国际贸易付款方式之支付工具
国际贸易支付工具与方式
汇票使用过程
六、贴现 远期汇票承兑后尚未到期，由银行或者贴 现公司从票面金额按照一定贴现率计算的 利息后，将余额付给持票人并获得汇票。 一般要求是银行承兑汇票。
贴现银行取得汇票后，可以向中央银行办 理再贴现，也可以等票据到期后要求付款 人付款。
本票
• 定义：出票人签发的，保证在见票时或在将来可以 确定的时间，对收款人或持票人无条件支付一定金 额的书面保证。也叫期票。
Endorsee 被背书人
Endorser 背书人
A (签章)
Date 日期
2009.9.10
2009.9.13
2009.9.15
注意：中国《票据法》不承认空白背书汇票的效力
汇票经过背书转让之后，“前手”对“后 手”均有保证汇票会被承兑或付款的担保 责任，当出现付款人拒绝承兑或拒付的时 候，后手可以找任一前手以及出票人行使 追索权。
• 保付支票：付款银行在支票上加注“保付 （Certified to Pay）”字样并签字的支 票。——保付支票的出票人和所有背书人均 免除责任
• 空白支票：票据上有一项或几项应当记载的 事项是空白，授权收款人根据授权范围自行 补记的票据。例如票据金额、收款人、出票 日期等
• 空头支票：出票人签发的支票金额超过其付 款时在付款银行实有的存款金额。包括事前 空头和事后空头。为我国法律所禁止。
• 出票人（付款人） 收款人 持票人 • 本票无须承兑！ • 我国只有银行有资格发行本票，且仅有经过中国人
民银行批准的银行或金融机构才有资格发行本票 （为什么？） • 本票自出票日起付款期限不得超过两个月；本票持 票人未按规定期限提示见票的，丧失对出票人以外 的前手的追索权 • 本票可以分为即期本票和远期本票（银行本票一定 是即期本票）、现金本票和转账本票、定额本票和 不定额本票等
国际贸易货款的支付工具
国际贸易货款的支付工具在国际货物贸易中，货款的支付工具有现金和金融票据两种，其中以金融票据为主，即使用代替现金作为支付工具的金融票据来进行结算。
一、现金现金结算是指收款人和付款人以现钞或现汇来进行的货币收付行为。
国际货款的收付中，因现金的安全性差和使用不方便等缺点而较少采用。
现金结算通常仅用于小额的预付款、尾款、佣金等的收付。
二、金融票据金融票据是国际通行的结算和信贷工具，是可以流通转让的债权凭证。
国际贸易结算中使用的金融票据主要包括汇票、本票和支票，其中以使用汇票结算的为多。
（一）汇票汇票是一个人向另一个人签发的，要求见票时或一段时间内，对持票人或其指定人支付一定金额的无条件的书面支付命令。
1.汇票的当事人汇票涉及三方当事人，如图7-1所示：（1）出票人。
指签发汇票的人。
通常是卖方出票。
（2）受票人。
又称付款人，通常是指买方。
（3）受款人。
即领受汇票所规定金额的人，通常指银行。
图7-1 汇票涉及的当事人2.汇票的两个关键点根据汇票的定义，需要把握如下两个关键点：（1）涉及三方当事人。
汇票涉及三方当事人，即出票人、受票人和受款人。
（2）是无条件的支付命令。
国际贸易结算中使用的汇票实际上是出票人（卖方）命令受票人（买方）向持票人（银行）无条件支付一定金额的凭证。
3.汇票的内容按照中国票据法的规定，汇票必须记载下列事项，否则该汇票无效。
汇票的内容如图7-2所示：（1）表明汇票字样。
（2）无条件支付的命令。
（3）付款人及收款人名称。
（4）确定的金额。
（5）出票日期及签章。
图7-2 汇票实例4.汇票的种类从不同角度，根据不同的标准可以将汇票划分为以下几种：（1）按出票人的不同，汇票可以分为银行汇票和商业汇票。
①银行汇票（banker's draft）。
是出票人和付款人都是银行的汇票，是一家银行向另一家银行发出的书面支付命令。
