财务账款系统1
应收账款管理办法v1
应收账款管理办法（第一版）为加速公司资金的回收，防范经营风险，保障公司的资金安全，落实应收账款责任，特制定应收账款管理办法。
一、加强应收账款的动态管理，及时与客户对账，督促合同款项的全部收回：1、详细记录每笔应收账款的回收情况，每月进行应收款分析，查明未按期收款原因，提出解决办法；2、必须及时同客户核对账目，避免管理脱节、账目混乱、责任不清；3、根据应收款时间提前催收，每周跟踪收款的进展情况，对无法按期收款，应要求客户做出具体承诺日期，同时回报给公司，商讨收款对策；4、对未到期的质保金，业务应经常联系客户办理款项人员，了解客户的经营情况和资金状况，到期进行催收。
二、管理部，具体职责：1、负责应收账款的核算和确认；2、负责保管销售合同文本，督促收集对账文件，协助业务回复客户对账和查询；3、建立和登记应收款合同台账，开具销售发票；4、核对应收账款，督促和检查应收账款计划的完成情况。
三、销售部门，具体职责：1、办理销售合同及有关对账文件的申请；2、申请销售发票的开具、发票寄送及发票签收回执单的签署；3、核对《应收账款明细表》数据，催收逾期账款并分析原因，拟定对策。
4、负责催收账款，发催款函；四、逾期应收账款管理措施：1、业务应将逾期应收账款发生的原因如实向公司回报，每周关注跟踪回收情况，对非正常原因发生的逾期应收账款，应及时电话跟催并发催款函；2、业务和经管应掌握未收回账款的真实原因，对每项逾期账款认真分析，落实清收责任人，千方百计确保此类逾期账款的回收，防止此类逾期账款成为长期逾期账款，以致成为呆账。
3、在逾期账款清收过程中，应保存好该笔逾期账款的项目证明，如对账单、收货证明、验收证明、特快专递证明、发票签收单等。
4、对于客户已发生非正常经营或营业项目停止，财务状况恶化，应提交公司商讨，估计收回款项的比例和可能性，决定是否采用依法清收措施。
五、逾期应收帐款处理办法1、逾期帐款发现——最迟应在发生90日内发现。
财务共享中心流程-F.2 应收账款管理流程 V1
后续流程
是
F.2.1.1.3
转交资料至税务 专员 客户三证 复印件 客商维护 申请表
客户三证
复印件
客商维护
申请表
金税 F.2.1.1.4
根据三证信息查
看系统中是否已
经存在
存在？
是 否
客商维护
金税
申请表 F.2.1.1.5
创建客户主数据
客户三证
复印件 客商维护
申请表
F.2.1.1.6
是 单据存档
F.2.1.2 客户主数据
审核客户信息
否
信息准确？
客商维护
NC
申请表 F.2.1.2.2
是
创建新的客户主
数据
NC F.2.1.2.4
客户余额转出
F.2.1.2.3
通知应收会计新 客户编码
NC F.2.1.2.5
冻结旧的客户主 数据
客商维护
金税
申请表 F.2.1.2.6
更改客户主数据
客户三证 复印件 客商维护
申请表
F.2.1.2.7
业务单据
付款明细 表 记账凭证
F.2.3.3.9
单据按月存档
F.2.3.5 内部清账管理
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.2 银行付款确认
F.6.3.3 现金收款确认
F.6.3.4 现金付款确认
F.2.3.4 内部结算管理
前序流程
应收核算科 内部往来会计
F.6.3.1 银行收款确认
F.6.3.2 银行付款确认
F.2.1.1 客户主数据新增
前序流程
业务部门 业务人员
综合科 系统维护员
开始
NC 业务部门提
总账系统1
（一）部门档案
企业管理部、人力资源部、财务部、销售部、供应部及生产车间，生产车间共设3个分厂：生产车间
一分厂：负责机械加工，包括车、钳、铣、刨等工艺过程，是主要的投料分厂
二分厂：负责表面加工，油漆处理
三分厂：负责装配组装，耗用自制半成品、外购电机及紧固件
提示：部门负责人在设置职员档案之后，再回来修改。
2.增加项目分类
06 现金流量内部增减
0601 现金流入
0602现金流出
3.增加项目目录—点击维护
25 现金流量内部流入 0601 流入26现金流量内部流出 0602 流出（四）供应商分类及供应商档案1.分类
01 原料
02 辅料
往来单位-供应商分类。
ERP一实验报告第一章
实验报告课程名称: ERP软件Ⅰ实验课所在班:班级与班级代码:专业: 国际经济与贸易****: ***学号:姓名:提交日期:广东财经大学教务处制姓名实验报告成绩评语：指导教师（签名）年月日说明: 指导教师评分后, 交经济与管理实验教学中心办公室保存。
关于ERP供应链基础设置实验用友供应链管理系统是一个通用系统, 其中包含面向不同企业对象的解决方案。
而不同企业所属行业不同, 管理模式不同, 业务处理也有一定的差异。
本实验报告主要是学习供应链管理的的应用。
供应链管理系统的建账工作是在系统管理中完成的。
系统管理的主要功能是对用友ERP-U8管理系统的各个产品进行统一的操作和管理和数据维护, 其中包括几个内容: 账套管理、年度账套管理、操作员与其权限的集中管理。
