外汇资金业务
商业银行外汇资金业务管理制度
商业银行外汇资金业务管理制度
第一章总则
第一条为进—步规范商业银行（以下简称“本行”）外汇业务经营行为，提高外汇资金使用效益，防范和化解外汇资金运行风险，保证外汇资金的流动性、安全性和效益性，依据《中华人民共和国外汇管理条例》、中国人民银行、国家外汇管理局有关规定，特制定本管理制度。
第二条本管理制度所称外汇资金包括外汇资本金、外汇存款准备金、存放境内、外账户行资金、存放其他金融同业资金、拆出拆入外汇资金等。
第三条外汇资金管理的基本原则：集中管理、统一调度、营运合理、执行制度。
外汇资金使用的基本原则：安全性、流动性、盈利性。
第四条外汇资金业务严格按照外汇资金营运计划管理，运用系统内资金调度手段，对各属性、各种类外汇资金总量和结构进行主动调节和量化控制，监测与分析外汇资金流量，规范与控制外汇资金交易行为。
第五条根据资产负债比例管理要求和有关国家对外汇资金管理规定，合理使用外汇资金。
在外汇资金的使用上，先运用本行外汇资金,而后才考虑拆借。
本行外汇资金拆借融通工作的原则，是在确保外汇资金安全的前提下，统筹安排、合理调剂资金余缺，加速资金周转，切实提高外汇资金的营运效益。
外汇资金的拆借一般限用于解决临时性、季节性和其他原因引起的资金临
- 1 -。
外汇业务处理-外汇业务的意义
提高资金使用效率
降低融资成本
外汇业务有助于降低跨境融资成本，为企业提供 更多低成本资金来源。
提高资金流动性
外汇市场具有高度的流动性和灵活性，便于企业 进行资金调配和跨境融资。
优化财务结构
外汇业务帮助企业优化其财ห้องสมุดไป่ตู้结构，降低财务成 本，提高资金使用效率。
推动经济发展
促进国际经济合作
外汇业务是国际经济合作的重要 桥梁，有助于加强国家间的经济 联系和合作。
详细描述
流动性风险的产生原因有多方面，如市场波动性、交易量、交易对手的数量等。为了应对流动性风险，外汇业务 中需要建立完善的交易策略和风险管理机制，确保在市场波动较大或流动性不足的情况下能够及时调整交易策略 和降低风险。
操作风险
总结词
操作风险是指由于内部操作流程、人为错误 或系统故障等原因而导致的风险，通常表现 为交易错误、数据录入错误、系统故障等。
外汇业务处理-外汇业务的意 义
目录
• 外汇业务概述 • 外汇业务的意义 • 外汇业务处理流程 • 外汇业务的风险管理 • 外汇业务的监管和合规
01
外汇业务概述
外汇的定义和特点
外汇
外汇是指外国货币或以外国货币表示 的、能用来清算国际收支差额的资产 。外汇具有可支付性、可兑换性和价 值相对稳定性等特点。
增强国际竞争力
外汇市场为企业提供更多货币选 择和转换机会，增强其在国际市 场上的竞争力。
增加政府财政收入
外汇业务的发展有助于增加政府 财政收入，支持国家经济发展和 社会建设。
03
外汇业务处理流程
交易前的准备工作
确定交易目标
明确外汇交易的目标，如汇率风险管 理、套利或投机等。
国家关于银行外汇业务的规定
国家关于银行外汇业务的规定一般认为商业银行的外汇业务包括外汇存贷款、外汇买卖（包括结售汇）、国际结算、贸易融资、外币卡、外汇理财业务等。
国家为商业银行外汇业务的管理先后颁布了一系列法律和规章制度，下面分角度对这些规定进行说明：外汇管理●个人跨境收支，应当按照国际收支统计申报的有关规定办理国际收支统计申报手续。
●对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。
年度总额内的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过年度总额的，依交易性质不同（资本项目或经常项目）向银行提供不同材料办理。
●银行应根据有关反洗钱规定对大额、可疑外汇交易进行记录、分析和报告。
●个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。
－人民银行《个人外汇管理办法》●国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取间接申报与直接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。