②商业汇票（commercial draft）。
是出票人为商号或者个人，付款人为其它商号、个人或银行的汇票。
国际贸易结算方式介绍
（三）是一种单据交易
信用证方式是一种纯粹的单据业务。各当事人所处理的是 单据, 而不是与单据有关的货物/服务/履约行为。 只要受益人提交的单据符合信用证条款的规定, 开证行就应 承担付款, 承兑, 议付的责任。 如果收到货物时发现与单据不一致, 也只能由开证申请人根 据买卖合同和收到的相关单据向受益人交涉, 与银行无关。 相反, 即使货物相符, 但提交的单据不全或与信用证规定不 符, 银行和开证申请人也有权拒绝付款。
项汇交给收款人的支付方式。 2.当事人: ①汇款人(Remitter): 买方 ②收款人(Payee): 卖方 ③汇出行(Remitting Bank) ④汇入行(Paying Bank)
v 汇付的业务流程
•汇款 人
•进口 方
•①申请
•②委托、指示
•③通知、解付
•汇出
•汇入
•收款
行
行
人
•进口地银 行
开证行具有双重角色
•L/C可以向进 出口商各自保 证什么？ ？ ？
•如果能提供与所有信用 证条款相符的文件, 那么, 银行会向出口商支付到期 货款。这等于向出口商提 供了销售的安全保障。
代为检查所有文件, 只有 在与信用证上设定条款相 符的情况下才会支付货款 。这等于保护了进口商的 利益。
v 2.当事人 v 三方基本当事人 v ①申请人（Applicant）: 一般指买方 v ②开证行（Opening Bank,Issuing Bank） v ③受益人（Beneficiary）: 一般指卖方
•（3） 按付款 时间的 不同
•sight draft（即期汇票 ）
•1）at xx days after sight
外贸支付工具有哪些内容和方法
外贸支付工具有哪些内容和方法随着全球化的发展，外贸交易在日益增加，支付工具也越来越多样化。
外贸支付工具是指用于国际贸易中支付货款和结算交易的工具。
本文将介绍外贸支付工具的内容和方法。
一、信用证信用证是一种由银行提供的担保工具，用于保证买卖双方在交易过程中的权益。
买方在开证银行处开立信用证，卖方在提供货物或服务后，向开证银行提供单据，以便获得货款。
信用证可以确保买卖双方的利益，减少交易风险。
二、托收托收是指买方将付款指令和相关单据委托给银行，由银行代为收取货款。
托收可以减少买卖双方的风险，但相对于信用证而言，托收的担保程度较低。
三、电汇电汇是指通过银行进行的国际货款支付方式。
买方将货款转入卖方指定的银行账户，银行将款项直接划入卖方账户。
电汇速度快，方便简单，适用于小额交易和紧急交易。
四、支付宝/微信支付支付宝和微信支付是中国流行的移动支付工具，也常用于跨境贸易。
买卖双方可以通过支付宝或微信支付进行货款的支付和收款，方便快捷。
五、国际汇票国际汇票是一种无担保的付款工具，由买方开立并发送给卖方。
买方承诺在汇票到期日支付货款。
国际汇票可以在银行间进行转让，提高了流动性。
六、电子汇票电子汇票是指将传统纸质汇票的信息以电子形式存储和传输。
买卖双方可以通过电子汇票进行货款支付和收款，提高了交易效率和安全性。
七、保函保函是银行对买卖双方交易进行担保的一种方式。
买方可以向卖方提供银行保函，以证明自己的信用和支付能力，增加交易的可靠性。
八、预付款预付款是指买方在货物或服务交付前提前支付部分货款。
预付款可以减少卖方的风险，但对买方而言存在支付风险和货物质量问题。
九、货到付款货到付款是指买方在收到货物后再支付货款。
货到付款可以减少买方的支付风险，但对卖方而言存在货款收取风险。
十、跨境电商平台支付随着跨境电商的兴起，跨境电商平台提供了方便的支付工具，如亚马逊支付、eBay支付等。
买卖双方可以通过跨境电商平台进行货款支付和收款。