通过此次的实验主要学习了解了账套和系统基础信息的设置, 把根据按照企业的实际情况和业务要求整理出来的基本资料, 按照系统的要求录入到系统当中, 以便完成系统的初始建账工作。
通过三个不同的实验, 使得我对供应链基础设施的学习内容也有了也较好的熟悉, 并了解了其中具体的业务操作。
而且在同学和老师的帮助下也较为顺利的完成了本章节的实验。
一、实验目的二、实验一系统地学习系统管理和基础设置的主要内容与操作方法, 要求学生掌握系统管理中设置操作员、建立账套和设置操作员权限的方法, 掌握基础设置的内容和方法, 熟悉账套输出和引入的方法。
三、实验内容（一）实验一系统管理①增加操作员②建立核算单位账套（暂不启用任何系统）③启用供应链与相关子系统④账套备份（二）实验二业务基础设置①建立部门档案和职员档案②建立供应商分类和供应商档案③建立客户分类和客户档案④设置付款条件⑤建立存货分类、计量单位和存货档案⑥设置结算方式⑦设置仓库档案⑧设置收发类型⑨设置采购类型和销售类型⑩设置费用项目⑾设置发运方式（三）实验三财务基础设置①设置总账系统参数②设置会计科目③设置凭证类型④录入期初余额⑤账套备份三、实验步骤与实验结果（一）实验一系统管理1.注册系统管理（1）执行“开始—程序—用友ERP-U8.72—系统服务—系统管理”命令, 启动系统管理。
2024版《财务管理》教学课件ppt(完整版)[1]
![2024版《财务管理》教学课件ppt(完整版)[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/60d92826b94ae45c3b3567ec102de2bd9705de49.png)
策的选择。
2024/1/30
03
股利政策的实施
包括确定股利宣告日、股权登记日、除息日和股利发放日等关键时点，
以及选择合适的股利支付方式。
29
员工薪酬设计与激励
薪酬设计的原则
包括公平性、竞争性、 激励性、经济性等原则， 确保员工薪酬设计的合 理性和有效性。
2024/1/30
薪酬设计的步骤
包括职位分析、职位评 价、薪酬调查、薪酬定 位、薪酬结构设计等步 骤，确保薪酬设计的科 学性和针对性。
长期投资管理
2024/1/30
长期投资概念
长期投资是指持有期限超过一年或一个营业周期的投资，包括长 期股权投资、长期债权投资和其他长期投资。
长期投资决策方法
净现值法、内含报酬率法、现值指数法等。
长期投资风险管理
通过多元化投资、定期评估和调整投资组合等方式降低风险。
19
短期投资管理
1 2
短期投资概念 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备 超过一年的投资，包括股票、债券、基金等变现 能力较强的有价证券。
历史
财务管理的历史可以追溯到古代的商业和金融活动，随着现代 企业制度的建立，财务管理逐渐成为一个独立的学科领域。
2024/1/30
发展
随着经济全球化、信息技术的发展以及企业竞争的加剧，财务 管理不断面临新的挑战和机遇，其理论和方法也在不断发展和 完善。例如，现代财务管理已经融入了风险管理、战略管理、 公司治理等新兴领域的内容。
目标
财务管理的目标通常包括实现企业 价值最大化、股东财富最大化、利 益相关者利益最大化等。
4
财务管理的原则与职能
原则
财务管理遵循的基本原则包括系统性 原则、风险与收益均衡原则、成本效 益原则等。
1总账系统练习题
1.总账部分一、单选题1.用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项？(A)A.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额。
B.结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额。
C.结账就是终止本月的账务处理工作。
D.结账工作每月进行一次。
2.在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需要做好以下哪项工作？(C)A.本月发生的经济业务已制成凭证，但未审核记账。
B.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账。
C.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账。
D.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账且已结账。