●中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应当通过该金融机构向国家外汇管理局或其分支局申报交易内容。
●中国境内的交易商以期货、期权等方式进行自营或者代理客户进行对外交易的，应当向国家外汇管理局或其分支局申报其自营和代理客户的对外交易及相应的收支情况。
●中国境内各类金融机构应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其自营对外业务情况，包括其对外资产负债及其变动情况，相应的利润、利息收支情况，以及对外金融服务收支和其他收支情况；并履行与中国居民通过其进行国际收支统计申报活动有关的义务。
－国家外汇管理局《国际收支统计申报办法》●企业出口收汇应当按照《办法》规定先进入出口收汇待核查账户（以下简称待核查账户）。
待核查账户纳入外汇账户管理信息系统，代码为1101。
●待核查账户收入范围限于企业出口收汇。
待核查账户支出须经银行联网核查后方可办理，其支出范围包括经银行联网核查后结汇、划入该企业经常项目外汇账户以及经外汇局批准的退汇等其他外汇支出。
商业银行的外汇交易业务
外汇市场是全球最大的金融市场，24小时不间断交易， 市场参与者众多。
外汇交易的重要性
01
外汇交易是国际经济交流的 重要手段，促进国际贸易和
投资的发展。
02
外汇交易为投资者提供了投 资机会和风险管理工具，有 助于实现资产保值和增值。
流动性风险
市场交易量的限制
外汇市场的交易量可能会影响商业银行的交 易能力，在市场波动较大时可能导致无法及 时平仓或以不利的价格成交。
资金流动性的管理
商业银行需要合理管理其资金流动性，确保 在外汇交易中能够及时满足资金需求，避免
因资金流动性不足而导致的损失。
操作风险
03
内部操作流程的规范
人为错误的防范
详细描述
外汇掉期交易中，双方约定交换两种货币，并约定未来的交割日期和汇率。在 交割日，一方支付本金和利息给另一方，同时获得相应的货币。这种交易方式 主要用于调整外汇头寸或进行风险管理。
外汇期权交易
总结词
外汇期权是一种赋予购买者在未来某一日期按照预定汇率购买或出售另一种货币的权利的合约。
详细描述
外汇期权交易中，购买者支付一定费用获得期权合约，可以在未来行使或放弃行使该权利。这种交易方式主要用 于风险管理或投机。
商业银行的外汇交易业务
汇报人：可编辑
汇报时间：2024-01-03
目录
• 外汇交易业务概述 • 商业银行外汇交易业务种类 • 商业银行外汇交易业务流程
目录
• 外汇交易的风险与防范措施 • 商业银行外汇交易业务的发展趋势与
挑战
01
外汇交易业务概述
外汇交易的定义与特点
外汇业务流程
外汇业务流程外汇业务是指银行或其他金融机构在客户委托下进行的外汇买卖和相关服务。
外汇市场是全球最大、最活跃的金融市场之一，外汇交易业务也因其高效、快捷的特点受到广泛关注。
下面将介绍外汇业务的一般流程。
首先，客户需要选择一家信誉良好的金融机构开立外汇交易账户。
在开立账户时，客户需要提供个人身份证明、联系方式等相关资料，并签订相关协议。
一旦账户开立成功，客户就可以进行外汇交易了。
其次，客户可以通过不同的渠道进行外汇交易，比如电话委托、柜台交易、网上交易等。
在进行交易之前，客户需要进行资金存入操作，以确保账户有足够的资金进行交易。
存入资金后，客户可以根据市场行情和自身需求进行买卖操作。
接着，金融机构会根据客户的委托指令进行外汇交易。
在交易过程中，客户需要关注汇率的波动情况，以便在合适的时机进行买卖操作。
金融机构会根据客户的委托指令及时、准确地执行交易，确保交易的顺利进行。
在交易完成后，金融机构会向客户提供交易结算和清算服务。
客户可以通过账户查询、交易对账单等方式了解交易情况，确保交易的准确性和安全性。
同时，金融机构还会根据客户的需求提供相关的咨询和服务，帮助客户更好地进行外汇交易。
最后，客户可以根据自身需求选择将外汇资金提取或继续进行交易。