国际贸易的付款方式及交货条款
国际贸易的付款方式及交货条款国际贸易的付款方式及交货条款一、付款方式1. 预付款：买方在发货前提前支付全部或部分货款给卖方。
2. 信用证：买方通过开立信用证的方式向卖方支付货款。
信用证规定了货款支付的条件和时间。
3. 托收：买方委托第三方银行向卖方收取货款。
4. 货到付款：买方在收到货物后，直接向卖方支付货款。
5. 电汇：买方通过银行向卖方发送电子汇款。
6. 票据：买方通过银行或金融机构发行票据向卖方支付货款。
二、交货条款1. EXW（离岸价）：卖方将货物交于买方提供的指定地点，买方负责安排运输和承担相关费用和风险。
2. FOB（船上交货）：卖方将货物交于指定装运港口，买方负责安排运输和承担相关费用和风险。
3. CFR（成本加运费）：卖方负责将货物交至指定目的港口，并承担将货物运送到目的地的费用，买方负责支付海上运输费用。
4. CIF（成本加运费和保险费）：卖方负责将货物交至指定目的港口，并承担将货物运送到目的地的费用和保险费，买方负责支付海上运输费用和保险费。
5. DDP（目的地交货）：卖方负责将货物交至买方指定的目的地，并承担所有费用和风险。
6. DAP（通关前交货）：卖方负责将货物交至买方指定的目的地，买方负责清关手续和支付相关费用。
附件：本文档所涉及附件如下：1. 信用证范本2. 托收委托书范本3. 电汇指令书范本4. 票据样本法律名词及注释：1. 信用证：一种国际支付方式，由买方的银行开立并保证付款给卖方的支付工具。
2. 托收：一种国际支付方式，通过第三方银行向卖方收取货款。
3. 电汇：一种通过银行进行的国际汇款方式，买方通过银行向卖方发送汇款。
4. 票据：一种债权凭证，买方通过银行或金融机构发行票据向卖方支付货款。
国际贸易支付工具
防范措施
选择可靠的第三方支付平台，确保支付安 全和合法性；了解不同国家和地区的支付 文化和习惯，提高对市场差异的认知；加 强内部管理和员工培训，提高对支付风险 的识别和防范能力。
感谢您的观看
THANKS
类型
可分为投标保函、履约保函、预 付款保函等。
备用信用证
定义
备用信用证是一种特殊类型的信用证，其功 能与保函相似，但运作方式有所不同。
特点
备用信用证通常用于为借款人提供担保，也可以用 于其他目的，如为债券发行提供担保。
运作方式
备用信用证通常由银行或其他金融机构开具 ，承诺在借款人违约时向受益人支付一定金 额。
托收
托收定义与性质
托收是指卖方根据合同约定，开立以买方为付款人的汇票，委托银行或其他金融机构向买 方收取货款的支付方式。它是国际贸易中常见的支付方式之一。
托收种类与特点
托收分为光票托收和跟单托收两种。光票托收是指卖方仅凭汇票收取货款的方式，跟单托 收是指卖方将提单等单据附在汇票上，通过银行或其他金融机构向买方收取货款的方式。 跟单托收通常比光票托收更为安全可靠。
本票种类与特点
本票分为银行本票和商业本票。银行本票由银行签发，商 业本票由企业或个人签发。本票的特点是付款期限较短， 通常在见票时或指定日期付款。
使用场景
本票常用于小型贸易和零售交易等场合，也可作为国际支 付工具。
支票定义与性质
支票是一种由银行或其他金融机构签发的书面指示，授权 银行或其他金融机构支付一定金额给收款人的书面指示。 它是通过银行转账进行的支付工具。
信用证是国际贸易中常用的支付方式，但存在一些欺诈风险，如虚假单据、伪造单据、单据不符等。
防范措施
选择信誉良好的银行作为开证行，确保单据的真实性和合法性；核实受益人的信誉和经营状况，避免 受到欺诈；严格审查单据内容，确保单据符合信用证要求。
国际贸易常用六种付款方式
国际贸易常用六种付款方式国际贸易常用六种付款方式国际贸易中，付款方式是买卖双方达成协议的重要组成部分之一。
