国际金融理财师(CFP)资格认证考试真题及解析-综合案例分析
行有关遗产规划的准备。 答案：D 解析：
内部报酬率越低，代表理财目标越容易实现。在做生涯仿真时，如将自用房产算入 理财准备，意味着增加了可运用的财务资源，这将会导致内部报酬率被低估，这时，理 财师就会认为客户理财目标很容易实现，从而可能会建议客户增加家庭支出以提高生活 质量，或者提前退休，提早进行有关遗产规划的准备。
10. 按上题的金融资产配置方案，金融理财师高平为老纪一家测算的生涯仿真表部分数据如
下表。如果金融理财师高平采取恒定混合法，每年末帮助老纪一家调整资产组合配置，
那么在 2012 年初老纪一家的资产组合中，预期股票基金与债券基金市值分别为（ ）。
时间
净现金流量
年末理财准备
2010
-29 000
215 460
2011
31 250
？
A．90 888 元和 70 691 元
B．147 500 元和 114 723 元
C．129 519 元和 100 737 元
D．118 000 元和 91 778 元
答案：D
解析：
因为按照第 9 题配置金融资产，故投资报酬率为 7.2%
2011 年底的理财准备=2010 年末理财准备×（1+7.2%）+2011 年净现金流量
13. 如果老纪以目前的基金与国债合计 170 000 元作为女儿高等教育准备金，不足部分拟定
期定额投资某基金。若投资报酬率预估为 6.5%，要恰好实现女儿高等教育目标，从 2009
年初开始到女儿上大学前的 6 年间，每月底还需定期定额投入（ ）。（以女儿 6 年后
综合案例真题解析
解析： 老纪月税后可支配工资收入：4500-4500×（8%+2%）-[（4500-4500×10%-2000）
×15%-125]=3867.5 元 李贤 2008 年工资收入：2300×1.05=2415 元 扣缴社保后，2415×（1-23%）=1859.55 低于 2000 元，不缴纳个税，其月税后可支
配工资收入：1859.55 元 家庭月税后可支配工资收入为：3867.5+1859.55=5727.05 元
4. 如果 2009 年底老纪将房产 A 按市值转让，假设该地区房产转让时按照实际征收率 1%核
定征收个人所得税，则转让房产 A 可获得的净现金流为（ ）。
A．357 788 元
B．343 312 元
解析：
由于内部报酬率较高，理财目标不易实现，客户可能需要采用开源节流、延迟退休
或者提高投资报酬率等方法，故第 2 项正确、第 3 项错误。子女教育的时间是刚性的，
常规情况下不做调整，故第 1 项错误。社保缴费比例是国家规定的，个人无法调整，故
第 4 项错误。
8. 金融理财师高平在对某个理财方案进行敏感性分析时发现，当投资报酬率为 7.5%时，该 方案下老纪家庭的理财资源现值超过目标需求现值。以下说法正确的是（ ）。 A．当投资报酬率为 7%时，该方案下老纪一家在生涯仿真表中最后一年末的理财准备金 会表现为负值 B．当投资报酬率为 8%时，该方案下老纪一家在生涯仿真表中最后一年末的理财准备金 会表现为正值 C．以该方案对老纪一家作生涯仿真分析时，内部报酬率不低于 7.5% D．该方案下如果老纪一家投资组合的期望报酬率高于 7.5%，则其生涯仿真表上各年末 的理财准备金一定表现为正值 答案：B 解析： 以 7.5%作为贴现率，老纪家庭的理财资源现值超过目标需求现值，表明如果作生涯
C．2 240 元
D．3 200 元
答案：C
解析：
2 种方式所缴所得税分别为：
1）稿费 8 万元，缴税：80000×（1-20%）×20%×（1-30%）=8960 元
2）支付稿费 6 万元，报销 2 万元费用，缴税；60000×（1-20%）×20%×（1-30%）
=6720 元
少纳税：8960-6720=2240 元
7. 金融理财师高平在对老纪一家作生涯仿真时，发现某个理财方案的内部报酬率超过 12%，
高平准备对理财方案做出调整，请问下列做法中通常不予考虑的有（ ）。
①．推迟女儿接受高等教育的时间
②．延后退休
③．提早退休以享受生活
④．增加社保缴费额，以增加退休金收入
A．②、④
B．①、④
C．①、③