如果客户需要提取资金，金融机构会及时处理客户的提款申请，并将资金迅速划入客户指定的账户。
如果客户希望继续进行交易，金融机构也会根据客户的需求提供相应的支持和服务。
总之，外汇业务流程涉及到账户开立、资金存入、交易委托、交易执行、结算清算等多个环节。
客户需要选择合适的金融机构进行外汇交易，并了解和掌握外汇业务的相关流程和规定，以便更好地进行外汇交易。
希望本文对外汇业务流程有所帮助。
2024版银行办理资本项目外汇业务操作指引
银行应对客户提供的资金来源证明文件进行核查，确保资金来源与投资 项目的一致性，防止虚假投资或洗钱行为。
2024/1/25
03
关注异常资金流动
银行应密切关注客户资金流动情况，发现异常资金流动或可疑交易时，
应及时报告并采取相应措施。
13
投资项目可行性分析
2024/1/25
14
外汇额度申请及使用规定
申请外汇额度
银行在办理资本项目外汇业务时， 应根据客户需求和项目情况，协 助客户向国家外汇管理局申请外
汇额度。
使用外汇额度
客户在获得外汇额度后，应按照 相关规定使用外汇资金，确保资 金用途与申请时一致。同时，银 行应对客户使用外汇资金的情况
进行监督和管理。
遵守外汇管理规定
制度。
2024/1/25
19
风险识别、评估与报告机制
建立风险识别机制，及时发现资本项目外汇业 务中的潜在风险。
对识别出的风险进行评估和分类，制定相应的 风险应对措施。
建立定期报告机制，向上级管理部门报告资本 项目外汇业务的风险状况及应对措施。
2024/1/25
20
持续改进方向和目标设定
根据市场变化和业务需求， 不断完善资本项目外汇业 务的操作流程和规范。
2024/1/25
借鉴和参考
同行业先进经验表明，银行可以借鉴先进的风险管理技术和工具，引入高效的业务处理 系统和流程优化，提升资本项目外汇业务的整体水平和竞争力。
30
创新发展思路探讨
2024/1/25
思路一
探索利用区块链等新技术提升资本项目外汇业务的透明度和效率， 降低交易成本。
思路二
深入研究客户需求和市场变化，创新资本项目外汇产品和服务，满 足客户个性化需求。
商业银行业务外汇业务部分
04
商业银行业务外汇业务风险管理
市场风险
市场风险定义
市场风险是指因市场价格变动 （例如汇率、利率和商品价格） 导致银行持有的外汇头寸价值发
生不利变化的风险。
市场风险来源
市场风险主要来源于银行持有的外 汇头寸，这些头寸可能因为汇率波 动、利率变动或商品价格变动而发 生价值变化。
市场风险控制措施
银行应定期评估市场风险，并采取 相应的风险控制措施，如对冲策略、 止损措施和多样化投资等。
商业银行业务外汇业务部分
• 外汇业务概述 • 商业银行业务外汇业务种类 • 商业银行业务外汇业务操作流程
• 商业银行业务外汇业务风险管理 • 商业银行业务外汇业务发展趋势与
挑战
01
外汇业务概述
外汇业务定义
外汇业务是指商业银行利用外汇交易 手段，进行不同货币之间的兑换或交 易，以实现资金保值增值和风险管理 的一种业务。
金融科技的应用提高了商业银行业务外汇业务的运营效率和风险管理水平，降低了 运营成本和风险。
国际经济形势的影响
国际经济形势的变化对商业银行 业务外汇业务产生了重要影响， 例如汇率波动、贸易战、地缘政
治风险等。
国际经济形势的变化要求商业银 行具备更高的市场敏感度和风险 管理能力，以应对可能出现的风
险和挑战。
外汇存款业务
总结词
外汇存款业务是指商业银行吸收境内外汇货币资金的业务。
详细描述
外汇存款是商业银行的重要资金来源之一，包括活期外汇存款、定期外汇存款和 通知存款等。商业银行通过提供多样化的外汇存款服务，满足客户不同的资金需 求。
外汇贷款业务
总结词
外汇贷款业务是指商业银行向境内外客户提供外汇贷款服务 的业务。
XX银行外汇资金管理办法
XX银行外汇资金管理办法第一章总则第一条为加强我行外汇资金业务管理，提高外汇资金运作水平，规范业务程序和操作行为，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局等机构的相关规章制度，并结合我行实际情况，特制定本办法。