3.在总账系统中设置转账分录时无须定义以下哪一项？(A)A.凭证号B.凭证类别C.摘要D.借贷方向4.总账系统初始设置不包括以下哪项内容？(C)A.会计科目B.结算方式C.单据设置D.数据权限分配5.对于使用了用友ERP总账系统的老用户来说，建立新年度账后，可以对账套中相关信息进行调整，以下哪项信息不能修改？(B) A.凭证类别 B.账套启用日期 C.会计科目 D.期初余额6.在用友ERP管理系统中，以下哪个模块与总账系统之间不存在凭证传递关系？(C)A.工资管理B.应收管理C.UFO报表D.固定资产管理7. 关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（B）。
A.当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行B.凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期。
C.对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容。
D.凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示8.在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（B）界面进行。
A.凭证/填制凭证B.凭证/查询凭证C.凭证/常用凭证D.账表/科目账9.对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（A）。
A.未审核凭证和作废凭证不能记账B.如果有不平衡凭证时不能记账C.第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账D.记完账后不能整理凭证断号10.对于总账系统“审核凭证”功能，下列说法中错误的是（B）。
sap超详细教程(中文)1
往来账款管理
SAP系统提供了往来账款管理功 能，用户可以实时查看与客户或 供应商的往来明细，方便进行对 账和催款。
固定资产核算及折旧方法
固定资产录入
在SAP系统中，用户可以方便地录入固定资产信息，包括资产类别、 购置日期、原值等。
折旧计提
系统支持多种折旧方法，如直线法、年数总和法等。用户可以根据 资产类型和实际情况选择合适的折旧方法。
THANKS
感谢观看
02
职位管理
通过职位管理功能，可以对职位进行详细描述和分类，包括职位名称、
职责、任职要求等，为人力资源规划提供基础数据支持。
03
组织结构图
系统提供直观的组织结构图，方便用户快速了解企业组织结构和人员分
布情况。
员工招聘、培训和离职流程
员工招聘
SAP系统支持从招聘需求发布、简历筛选、面试安排到录用通知 的全流程管理，提高招聘效率和准确性。
供应商评估与选择策略
根据评估结果，选择合适的供应 商，建立长期合作关系。
识别供应商潜在的风险，采取相 应的措施进行管理和控制。
供应商评估 供应商选择 供应商管理
供应商风险管理
对供应商的质量、价格、交货期、 服务等方面进行评估。
对供应商进行定期评估、监督， 确保供应商持续改进、提高质量。
库存盘点、调拨及报废处理
库存盘点
定期对库存进行盘点，确保库存 数量准确、账实相符。
库存调拨
根据实际需求，进行库存调拨操 作，包括物料转移、借用等。
库存报废
对于过期、损坏等无法使用的物 料，进行报废处理。
库存管理优化
通过数据分析、预测等手段，优 化库存管理策略，降低库存成本。
05
生产计划与控制模块详解
1总账系统是财务管理系统的一个基本子系统
判断题1.总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位。
答案:True2.总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和资产负债表等报表。
答案:False3.总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求。
答案:True4.在总账系统中建立会计科目时，企业应根据经营管理需要自行设置一级科目及明细科目编码。
答案:False5.在总账系统中，可根据需要随时更改已定义并使用的会计科目辅助账设置。
答案:False6.在总账系统中增设会计科目时，应遵循先建下级科目再建上级科目的原则。
答案:False7.在进行科目成批复制时，源科目与目标科目的级次必须相同，且同为非末级科目。
答案:False8.在已使用过的会计科目下增设明细科目时，系统自动将该科目的数据自动结转到新增加的第一个明细科目上。
答案:True9.没有会计科目设置权的用户可以对科目进行修改，但不能增加或删除科目。
答案:False10.在总账系统项目目录设置功能中指定项目核算科目之前，必须先将该科目的辅助核算属性定义为项目核算。
答案:True11.总账系统项目目录设置功能中，一个项目大类只能指定一个核算科目，而一个项目核算科目可对应多个项目大类。
答案:False12.总账系统项目目录设置功能中，已定义下级项目目录的项目分类不能直接删除，但可以再定义下级分类。
答案:False13.总账系统“项目目录”功能中，标识已结算的项目不能再继续使用。