D．①、③、④
答案：D
综合案例真题解析
国际金融理财师（CFPTM）资格认证考试真题 综合案例分析试题
请根据案例 1 的背景信息回答第 1-18 题：
1. 按市场价值计价，2009 年初老纪家庭资产负债表的净值为（ ）。
A．1 683 900 元
B．1 618 000 元
C．1 613 000 元
12. 2009 年初某出版社看中了老纪正在创作的一份书稿，愿支付稿费 8 万元，老纪预计写作
过程中会有 2 万元费用产生。出版社提供以下 2 种付费方式供老纪选择：
1）直接支付稿酬 8 万元；
2）支付 6 万元稿费，另报销费用 2 万元。
则方案 2 比方案 1 少缴税款（ ）。
A．2 060 元
B．2 140 元
D．1 689 500 元
答案：A
解析：
流动性资产：现金与活存 2.4 万元
投资性资产：定存 8 万元+国债 12 万元+债券型基金 3 万元+股票型基金 2 万贤养老金账户余额 1.5 万元+李贤住房公积金账户余额 2.5 万元+李
贤医疗险账户 0.23 万元+老纪养老金账户余额 2.2 万元+老纪医疗保险账户余额 0.16 万
6. 金融理财师高平在用 Excel 表对老纪一家作生涯仿真时，误将自用房产算入了理财准备，
第 2 页（共 23 页）
综合案例真题解析
这会带来什么后果?（ ） A．高估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪开源节流，对理财方案进行调整。 B．高估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪增加家庭支出，提高生活质量，并提早进
置信概率
置信区间
68%
[E(R)-1σ，E(R)+1σ]
95%
[E(R)-2σ，E(R)+2σ]
99.75% [E(R)-3σ，E(R)+3σ]
股票基金与债券基金的相关系数为 0.6，则该资产组合的报酬率不低于（ ）的概率
为 97.5%。
A．-11.36%
B．-7.20%
C．16.00%
D．15.36%
=215460×（1+7.2%）+31250=262223 元
第 4 页（共 23 页）
综合案例真题解析
股票基金：262223×45%=118000 元 债券基金：262223×35%=91778 元
11. 金融理财师高平在用 Excel 表为老纪一家作生涯仿真时遇到了一些疑惑，以下是其他金 融理财师的相关说法，其中正确的是（ ）。 A．将投资性房产的净值放入生涯仿真表的期初理财准备中，同时将未来的房租收入计入 各年的现金流入 B．如果老纪不考虑变现投资性房产，则不能将房产的升值部分计入现金流入 C．如果生涯仿真表中漏算了养老金收入，将导致低估内部报酬率 D．列在生涯仿真表中的收入与支出项目的，绝大多数都是现值 答案：B 解析： 投资性房产的净值放入期初理财准备中，相当于将投资性房产变现有理财师重新规 划，则未来房租收入不再放入各年现金流入，故 A 错误；不变现投资性房产，房产的升 值部分只是帐面损益，不是收入，也就没有现金流入，故 B 正确；如果生涯仿真表中漏 算了退休金，则将高估内部报酬率；列在生涯仿真表中的收入与支出项目中，全部为根 据现状和假设推算出来的届时值，故 D 错误。
9. 金融理财师高平在对老纪一家做资产配置时建议选择股票基金、债券基金和国库券，三
种资产所占比例分别为 45%、35%和 20%。已知各资产的期望收益率和标准差如下表：
股票基金 债券基金
国库券
期望收益率
10%
6%
3%
标准差
15%
10%
0
假定此资产组合的收益率服从正态分布，已知对于正态分布有如下特点：
C．309 476 元
D．543 312 元
答案：A
解析：
本题背景是 2008 年底，但是 A 房出售时间是 2009 年底，要先算 2009 年的房屋售价
和贷款余额。
出售时房价：500000×1.12×98%=548800 元
房屋出售营业税及附加：购房超过 5 年，0
土地增值税：0
所得税：548800×1%=5488 元
答案：A
解析：
组合收益率=w1×R1+ w2×R2+ w3×R3=45%×10%+35%×6%+20%×3%=7.2%