第二条我行外汇资金管理指本系统外汇资金的筹集、运用和管理。
第二章外汇资金业务管理原则第三条我行外汇资金业务实行“集中经营，统一管理”的经营管理体制。
总行统一调度与管理全行外汇资金，并负责全行外汇资金头寸的集中营运。
第四条我行经营外汇资金业务必须遵循以下原则：（一）安全性、流动性、效益性原则外汇资金业务经营应在切实保证资金安全的前提下，采取各种措施，增强资金的流动性，不断提高管理水平和经营效益；（二）风险控制原则。
外汇资金业务必须建立健全风险监控机制，密切注意外汇业务中潜在的风险，及时采取有效措施切实规避各种风险，前台与后台清算分离，使业务的开展建立在风险可控制的基础上。
第三章外汇资金业务管理内容第五条外汇资金业务管理包括以下内容：境内、境外外汇账户管理；存放同业、同业存放；外汇头寸管理；外汇资金清算；人民币外汇交易；外汇利率管理；外汇对外牌价等与外汇资金相关的业务。
第六条境内、境外外汇账户管理总行对境内、境外外汇账户清算实行统一管理，严禁各分、支行擅自开立境外账户。
杜绝账户余额过大或透支，最大限度地减少无息和低息资金占用。
第七条存放同业/同业存放（一）存放同业/同业存放业务的货币种类包括美元、港币、日元、欧元。
港币利率以香港银行同业拆放利率（HIBOR），其他币种利率以伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）为基础，根据货币市场资金供求情况和期限作适当浮动；（二）存放同业/同业存放业务以调度余缺、平衡头寸和盈利为目的；（三）存放同业/同业存放业务期限一般不超过十二个月；（四）外汇货币市场业务的交易对象分为中资金融机构和外资金融机构。
中资金融机构为经批准可以经营此项外汇业务，且信誉良好、资产状况优良的中资金融机构；外资金融机构为信誉良好、资产状况优良的境内外外资金融机构；（五）我行从境外吸收存放资金应受国家外汇管理局核定的短期外债指标控制；（六）存放同业必须在我行的授信额度内办理。
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远期汇率 当前的即期汇率 报价货币（如日元）的利率 基准货币（如美元）的利率 从即期到远期的天数 报价货币计息天数 基准货币计息天数
进出口贸易有关的外汇资金业务
超远期外汇买卖
公司进出口贸易合同项下的货款支付在将来1年以 后的某天进行，为了避免汇率波动带来损失，客户指 定将来1年后的交割日，委托银行买入一种货币，卖出 另一种货币。
国际金融市场的基本架构
外汇市场已经发展成为以悉尼、东京、伦 敦和纽约为中心的覆盖全球的24小时不间 断交易的遍及世界各个角落的庞大的交易 市场。 香港也是全球重要的金融中心之一，中国 银行总行的外汇交易室已经于2000年初南 移至香港，成为亚洲外汇市场中的重要力 量。
国际外汇市场的主要参与者
❖各国的中央银行 ❖银行、基金管理公司、跨国保险公司和
（1年以上） 2.长期资产/债务利率调期 国债、政府债券市场
Capital Market 3.高信用级别债券市场
金融机构债券、高级别企业债券
4.高收益率债券市场
低信用级别债券
5.股票市场
6.长期金融衍生产品（长期利率期权、期货）
四、商品市场
1.贵金属市场（黄金、白银、白金，及其相关衍生产品）
Commodity Market 2.原油市场
国际性的大证券公司等金融机构 ❖跨国性的公司企业 ❖众多的私人投资者 ❖专门从事外汇投机的个人和对冲基金等
当今国际外汇市场的特点
❖美元、日元和欧元在国际外汇市场三足鼎立局 面的形成
❖日元可以被认为是其它众多亚洲国家货币的指 示性货币，而欧元则是欧洲未加入欧盟国家货 币的风向标。
❖英镑、澳元汇率的走势仍保持一定的独立性， 但与欧元汇率的相关性已经加大。
2001年，实现了资金管理系统全球联网，三个中心（美洲资金 中心；亚太资金中心；欧洲资金中心）实现了资金头寸实时传递
。 中国银行资金管理水平进入到新世纪。