答案:True14.总账系统用户可以按照本单位的需要对记账凭证进行分类，不同的凭证分类方式将产生不同的记账结果。
答案:False15.在设置凭证类别时，若将某类凭证的限制科目设为非末级科目，则在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限制。
答案:True16.总账系统中已设定并使用的凭证类别不能删除，但可以修改其类别字。
会计学基础第一章导论eovd
工资表系统 应收账款系统 应付账款系统 开单和供应定货系统 因定资产会计 财务报表编制系统 间接控制系统（填写支票和调整系统、现金收入系 统、存货控制系统等）
第三节 会计：一个不断发展的学科
会计的性质 会计的整体架构 会计在公司治理结构中的作用
会计的性质
我们的会计定义
会计是一个以提供财务信息为主的经济信息系统
会计目标
受托责任 决策有用
第二节 会计在现代社会中的作用
企业的分类 企业的主要经济活动和资金运动过程 现代公司治理结构 会计对企业的作用
企业分类
按所有制形式：
国有 集体所有
私有 混合所有
按所在地域：
城镇 乡镇 境外
按组织结构：
公司 合伙 独资
按行业：
工业 商业 房地产 金融 服务业 …
…
财务会计 管理会计
向外部提供信息 服务于企业内部经营管理
财务会计应当提供的信息
1、关于企业的经济资源方面的信息。 2、关于企业在报告期内的经营绩效 3、关于企业现金流动的信息 4、有关受托责任的信息。 5、非财务信息和未来信息
财务会计信息的作用
1、反映企业管理当局的受托经管责任 2、有助于投资者和债权人等进行合理的决策 3、财务会计信息是签订与执行诸多经济合同（契
资金退出
经营
资金循环和周转
利润形成与分配
市场营销与售后服 务
生产 人力资源管理 采购 研究与开发
对外证券投资
直接对外投资
借入资金筹集
自有资金筹集
企业的资金运动过程
投资
企业的主要经济活动
资金投入
筹资
现代公司治理结构
现代公司治理结构
股东大会
SAP财务操作手册v1
S A P财务操作手册v1 ------------------------------------------作者------------------------------------------日期SAP Business One 财务部操作手册目录基础界面介绍 系统登陆 ✌ ◆♦♓⏹♏♦♦ ⏹♏ 工具栏简介 管理模块介绍 选择公司 汇率和指数 系统初始化 过账期间 实用程序 期末关账 审批流程 财务模块介绍 财务模块概览 科目表 编辑科目表 日记账分录 日记账分录的编制 日记账分录的复制 日记账分录的取消 关于日记账分录的规定 日记账类型和缩写的词汇 日记账凭单 过账模板 过账模板的创建 过账模板的调用 过账模板的移除 重复过账 重复过账的创建 重复过账的调用和移除 冲销交易 汇率差异 财务报表模板 创建新的财务报表 将科目表中新增的科目在财务报表模板中进行关联 日记账凭单报表 内部对账 系统自动对账 手动对账 内部对账的取消 成本中心 维的设置 添加成本中心 添加和使用分配规则 会计 财务 比较 预算报表 系统基础设置运用 科目余额表项目的增减 财务报表与科目的关联 汇率设置 编码设置 业务伙伴编码的维护 固定资产编码的维护 物料编码的维护 费用类物料编码的维护 表单的导出 凭证打印 顺序连续打印 单一凭证打印 系统数据备份时点 生物资产的处理 业务概述 卡片维护 牛只淘汰 牛只转场 牛只转群 牛只恢复 牛只折旧 牛只盘亏 牛只报表查询 查询步骤 常用查询条件 牛只差异调查 固定资产处理 直接购置固定资产的新增 在 ✌中已下订单并做收货的情况 在 ✌中未做订单的情况 固定资产价值重估 固定资产处置 在建工程新增和转出 在建工程新增 在建工程转出 在建工程科目的理解 折旧的运行 往来科目业务操作 应付发票 应付发票的分类 应付贷项凭证 应付发票处理的注意事项 应收发票的生成 内部对账 账龄 往来科目业务伙伴的维护 现金银行业务处理 收付款模块使用 收款 付款 收付款模块和日记账过账的区别 外币业务运用 现金流量选项 库存模块 库存交易 库存交易 收货 库存交易 发货 库存报表 物料清单 未清物料清单 库存过账清单 新增出入库类型和自动过账科目的定义 自种作物的处理 青贮 其他作物 新增自种作物的处理 系统库存单价的计算 报表使用 财务报表使用 业务报表使用 系统结账流程 结账前的系统检查工作 结账具体步骤 审批流程 线上审批概述 审批模板的创建 当前系统审批流程 成本中心的使用 成本中心概述 部门成本中心 成本中心的创建 成本中心的日常维护 成本中心报表的查询 预算报告 系统预算体系概述 预算查询 预算预警 ✌用户权限说明 常见问题 基础界面介绍系统登陆 ✌ ◆♦♓⏹♏♦♦ ⏹♏首先在桌面上找以下图标在进入 ✌登陆界面，需要对登录信息进行设置，以便登陆不同的系统，例如测试系统、或者正式使用的系统。