组合标准差
=[（45%×15%）^2+(35%×10%)^2+2×45%×35%×0.6×15%×10%]^0.5=9.28%
该题求 2 个标准差的下限（97.5%=95%+2.5%）=7.2%-2×9.28%= -11.36%
2009 年底贷款余额：10n，7i，200000pv，pmt=-28476 元，
1f AMORT RCL PV=185524 元
出售房产后现金净流入为：548800-5488-185524=357788 元
5. 金融理财师高平在为老纪一家作规划的过程中存在着以下行为，其中违反了《金融理财 师职业道德准则》或《金融理财师执业操作准则》的是（ ）。 A．高平向老纪一家收取了报告撰写费，同时还按服务时间收取了顾问费，并就收费方式 向老纪进行了披露 B．高平向老纪推荐了一名保险顾问，并告知老纪该顾问是自己的弟弟 C．高平在为老纪配置投资产品过程中，同等条件下优先考虑自己所在银行代理的基金 D．高平向老纪销售其所代理的某理财产品时，没有告知可从中获得的佣金 答案：D 解析： A 正确，理财师可重复收费，只要披露收费方式即可； B 正确，理财师可以推荐第三方，但要告诉与第三方的关系； C 正确，理财师在推荐产品时，同等条件下可以优先推荐其所在单位产品； D 错误，《金融理财师职业道德准则》中的客观公正原则规定金融理财师应向客户披 露其与第三方签订书面代理或者雇佣关系的合同（包括支付报酬的方式），高平的行为违 反了客观公正原则。
国际金融理财师(CFP)资格认证考试真题-综合案例分析(背景信息)
国际金融理财师（CFP TM）资格认证考试真题综合案例分析背景信息案例1老纪案例2009年初，金融理财师高平经朋友介绍，结识了一个新客户老纪。
经过初步沟通面谈后，得到老纪家的如下一些情况：家庭状况z老纪今年45岁，4年前从公办学校调至某民办中学任教。
妻子李贤40岁，是某国营企业职工，已工作18年。
z女儿12岁，正在读初中一年级。
z老纪父母均70岁，原来在乡下务农，1年前搬至城里与老纪一家同住。
李贤父亲已过世，母亲65岁，也在乡下务农，需老纪一家每月寄500元生活费。
财务状况表1-1 家庭资产负债表（以市值计价）2008年12月31日单位：元资产金额负债和净资产金额现金和现金等价物负债000 现金和活期存款 24000住房按揭贷款 200000 投资性资产消费信贷3 6000定期存款 80000国债 120000债券型基金 30股票型基金 20000000投资用房产（房产A1） 500社保个人账户余额基本养老保险个人账户（丈夫名下）22 000基本养老保险个人账户（妻子名下）15 000000住房公积金个人账户（妻子名下） 25基本医疗保险个人账户（丈夫名下） 1 600基本医疗保险个人账户（妻子名下） 2 300自用性资产净资产？房产B2 1 000 000000汽车 50 总资产？负债和净资产？注：1．房产A是10年前贷款购买，贷款年利率7%，贷款期限20年，按年等额本息还款，目前有剩余贷款20万元。
该房产按当地标准为普通住宅，从2006年起用于出租，每月租金1 000元，租金至今没有变化，期间未发生修缮费用。
老纪一家计划于2009年底将该房产转让给现在的承租人。
2．自用性房产B没有负债。
3．消费信贷为无息贷款。
表1-2家庭收入支出情况2008年单位：元收入金额支出金额000家庭生活支出355 200丈夫税前工资及兼课费用1 69000 妻子税前工资收入2？赡养李贤母亲 6000 存款利息收入 3000女儿学杂费 3000保费 960 国债利息收入 4稿酬收入 5000还款利息支出？000变现股票资本利得收入 10000彩票中奖收入 88000租金收入 12注：1．老纪2008年每月税前工资收入4 500元；为夜大兼课10个月，每月兼课费1 500元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷46(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷46(题后含答案及解析)题型有：1.假设程建国先生与王子玲小姐是你的新客户，目前正面临职业生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入情况：程先生每月税前收入7500元，已有11年的工作年资；程太太目前每月税前收入为8000元，已有6年年资。
