门店财务管理制度1
门店规范财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强门店财务管理，规范财务行为，提高门店经济效益，保障门店资产的合理使用，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合门店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于门店所有财务活动，包括但不限于资金管理、账务处理、成本控制、税务申报等。
第二章资金管理第三条门店应建立严格的资金管理制度，确保资金安全、合理、高效使用。
第四条门店资金分为自有资金和借入资金，自有资金主要用于门店日常运营和投资，借入资金主要用于门店扩张、设备购置等。
第五条门店应设立资金账户，明确资金收支流程，实行收支两条线管理，严禁坐支。
第六条门店应定期进行资金盘点，确保账实相符，发现问题及时处理。
第三章账务处理第七条门店应建立健全账务处理体系，确保账务真实、准确、完整。
第八条门店应按照会计法和国家会计准则的要求，设置会计科目，合理归集和分配费用。
第九条门店应加强凭证管理，确保凭证的合法性、真实性和完整性。
第十条门店应定期进行账务核对，确保账账、账实相符。
第四章成本控制第十一条门店应建立健全成本控制体系，降低成本，提高效益。
第十二条门店应合理制定采购计划，优化采购流程，降低采购成本。
第十三条门店应加强库存管理，减少库存积压，降低库存成本。
第十四条门店应加强能源管理，提高能源利用效率，降低能源成本。
第五章税务申报第十五条门店应按照国家税法规定，及时、准确地进行税务申报。
第十六条门店应建立健全税务申报制度，确保税务申报的合法性和准确性。
第十七条门店应定期进行税务自查，发现问题及时整改。
第六章奖惩与监督第十八条门店应设立财务监督机构，对财务管理工作进行监督。
第十九条对违反本制度的行为，门店应给予相应的处罚，包括但不限于警告、罚款、扣发奖金等。
第二十条对严格执行本制度，做出突出贡献的员工，门店应给予表彰和奖励。
第七章附则第二十一条本制度由门店财务部门负责解释。
第二十二条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
门店财务管理制度
门店财务管理制度门店财务管理制度随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编整理的门店财务管理制度，仅供参考，大家一起来看看吧。
门店财务管理制度1一、资金管理制度1、现金管理1.1、现金科目设两个子目---货款户和费用户，具体核算见第二章。
1.2、出纳应保证库存现金的日清日结，月末应编制银行存款余额调整表，以保证银行日记账账实相符。
货款现金必须送存银行，不准坐支。
1.3、库存现金定额核定为5000元，如有多余费用现金应该及时送存银行，保证现金安全。
1.4、会计应定期、不定期对库存现金进行监盘，每月至少监盘三次，编制“库存现金盘点表”；审核出纳编制的“银行余额调整表”，对未达事项进行落实。
2、银行存款管理2.1、门店资金实行收支两条线的原则。
各门店必须开设收支两个银行账户，即货款户和费用户；账户资料交股份公司财务部备案。
货款账户只收不支，所有货款回笼到该账户；费用账户用于门店的各项费用、税金等支出结算。
2.2、新开账户。
门店不得随意开设银行账户，若因业务需要而必须开设新的银行账户，需报告股份公司财务部同意。
银行账户要及时进行清理，对于用途不大的银行账户要及时消户，并报股份公司财务部备案。
2.3、回款。
对于销售回款要及时汇入总部银行账户，门店的货款账户余额达到2万元时，或货款停留达一周以上，必须即时汇入股份公司总部指定账户，每月25号前必须把所有货款账户的余额汇入总部账户。
2.4、费用账户。
门店的费用开支等所需资金由股份公司财务部根据月度预算下拨至各分公司的支出账户，具体办法详见《费用管理制度》。
3、借支制度。
公司人员借支应该根据需要核定额度，填写借支单，由财务经理和门店经理审批。
上一笔借支未清账，不得再次借支。
公司员工出差借时需附经审批后的《出差申报单》。