以强有力的业务水平作基础，我们努力为客户提供高技术含量 、 高附加值的专业服务。 从单纯的为客户防范风险，到保值与增值相结合, 安全防范与合 理利用相结合的高层次；我们还可以为客户提供从外汇买卖、债 券买卖、债务风险管理到资金管理、人民币债券分销、回购等全 方位的资金业务。
关于中国银行-主要外汇资金业务交易架构
中国银行客户
债务风险管理 资金管理
货币市场 信用产品
利率产品
信用衍生产品市场
外汇市场
外汇交易产品
资本市场
湖南省分行外汇资金业务
结售汇业务 ❖即期结售汇 ❖远期结售汇
结售身汇份业管务理
对私外汇业务
❖外汇宝
❖汇聚宝
对私通外信汇保业护务
❖黄金宝
对公外汇业务 ❖ 外汇买卖 ❖ 期权交易 ❖ 衍生产品
----“世界500强”是由美国权威经济杂志《财富》按 照营业收入评选的世界上最大的500家企业。
穆迪投资者服务公司于1998年，第一次把 中国银行的信用等级与其他商业银行有所 区别，也即在中国所有的商业银行和非银 行金融机构中，中国银行得到了最高的信 用等级。
中国银行外汇资金业务
资金部是中国银行国际金融业务的核心部门，中国银行在国际 上产生重要影响的事件，很多是通过资金部而实现的（如金融危 机中，作为港币发钞行为稳定港币币值所做的贡献）。
资金交易室
对公访外问汇控业制务
财安务全顾审问计
财务顾问 ❖外汇保值 ❖金融咨询
对私外汇资金业务
对私外汇理财
外汇宝
汇聚宝
黄金宝
外汇资金业务
国际金融市场的基本架构
金融市场指货币和资本互相交换和流通 的市场。
现代国际金融市场已经发展成为个人、 公司企业、基金管理机构与金融机构之 间；金融机构相互之间；金融机构与各 国中央银行之间通过有形的市场如交易 所和遍布全球的电子通讯网络所形成的 无形市场而形成的全球性的交易市场。
☺ 目前中国银行拥有12967个国内机构和559个海 外机构，建立起了全球布局的金融服务网络。
☺ 在香港和澳门，中国银行还是当地的发钞行。 ☺ 建行九十年来，中国银行在促进中国对外贸易
发展、密切与国际金融界的合作、推动中国经 济发展和社会进步上发挥了重要的作用。
关于中国银行
《资产》杂志评选中国银行为中国国内最 佳银行中国银行连续十二年进入“世界500 强”，也是国内第一家进入“世界500强”的 金融企业
进出口贸易
进出口贸易有关的外汇资金业务
即期外汇买卖 远期外汇买卖 超远期外汇买卖 择期外汇买卖 外汇调期交易 外汇期权买卖 公司现汇帐户中外汇币 种转换业务
进出口贸易有关的外汇资金业务
即期外汇买卖 用于公司进出口贸易结算，支付信用证保证金等。
客户委托银行买入一种货币，卖出另一种货币 。 EUR/USD: 1.1780/90 USD/JPY: 119.80/119.90
买入价与卖出价 从银行的角度出发 对基准货币而言 卖出价省略了大数 基本点
进出口贸易有关的外汇资金业务
远期外汇买卖
公司进出口贸易合同项下的货款支付在将来的某 天进行，为了避免汇率波动带来损失，客户指定将来 交割日，委托银行买入一种货币，卖出另一种货币。
远期汇价决定于：
– 即期汇率 – 买入与卖出货币间的利率差 – 期限
国际金融市场的基本架构
1.即期外汇交易
一、外汇市场
2.远期外汇交易
FX
4.外汇期权交易
1.银行间短期资金拆放
二、货币市场
2.外汇调期交易
（1年以内）
3.商品与外汇调期交易
Money Market
4.远期利率协议 FRA
5.1年以内利率期权
6.1年以内商业票据和银行间存款存单
三、资本市场
1.银行间长期存贷款
外汇资金业务
2020年5月27日星期三
中国银行代客理财业务
一、进出口贸易有关的外汇资金业务 二、企业外汇债务风险管理业务 三、提高收益的外汇资金管理业务 四、企业财务顾问
关于中国银行
☺ 成立于1912年的中国银行是中国历史最为悠久 的银行，也是中国国际化机构网络分布最广、 国际金融业务最具优势的银行。
远期汇率: 货币远期价值之比
即期汇率 = 120.00
3个月后的价值,0.01%
JPY120,000,000
JPY 120后的价值,1.40%
USD1,000,000
USD 1,003,500
USD / JPY 3个月远期汇率 = 119.58
远期汇率计算公式
F
S