2．支出情况：每月平均生活费用5000元，每年学杂费14000元(不含贷款)。
三、资产负债状况1．程先生：9年前，程先生以二十年按揭房贷的方式购买一栋房子，购买时房子总价780000元，七成新，目前现值为1000000元，仍有贷款余额235000元。
另有30000元储蓄存款、56000元股票(现值，成本价为30000元)与市值70000元的汽车一部。
程先生当初曾申请55000元的个人信用贷款，每月还款金额为5000元，12个月还清。
2．程太太：4年前，程太太有一间以二十年按揭方式购买市值650000元的房子，目前市场价格800000元，现已出租，每月租金收入2000元。
另外程太太还有银行储蓄存款10000元、定期存款120000元，60000元股票型基金(现值，成本价为37000元)。
每年税后利息收入为2500元。
四、保险情况程先生和程太太除社保外，尚未投保任何商业保险。
五、理财目标1．教育规划：儿子在国内念大学，在国外读两年硕士，年支出现值大学20000元，留学200000元；2．退休规划：程家夫妇均期望60岁退休，退休生活费为每月现值5000元。
夫妻皆在80岁终老；3．换车规划：希望三年后换一部现值150000元的汽车。
六、假设条件1．贷款利率6%，通货膨胀率3%，学费成长率5%，房贷利率7%，车价零成长，换车时残值率为10%。
2．收入成长率3%，不考虑三险一金因素，社会保险基本养老金为该地方平均工资的20%，程建国所在地区当前平均工资为3000元，即养老金为600元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷2(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷2(题后含答案及解析)题型有：1.李先生和李太太(陶女士)都是收入稳定的公务员，两人目前和李先生的母亲同住，没有孩子。
最近，李先生和太太计划要一个小宝宝，同时还有一些其他的家庭目标需要进行规划，于是夫妇俩找到了金融理财规划师进行咨询。
理财规划师就李先生的家庭状况进行了分析。
一、案例成员四、李先生家庭保险状况李先生和太太除了参加社会养老保险外，李先生自己还购买了一份大病险及附加意外险，太太购买了一份有分红功能的寿险。
五、李先生夫妇的理财目标1．两人打算要一个孩子，需要一笔资金为孩子出生做准备；2．希望将老房变现后的资金进行合适的投资；3．希望为全家购买合适的保险；4．希望5年内买一辆15万元的家庭轿车。
六、假设条件1．假设通货膨胀率为3%，个人所得税按现行税率；2．假设住房公积金、养老金保险、医疗保险金与失业保险金占税前收入的比例分别为8%、8%、3%、1%，允许税前扣除，个人免征额为2000元；3．学费增长率为4%，投资回报率为8%，工资增长率为4%；4．李先生60岁退休，李太太55岁退休。
1．针对李先生的状况，理财规划师给了他们一些建议，其中，不正确的是()。
A．考虑到现在通货膨胀的因素，李先生现在的投资是处于负增长的状态。
资产结构合理性显然不足，没有充分发挥资产的有效收益性B．李先生一家处于人生的积累阶段，家庭也是属于形成期，有一定家庭负担，投资应以进取为主，应有较强的变现能力C．从整体来分析，李先生的家庭结构和经济结构都是比较稳定的，财务重心应放在投资规划上D．对于李先生来说，进行一个完善的保险规划是十分必要的，这样可以保障家庭结构的稳固性正确答案：B解析：鉴于李先生目前处于人生的积累阶段，且家庭属于形成期，投资应以稳健型为主。
2．李先生每月的税前收入为______元，李太太的税前收入为______元。