4、关于严禁非授权人员向经销商（客户）收（借）取“钱、物”的规定为防范风险，防止经济纠纷，现就关于禁止分公司员工到经销商（客户）处借款、借货事宜规定如下：1、股份公司严厉禁止门店任何人员到公司的任何经销商（客户）处借款、借货；禁止业务人员为任何经销商（客户）带款、带货。
店面财务管理制度范文(4篇)
店面财务管理制度范文第一章总则为了规范店面财务管理工作，提高财务管理水平，保证店面财务信息真实、准确、完整，维护商业秩序和店面利益，特制定本制度。
第二章财务管理的基本原则1. 本制度的财务管理依据法律法规和公司制度进行，确保财务管理合法合规。
2. 财务管理应当实行科学分类、计划、统筹、控制和评价。
3. 财务管理应当强化利益导向，以创造价值为核心。
4. 财务管理应当更加注重风险管理，做好风险评估和防范。
第三章财务管理组织体系1. 店面设立财务管理部门，负责店面财务管理工作。
2. 店面财务管理部门人员应具备财务管理相关专业知识和技能，定期参加培训，提高综合素质。
3. 店面财务管理部门应根据店面规模和业务情况合理确定人员编制，并明确人员职责。
第四章财务信息核算和报送1. 店面财务信息应采用会计准则进行核算，确保财务信息真实、准确和完整。
2. 店面应设立财务核算岗位，负责每日收支的核算和报表的编制。
3. 店面财务部门应定期编制财务报表，并报送到公司财务部门。
第五章资金管理1. 店面财务部门应定期审核和把关各项财务款项的使用情况，确保资金使用合理、规范。
2. 店面财务部门应建立资金管理制度，确保资金到位、合理运用、安全储备。
3. 店面财务部门应建立健全收支管理制度和报销管理制度，确保款项的合理支出。
第六章账务管理1. 店面财务部门应建立健全账务管理制度，确保账务的真实、准确、完整。
2. 店面财务部门应按月结算账务，确保账务的及时性和准确性。
3. 店面财务部门应定期进行账务核对和差异分析，做好账务调整工作。
第七章税务管理1. 店面财务部门应熟悉税收政策和法律法规，并依法申报纳税。
2. 店面财务部门应保持与税务机关的密切联系，及时了解新的税收政策和法规。
3. 店面财务部门应定期进行税务风险评估，确保税务合规。
第八章审计和内控1. 店面财务部门应定期进行内部审计，发现问题及时整改。
2. 店面财务部门应建立健全内部控制制度，确保财务风险得到有效控制。
零售店的财务管理制度
第一章总则第一条为了加强本零售店的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于本零售店所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、利润核算、税务处理等方面。
第三条本制度遵循国家有关财务会计法律法规，结合本零售店的实际情况制定。
第二章资金管理第四条资金管理遵循“集中管理、分级负责、收支两条线”的原则。
第五条设立专门的财务管理部门，负责资金收支、核算和监督工作。
第六条所有资金收入必须通过正规渠道收取，严禁现金交易。
第七条资金支出严格按照预算执行，未经批准不得超支。
第八条资金调拨必须办理调拨手续，并经相关负责人审批。
第三章成本控制第九条成本控制是零售店财务管理的重要环节，各部门应积极配合财务部门做好成本控制工作。
第十条建立成本核算制度，明确成本核算范围、方法和程序。
第十一条定期对各项成本进行核算和分析，找出成本控制的重点和薄弱环节。
第十二条严格执行采购计划，降低采购成本。
第十三条加强库存管理，避免库存积压和损耗。
第四章利润核算第十四条利润核算应遵循真实性、准确性、及时性的原则。
第十五条建立健全利润核算制度，明确利润核算的范围、方法和程序。
第十六条定期进行利润核算，确保利润核算的真实性和准确性。
第十七条及时分析利润构成，找出利润增长点和不足之处。
第五章税务处理第十八条遵循国家税收法律法规，依法纳税。
第十九条建立税务管理制度，明确税务申报、缴纳、核算等流程。
第二十条定期进行税务自查，确保税务合规。
第二十一条加强税务培训，提高员工税务意识。
第六章内部审计第二十二条建立内部审计制度，定期对财务活动进行审计。
第二十三条审计内容包括但不限于资金管理、成本控制、利润核算、税务处理等方面。
第二十四条审计发现的问题，应及时整改，并追究相关责任。
第七章奖惩制度第二十五条对在财务管理工作中表现突出的个人或部门给予奖励。
第二十六条对违反财务管理规定的个人或部门，给予相应的处罚。
门店_财务管理制度
