超额
加油，严禁利用银行卡、IC卡套取现金。
●严禁虚增客户，套取优惠价差；严禁与客户串通，套取现金。
●严禁私自收取客户款项或收款不缴，严禁将预收货款、押金冲抵
其他客户欠款以及将货款存入非公司指定的银行账户。
●严禁擅自配合业务人员解冻超信用期或超额度赊销开单。
●严禁套取、坐支、截留、挪用、窃取、贪污货款；严禁利用点对
点竞争、小额配送价格等套取资金。
●严禁保险柜存放私人物品或代存代管现金及其他物品。
●严禁购买、使用非公司统一指定的收款收据。
●严禁伪造公司报表数据，或擅自改动公司报表，谋取私人利益。
●严禁虚开、代开、转借、转让发票，严禁倒卖发票、发票专用章
和发票防伪用品。
●严禁在资金支付、资产出租、各项检查、工程验收等活动中索贿、
受贿或收受任何形式的好处。
●严禁为逃避考核或未坚持财务原则人为调整会计信息导致会计信
息失真（含往来挂账）。
●严禁泄露企业财务信息，避免对企业形成负面影响或被社会媒体
曝光。
●严禁未经批准开展或配合他人办理保理、担保等无正常商业实质
的融资性业务。
●严禁违反内控规定未经审批或超权限审批擅自核销资产、股权及
三项债权等事项。
财务管理十条禁令
1、实行主管领导审批，严禁“一把手”直接审批;
2、坚持一支笔审批;
3、严禁多头审批、多支笔审批;
4、严格费用申请和审批制度，实行按规定实报实销，严禁费用包干审批。
检查每次违反规定所有责任人罚款500-2000元。
并不给予核销，纳入借款。
造成损失的，由相关负责人负担。
5、严格出差及其他费用和计划预算，按计划挂钩核算。
非计划费用不核销。
每次罚款200元。
违反制度和规定的，公司不予核销。
6、特殊费用申请必须提前做计划，否则不予核销。
每次罚款500元。
造成损失的相关责任人全部承担。
7、奖金和提成、客户保证金支付必须严格按制度执行，严禁作假。
一经发现，给予罚款500-5000元及开除。
出现损失的，由相关人全额赔偿。
8、严禁提供虚假票据，一经发现，给予罚款500-5000元及开除。
造成损失的，由相关人承担。
9、收费票据统一，严禁使用自制票据或其他非法票据。
一经发现，给予罚款500-2000元及开除。
造成损失的，由相关人员承担。
10、财务费用审批要实行“双审双签”，严禁非责任人代签支付未经“双审双签”审批的票据款项。
一经发现，每次给予相关责任人500元罚款或开除。
出现损失的，由相关负责人承担。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务管理十条禁令
来源：价值中国作者：孙文辉
1、实行主管领导审批，严禁“一把手”直接审批；
2、坚持一支笔审批；
3、严禁多头审批、多支笔审批；
4、严格费用申请和审批制度，实行按规定实报实销，严禁费用包干审批。
检查每次违反规定所有责任人罚款500-2000元。
并不给予核销，纳入借款。
造成损失的，由相关负责人负担。
5、严格出差及其他费用和计划预算，按计划挂钩核算。
非计划费用不核销。
每次罚款200元。
违反制度和规定的，公司不予核销。
6、特殊费用申请必须提前做计划，否则不予核销。
每次罚款500元。
造成损失的相关责任人全部承担。
7、奖金和提成、客户保证金支付必须严格按制度执行，严禁作假。
一经发现，给予罚款500-5000元及开除。
出现损失的，由相关人全额赔偿。
8、严禁提供虚假票据，一经发现，给予罚款500-5000元及开除。
造成损失的，由相关人承担。
9、收费票据统一，严禁使用自制票据或其他非法票据。
一经发现，给予罚款500-2000元及开除。
造成损失的，由相关人员承担。
10、财务费用审批要实行“双审双签”，严禁非责任人代签支付未经“双审双签”审批的票据款项。
一经发现，每次给予相关责任人500元罚款或开除。
出现损失的，由相关负责人承担。