A．4255.56；3698.63B．4379.14；3724.15C．4548.61；3854.17D．4522.06；3968.26解析：设李先生每月税前收入为X，则有(X×80%-2000)×10%-25=X×80%-3500，可得X=4548.61(元)；设李太太每月税前收入为Y，则有(Y×80%-2000)×10%-25=Y×80%-3000，可得Y=3854.17(元)。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷35(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷35(题后含答案及解析)题型有：1.作为单身母亲的余女士已离婚成为单身母亲，面对生涯规划，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、家庭收支状况1．收入方面(1)余菲菲女士，每年经营收入扣除铺租、水电、管理费、人工、税金等各项成本后，约为人民币15万元。
而且，余女士估计今后10年左右，只要不出现意外情况，专卖店的收益应该能一直稳定在这个水平，并会随着通胀率上升而增加。
(2)2007年，根据离婚协议房子归其前夫黄先生所有，但黄先生一次性补偿余女士人民币30万元。
(3)余小青，归余女士抚养，黄先生有探视权，每个月需按时支付人民币1500元给余女士作为女儿的生活费和教育费，直到女儿结束学业走上工作岗位为止。
2．支出方面(1)余女士租住在专卖店附近的60平方米公寓，由于地处商业旺区，每个月租金高达2500元，加上物业管理费、水电费，余女士每个月花在房子上就得3500元，再加上两人的生活费、购物娱乐费、通讯费2000元，以及女儿每个月特长培训费1000元，合计高达6500元；(2)2008年还多了一项养车的开支，一年下来，车辆的检查费、保险费、油费、过路费、停车费、维护保养费、修理费合计得花费至少3万元，平摊到每个月约需2500元，这样下来，余女士每个月要支出9000元；(3)前年余女士为女儿练琴花费2万多元买了一台不错的钢琴；(4)现在每个月参加钢琴培训班、舞蹈培训班和英语培训班的费用需1000元。
三、家庭资产负债状况由于生意往来需要，余女士在2008年初用多年做生意的积蓄购买了一辆20万元的中档轿车，首付五成，向银行申请了5年的贷款，贷款利率4.95%，到现在刚好还了一年，还剩4年还款时间。
但是，一年下来自己买的车已经降价了3万元。
前夫金先生2007年底补偿的30万元则被余女士存入银行定期，准备用作女儿将来出国留学的费用，余女士几年来也攒下40万元，10万元用来买车，剩下的30万元作为了专卖店的流动资金。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷24(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷24(题后含答案及解析)题型有：1.假设卢先生是一位有财可理的成功人士，事业上，经过几年的积累已打下根基，正处于高速发展阶段。
卢太太在航空公司工作，职业稳定、收入理想。
目前卢先生与卢太太正面临职业生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员四、保险情况卢先生为卢太太购买了一份分红型保险，保额9万元，被保险人是卢太太。
卢先生认为保险是事后保险，体现的主要是一种对家庭的责任。
作为理财工具，保险的收益率不高，现实意义不大。
五、客户的特殊状况与理财目标：依重要性顺序列示1．短期目标：财务安全规划——建立应急准备金、全家的保险规划；2．中期目标：为孩子的出生和规划教育金作准备和购买别墅；3．长期目标：逐步积累家庭财富，规划好养老金准备；4．其他目标：拿出50万元进行各类投资，使钱不断增值。
六、假设条件1．以4%的温和通胀率作为本理财规划中的假定值；2．卢先生公司发展稳定，但由于外贸行业不确定因素较多，保守的假设卢先生收入保持现有水平，不考虑增幅。
根据对航空公司的了解，空姐每年收入增长5%左右，生育期间，月薪2500元左右，40岁将转地勤部门工作，收入约为原来的60%；3．目前，国内学费的年均增长率为5%～6%，以5%作为教育费用增长率的假定值；4．房地产问题既是经济问题又是社会问题，政策对这个产业和市场至关重要。