第一章总则第一条为加强门店财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，确保门店财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有门店的财务管理工作，包括但不限于资金管理、成本控制、费用报销、资产管理等。
第三条门店财务管理工作应遵循国家法律法规、公司财务管理制度及本制度的规定，坚持合规、公开、透明、高效的原则。
第二章资金管理第四条门店资金实行收支两条线管理，严禁坐支。
第五条门店所有收入应于当日存入公司指定账户，不得挪用、截留。
第六条门店支出应按照公司规定的程序和标准执行，经门店负责人批准后，由财务人员办理支付手续。
第七条门店备用金由门店负责人负责管理，建立备用金明细账，并定期向公司财务部门报送银行流水。
第三章成本控制第八条门店应严格执行成本控制制度，降低经营成本，提高经济效益。
第九条门店应根据实际情况制定成本控制目标，并定期进行成本分析。
第十条门店应加强物资采购管理，严格控制采购成本，严禁采购不合格、过剩、滞销的物资。
第十一条门店应加强能源管理，节约用电、用水、用气等，降低能源消耗。
第四章费用报销第十二条门店费用报销应遵循以下原则：（一）合规性：费用报销必须符合国家法律法规和公司财务管理制度的规定。
（二）真实性：费用报销必须真实、准确、完整。
（三）合理性：费用报销应与业务活动相关，合理合规。
第十三条门店费用报销需提供相关凭证，包括但不限于发票、收据、费用报销单等。
第十四条门店费用报销需经门店负责人审核批准后，由财务人员办理支付手续。
第五章资产管理第十五条门店应建立健全资产管理制度，确保资产安全、完整。
第十六条门店资产包括固定资产、低值易耗品、库存物资等，应实行分类管理。
第十七条门店应定期对资产进行盘点，确保账实相符。
第十八条门店资产报废、处置应按照公司规定程序执行，严禁擅自处置。
第六章监督与考核第十九条门店财务管理工作接受公司财务部门的监督和检查。
第二十条门店负责人对本门店财务管理工作负有直接责任，应定期向公司财务部门汇报工作。
门店_财务管理制度
第一章总则第一条为加强门店财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保门店财务工作的正常运行，特制定本制度。
第二条本制度适用于门店所有财务活动，包括但不限于收入、支出、成本、费用、资产管理等。
第三条门店财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映门店财务状况；3. 严谨细致原则：严谨处理每一笔财务业务，确保财务数据的准确性；4. 效率优先原则：提高财务管理效率，确保资金合理使用。
第二章财务机构与职责第四条门店设立财务部，负责门店的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 制定和执行门店财务管理制度；2. 负责门店的会计核算、财务报表编制和报送；3. 管理门店的现金、银行存款和财务报表；4. 参与门店预算编制和执行；5. 对门店各项财务活动进行监督、检查和指导；6. 完成上级领导交办的其他财务工作。
第三章资金管理第六条门店资金管理应遵循以下规定：1. 严格执行国家现金管理制度，不得超范围、超限额使用现金；2. 门店银行账户由财务部统一管理，不得私自设立或使用其他账户；3. 资金收支必须通过门店银行账户办理，严禁现金交易；4. 资金支付必须附有合法票据，不得白条抵库；5. 资金收支必须及时、准确入账，不得虚报、冒领、挪用资金。
第四章收入管理第七条门店收入管理应遵循以下规定：1. 严格执行国家税收政策，确保收入合法合规；2. 收入核算应真实、准确，不得隐瞒、虚报；3. 收入应及时入账，不得延后或提前入账；4. 门店收入应按月进行汇总、分析，并向相关部门报送。
第五章支出管理第八条门店支出管理应遵循以下规定：1. 严格执行预算管理制度，按预算执行支出；2. 支出必须符合国家法律法规和政策规定，不得违反规定开支；3. 支出必须附有合法票据，不得白条抵库；4. 支出应按照规定程序审批，未经批准不得擅自开支；5. 支出应定期进行审核、分析，确保支出合理、合规。
店铺财务管理制度(3篇)