房价短期进入了调整阶段，但随着经济的快速持续增长，房产市场的长期走势还是看好的，假设房产每年的增长率为5%；5．假设卢先生夫妇都已参加城镇统筹医疗保险；6．卢先生夫妇预计50岁提前退休。
1．关于卢先生家庭的资产，下列说法正确的是()。
A．卢先生的家庭资产中，金融资产合计为650000元B．卢先生的家庭资产中，金融资产合计为1890000元C．卢先生的家庭资产中，实物资产合计为1890000元D．卢先生的家庭资产中，现金及现金等价物合计为650000元正确答案：D解析：金融资产包括现金及现金等价物以及保险理财产品。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷50(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷50(题后含答案及解析)题型有：1.假设杨华夫妇是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．收入：杨华每月税前收入为13000元；吴红每月税前收入为8000元。
2．支出：为应付日常开支，杨华家里常备有5000元的现金。
除每月需要偿还的房贷以外，杨华一家每年保险支出为25000元，每月生活开支保持在5000元左右。
杨晓强每年幼儿园学费支出8000元。
每年旅游支出10000元。
三、资产情况1．实物资产：杨华夫妇于2006年12月31日购买了一套总价85万元的住房，贷款总额为50万元，贷款利率5.5%，15年还清，他们采取的是等额本金还款方式，目前该房产现值为90万元。
2．金融资产：杨华目前在银行的存款还有8万元，其中包括银行利息约900元(税后)。
杨华投资比较保守，对于股票兴趣不大，目前名下有国债5万元(含去年实际收到的1000元收益)，债券基金4万元(含去年实际收到1200元的收益)。
四、保险状况杨华三年前还接受了理财规划师的建议而大量投保，目前保单现金价值为8万元(即个人账户余额)，去年收到保险分红2300元。
五、理财目标杨华夫妇考虑到子女教育是一项庞大支出，决定将手中持有的国债和债券基金全部用来为孩子作储备教育金。
六、假设条件2007年个人所得税费用减除标准为每月1600元；2008年个人所得税费用减除标准为每月2000元。
1．根据家庭生命周期理论，杨华家庭的生命周期属于()。
A．筑巢期B．满巢期C．离巢期D．空巢期正确答案：B解析：杨华夫妇38岁，家庭成员数固定，符合满巢期(即家庭成长期)的特征。
2．下列各种投资组合中，适合杨华投资的是()。
A．定存+国债+保本投资型产品B．绩优股+指数型股票型基金C．投机股+房产信托基金+黄金D．认股权证+小型股票基金+期货正确答案：B解析：A项中的投资组合适合即将退休的投资人。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷14(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷14(题后含答案及解析)题型有：1.家住成都的刘先生和任女士苦于对财务的打理，其家庭资产构成为单纯的银行存款。
如何才能分享到中国经济的发展而带来可观的收益，刘先生一家的生活怎样才变得滋润。
带着这些疑问，他们咨询了金融理财师。
通过谈话，理财师了解到他们的基本情况。
一、案例成员四、保险状况1．刘先生夫妇除单位购买有社会保险外，没有购买任何商业保险；2．刘先生父母均已退休，身体状况良好。
父母退休前均在政府部门工作，退休后的退休金收入稳定，医疗保障齐；3．任女士父母也已经退休，有稳定的退休金和一定的医疗保障，父亲身体健康，但任女士的母亲患有糖尿病。
五、理财目标1．计划两年后要小孩，希望不因养育小孩和供小孩教育的支出影响家庭现有的生活水平，有充足的教育基金；2．希望任女士母亲的病能够得到尽可能充足的保障；3．刘先生感觉工作繁忙，生活质量不高，希望能够在50岁时提前退休，退休后能够保持现有生活水平。
六、假设条件假设年通货膨胀率为3%；工资增长率为3%；刘先生每年获得设计费收入的可能性为50%。
1．理财规划师对刘先生进行的心理评估测试表明，刘先生的风险承受能力较强，属于风险偏好型。
下列因素中与人们的风险承受能力有关的是()。
Ⅰ．财富Ⅱ．年龄Ⅲ．性别Ⅳ．就业状况Ⅴ．受教育程度Ⅵ．婚姻家庭状况Ⅶ．财富获取方式A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB．Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、ⅦC．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、ⅥD．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、Ⅶ正确答案：D2．刘先生夫妇的月结余比率为()。
A．51.30%B．61.30%C．71.30%D．81.30%正确答案：B解析：月结余比率=月结余额÷月收入=9500÷15500=61.3%。
3．下列对刘先生家庭损益情况的分析，不正确的是()。
A．余额与收入比率较高，表明刘先生家庭储蓄投资能力是比较强的B．支出与收入比率低，说明刘先生可用于投资的资金来源比较充足C．刘先生工资收入几乎都用于活期或一年期定期存款，取得的投资回报率非常低D．债务偿还收入比例高，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力正确答案：D解析：刘先生家庭的债务偿还收入比例低，说明刘先生家庭有充足的扣税后收入，有良好的偿还债务能力。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷43(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷43(题后含答案及解析)题型有：1.罗厚森是一家著名大型物流公司的职员，年纪不大的他已经在事业上小有成就，是同学、朋友圈中令人羡慕的“先富阶层”。
但是为了以后的生活理想，特想作一理财规划，经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、月度收支状况收入方面：1．罗先生目前的月收入为2万元；2．以前曾在一个朋友的实业中投入了一笔钱，现在每月还能拿到5000元左右的红利。
支出方面：1．罗先生目前并不急于买房，租用了北外滩的一套房子，月租金3600元；2．每月的基本生活开销，包括养车费用，共计2500元左右；3．娱乐购物等费用在3000元左右。
三、年度收支状况1．罗先生年终有15万元的奖金，今年的存款利息在2万元左右，今年从股票基金中获得的收益有5万元左右。
2．每年在旅游上的花费大约为2万元。
四、寐庭资产负债状况家庭资产方面：1．因为目前并不看好股市，所以现在已经有部分股票基金的资金转到了货币市场基金账户中。
目前，他的股票基金净值还有10万元左右，货币市场基金有75万元左右。
2．活期存款为12万元左右。
3．银行账户金有10万元左右。
4．外汇资产为25000美元及11万港币。
5．借给亲戚朋友20万元，部分借款将于明年初归还，部分还将等一段时间归还，但均未给罗先生带来利息收入。
6．罗先生的自用车买来不久，价值在30万元左右。
家庭负债方面：目前，罗先生无负债。
五、家庭理财目标方面1．他希望专家能给他一个合理的资产配置方案，主要因为他个人目前不看好股市后市，大部分资金在货币基金中，希望能有其他好的理财渠道，让资产在保值的情况下取得不低于10%的年收益。
2．他正在考虑明年下半年是否要去脱产进修，并投入25万人民币读全职MBA，时间为2年。
因为这个MBA的经历可能会给以后的工作提升带来好的影响，但却会导致自己未来两年的收入大幅下降。
是否该走这一步?3．目前已经有女友的罗先生，还打算3年之后买房结婚，并希望40岁时资产达到100万美元。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷7(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷7(题后含答案及解析)题型有：1.假设苗先生与苗太太是你的新客户，目前正面临生涯与家庭上的转变，需要金融理财师协助规划。