店铺财务管理制度是指一套组织店铺财务活动、保障财务安全、规范财务流程的规定和制度。
下面是一个店铺财务管理制度的示范：1. 财务部门设置：店铺应设立专门的财务部门或财务人员，负责店铺的财务管理工作。
2. 财务记录与报表：店铺应做好会计记录，包括每日销售额、支出、收入等情况，并汇总成报表，以便监控店铺的财务状况。
3. 预算管理：店铺应制定年度财务预算，并根据预算进行支出控制，确保店铺的财务稳定和良性发展。
4. 收支管理：店铺应建立严格的收支管理制度，包括审批制度、付款方式和账户的管理等，确保收支的合规性和安全性。
5. 资产管理：店铺应建立资产管理制度，定期盘点并核对店铺的资产情况，确保资产的安全和有效利用。
6. 费用控制：店铺应建立费用控制制度，包括审批制度、报销制度等，控制各项费用的增长和支出。
7. 财务审计：店铺应定期进行内部财务审计，以确保店铺财务记录的准确性和合规性。
同时，可委托外部机构进行财务审计，进一步保证财务的透明度和安全性。
8. 税务合规：店铺应遵守税法，及时缴纳各项税款，并确保税务申报的完整和准确。
以上是一个店铺财务管理制度的示范，具体制度可根据店铺的实际情况进行调整和完善。
店铺财务管理制度（2）是指店铺为了规范和管理财务活动，制定的一系列规章制度。
该制度旨在保证店铺财务运作的透明、规范和安全，以实现店铺的财务目标。
店铺财务管理制度应包括以下内容：1. 财务流程管理：明确店铺财务活动的流程，包括收款、付款、报账等，确保财务流程规范有序。
2. 费用管理：明确店铺费用的预算、审批、报销等流程，防止费用的滥用和浪费。
3. 资金管理：确保店铺资金的合理运用和安全保障，包括现金管理、银行存款管理等。
4. 财务报表管理：规定店铺财务报表的编制、审核和披露流程，确保财务信息的真实、准确和及时。
5. 税务管理：确保店铺按照税法规定缴纳税款，定期进行税务申报，遵守税法的规定。
6. 财务审计管理：规定定期进行财务审计的时间、程序和要求，确保财务数据的真实性和完整性。
直营门店财务管理制度
第一章总则第一条为规范直营门店的财务行为，加强财务管理，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有直营门店，包括但不限于门店备用金、货品、固定资产、费用、销售等方面的具体流程和相关要求。
第三条直营门店财务行为应遵守国家的法律法规和本制度，并接受公司财务部门的检查和监督。
第二章资金管理第四条严格实行收支两条线，严禁坐支。
一旦发现给予当事人和责任人按坐支额1-2倍罚款，情节严重的追究法律责任。
第五条销售款管理：每月和商超结算销售款后，当天必须存入公司账户。
第六条备用金管理：1. 建立备用金明细账，备用金由各直营店店长负责。
2. 备用金支出须在公司授权范围内开支。
次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
第三章货品管理第七条库存管理：1. 各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续。
对于货物数量不符、质量有问题情况须详细列明，由负责人及时与公司总部联系，并及时处理。
2. 建立库存商品明细账，库存商品明细账由直营店店长负责。
3. 每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点。
负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。
4. 月初对账，把盘点表、销售明细账、对账单进行一一相对，确保做到账账相符、账实相符，正确无误。
并于每月7号之前必须把盘点表发送给公司财务。
第四章费用管理第八条费用报销管理：1. 门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支。
2. 涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。
第九条差旅费开支制度：1. 员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。
2. 职员出差前需填写出差申请，经主管领导批准后，方可报销。
第五章监督与检查第十条公司财务部门定期对直营门店的财务情况进行检查，确保本制度得到有效执行。