经过初步沟通面谈后，你获得了以下家庭、职业与财务信息：一、案例成员二、收支情况1．家庭年收入66.12万元，其中苗先生纯收入63万元，苗太太收入0.72万元，房租收入2.4万元；2．家庭年支出23万元，其中基本生活支出3万元，妻子费用支出7.2万元，自己费用支出6万元，人情往来支出3万元，旅游支出2万元，孩子费用支出1.8万元。
三、资产情况1．金融资产：270万元。
其中股票50万元，各种债券基金160万元，银行存款60万元(定期存款20万元，活期存款40多万元)。
2．房产：共有三处。
(1)百步厅小区一套，价值320万元。
买入时价值220万元，初始贷款50%，贷款期限20年，等额本息按月摊还，现已还贷7年。
(2)小户型住房一套，市值50万元，无贷款，现出租，月税后租金收入1200元。
(3)原单位分房一套，市值25万元，无贷款，现出租，月税后租金收入800元。
3．其他资产：苗太太的首饰6万元，苗先生收藏品(包括唐宋古董、名家字画、古代玉器、纪念邮票)市值60万元。
四、保险状况夫妻双方都有社保、医保。
五、理财目标1．希望5年后换房，目标为400平方米的别墅，现在市场价值800万元；2．希望让女儿6年后出国留学，每年花费20万元，共计4年；3．希望在10年后退休，退休后夫妻每年开支为现值10万元，余寿30年。
六、假设条件学费成长率和通货膨胀率均为0，房屋贷款利率7.8%，房价年增长率5%，现有金融资产的年收益率为4%，市场指数投资年回报率为9%。
1．在苗先生的四类收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是()。
A．唐宋古董B．名家字画C．古代玉器D．纪念邮票正确答案：D解析：古玩、字画价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力。
而D 项纪念邮票的收藏和投资同收藏艺术品、古玩相比，特点是较为平民化，每个人都可以根据自己的财力进行投资，而且邮票面值小，便于普通投资者进行投资。
金融理财师(CFP)综合案例分析章节练习试卷40(题后含答案及解析)
金融理财师（CFP）综合案例分析章节练习试卷40(题后含答案及解析)题型有：1.徐强夫妇俩目前工作稳定，各自单位均缴纳四金，目前无子女及赡养费用支出。
但为了以后打算，想作一理财计划，经过初步沟通面谈后，获得了以下家庭、职业与财务信息：一、家庭成员四、家庭资产负债状况结婚时候，双方父母各赞助了一笔钱，让小夫妻俩在花木新村买了一套小户型房产，现在这房子价值50万元，贷款本金余额还有14.5万元左右。
截止到今年4月初，两人的活期存款有2万元，定期性存款有1.3万元，基金市值在5万元左右，还有1.2万元借给同学买房的，估计今年年底能全部还回来。
计算下来，两人现在的家庭总资产为59.5万元，家庭净资产为45万元。
五、家庭主要理财目标1．打算三年之后，也就是在两人29岁左右生育一个孩子，为此可能要加快准备养育孩子的资金等前期工作。
2．同时，还希望在五年后换一个大房子自住，这类目标房产目前的市场价位在100万元左右。
希望到时候能够保留现有的住房，如何尽快积攒买大房子的30万元首付款?3．此外，目前只有基本社保“四金”，该如何增加自身的保障程度?4．将来该如何保持家庭金融投资资金能够拥有持续的、较强的增值能力?六、假设条件1．年收入增长率4%；年通货膨胀率4%；学费成长率5%；住房价格增长率5%；偏股型基金年收益率20%；债券型基金年收益率5%。
2．住房公积金、养老金、医疗保险金和失业保险金分别为税前收入的7%，8%，2%，1%。
个人所得税免征额为2000元。
1．根据案例中晓芸和徐强家庭的每月支出情况，假设外出就餐、购物、娱乐等基本零用钱为3500元，则晓芸家庭的每月结余约为()元。
A．2050B．2250C．2450D．2850正确答案：C解析：晓芸家庭的每月收入约为：2750+4100+2500=9350(元)，每月支出额约为：房屋贷款1600元+基本生活开销2000元+外出就餐、购物、娱乐等花费3500元=7100元。