第十一条对违反本制度的行为，将视情节轻重给予相应的处罚。
第六章附则第十二条本制度由公司财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
门店财务管理制度
第一章总则
第一节为了规范我家门店财务管理，降低门店财务运营风险，特制订本制度，本制度适用于上海我享我家家居用品有限公司所有直营店，本制度自
签发之日起执行。
第二章内容
第二节现金管理
①营业额必须与账面金额一致，收银员负责保管营业现款。
如出现长
短款现象，短款部分由责任人补足；长款部分必须全额上交公司，收
银员私藏现金长款，全额没收外，处以长款额的两倍罚款，如重复出
现，开除处理。
②每日营业现款必须在次日上午10：00前全额存入指定帐户。
无特
殊原因，未及时全额存入指定帐户，一次扣罚店长绩效考核分3分。
③营业现款不得直接用于购买物品，或私借他用。
否则对当事人处以
500元罚款，并赔偿造成的损失。
④营业员需对营业额及商品资料保密。
第三节库存管理
①专卖店入库、调货、销售、退货必须坚持“单随物转，当面点清，
签字确认，及时入账，帐实相符”。
货品入库由店长直接向仓库下单，
当面点清后签字确认。
调货由调入专卖店开调货单，当面点清后双方
签字确认。
退货由店长直接开退货单(并注明退货单单号)，由仓库签
字确认，方可入账。
②赠品视同销售，在价格栏中填“零”。
③商品外借必须经过分公司经理同意，填写借条后方可外借，严禁商
品私自外借，若私自给顾客签单挂账，经手人三日内负责收回货款，
否则自行承担损失部分，另视金额大小处100-500元罚款。
④每月月底必须对店铺进行一次全盘，出具盘仓报告。
盘亏金额（按
零售价计算）由店长全额赔偿，并扣店长绩效分5分。
出现串号现象，
按每个货号扣店长绩效分0.2分。
第四节报表提供
①店长每月3日前提供以下报表：（1）回款明细表、（2）存款明细表、
（3）盘仓调整表、（4）赠品汇总表及与之对应的进出票据，销售小票
等。
各类报表必须由店长及经理签字确认，一式二份，一份交至财务，
一份门店存档。
销售小票一式三联，第一联(白单)门店存档，第二联
(红单) 客户留用，第三联（黄单）财务存档。
销售小票及进出票据需
按类别和单号顺序排列整齐，装订完整交至财务。
②不按公司要求建立各项账簿表单的，一项罚款50元，每次扣罚店长
绩效分10分。
③随意涂改单据，账簿，报表，字迹模糊不清，签字不完整的，按每
处5元罚款。
④要求月初3日前提交的报表，无特殊原因，无法及时完成的，按每
份一天20元进行处罚，按天累计。
⑤进出票据，销售小票，各类报表需按顺序装订保管，未妥善保管而
丢失的，一经发现，每张小票罚款5元，每份报表罚款20元。
第五节价格管理
①货品销售要严格根据公司签发的零售价（或会员价）挂牌销售，不
得擅自提价、降价销售。
擅自提价，每次罚款50元。
擅自折价，折价
部分由责任人自行承担。
②活动价格和时间必须由总经理签发，门店必须按照签发的价格在限
定的时间内进行变价销售。
擅自延长活动时间进行变价销售，差额部
分由责任人补足。
第六节开票管理
①门店开具增值税发票需提前在OA上填写开票申请单（必须备注系统
销售单号及收款方式）。
若第一次开具增值税专用发票需提供对方单位
营业执照复印件，税务登记证副本复印件及开票资料。
②门店可填开普通发票，发票内容限定为：床上用品、家纺日用品、
或者直接开具产品明细。
第七节门店费用报销
①门店电话费：每个门店每月可以报销100元以内的电话费（包含小
灵通电话费），超过部分由店长承担，店长及店员的手机费不予报销。
②送货运费：门店可以提供送货服务，送货时首选公司的送货车，没
有送货车的门店可以外叫车，每次外叫车必须在OA中提交用车审批
单，由公司每月统一进行结算。
③开会与培训差旅费：分公司开周例会、月度会议以及组织培训等活
动时，途中合理的公交车费可以报销，打的费等均不予报销，餐费由
与会人员自行承担。
第八节其它
①对于店内物品（除货品外）由店长负责登记保管。
损坏店内任何物
品（包括货品及货品以外的任何物品），可以维修的，责任人承担费用；
如无法使用，货品按零售价赔偿，除货品以外的物品按照进价赔偿。
②私自留人在店内住宿，一次处罚责任人200元，店长负连带责任处
罚100元。