不同的付款方式体现了不同的风险分担和支付方式，合理选择适合的付款方式，能够保障交易安全和双方利益。
下面介绍国际贸易中常用的六种付款方式。
1. 信用证付款（Letter of Credit, L/C）信用证是国际贸易中最常用的付款方式之一，也是较为安全的方式。
信用证是由买方在银行开设的，银行以买方的支付指令为依据，为卖方提供一种支付担保，保证卖方在符合约定条件的情况下能够按时收到货款。
信用证付款方式可以确保卖方收到货款，也可以保证买方按合同要求收到所购商品。
2. 电汇付款（Telegraphic Transfer, T/T）电汇付款是指买方通过银行向卖方的银行账户直接汇款的方式。
买方将货款金额和其它交易相关信息提供给自己的银行，银行根据指令将款项直接打入卖方的账户。
电汇付款方式速度较快，且较为直接，但缺点是买方需要提供卖方的银行账户信息，有一定的风险。
3. 托收付款（Collection）托收付款是指买方把付款委托给卖方的银行，由卖方的银行向买方所在国家的银行发起收款要求。
卖方通过自己的银行向买方的银行提出付款要求，买方的银行将收到的款项通知买方，待买方付款后再通知卖方的银行，由卖方的银行支付给卖方。
托收付款方式相对于信用证和电汇，更加灵活，但风险较大，要求买卖双方对对方银行信用有一定的了解。
4. 汇票付款（Bill of Exchange）汇票付款是一种法律上具有一定强制性的凭证，即由买方向卖方发起支付要求，支付给指定的收款人。
汇票是一种债权凭证，作为一种国际贸易的支付工具，具有活用灵活、方便快捷的特点。
汇票付款方式需要买方提供开票人（即买方的付款信息）以及收款人（即卖方的信息），并由买方设置票据到期日期，以决定具体支付时间。
5. 班口付款（Cash in Advance, CIA）班口付款是指买方在货物发出之前，提前向卖方全额支付货款。
国际贸易实务 4-1 支付方式
广东纺织职业技术学院
二、本票 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定 金额给收款人或者持票人的票据。 本票按出票人的不同分为一般本票和银行本票两种。出票 人是企业或个人的称为一般本票或商业本票，一般本票有 即期和远期之分；出票人是银行的称为银行本票，它只有 即期。根据我国票据法规定：我国只允许开立银行本票。 三、支票(cheque, check) 支票是出票人签发的，委托银行在见票时无条件支付确定 金额给收款人或持票人的票据。 现金支票、转帐支票
《国际贸易实务》
广东纺织职业技术学院经济管理系
第四章
国际货款的收付
支付工具
第一节
国际结算方式：现金结算、非现金结算。 三大支付工具：汇票、本票、支票。 三大支付方式：汇款、托收、信用证。
2012年
广东纺织职业技术学院
一、汇票（bill of exchange） （一）汇票的定义与内容 1、定义： 汇票是出票人签发的并委托付款人在见票时或者在指定时 期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。简言之 它是一方开给另一方无条件书面支付命令的一种票据。
2012年
广东纺织职业技术学院
3、按承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票 商业承兑汇票是企业或个人承兑的远期汇票，托收方式中 使用的远期汇票即属于此种汇票；银行承兑汇票是银行承 兑的远期汇票，信用证中使用的远期汇票即属于此种汇票。 4、按有无附属单据的不同，分为光票和跟单汇票 光票是不附带货运单据的汇票，常用于运费、保险费、货 款尾数及佣金的收付；跟单汇票是附带货运单据的汇票， 它除了人的信用外，还有物的保证。
买卖合同规定以票汇付款
4 .寄交银行即期汇票
收款人 （卖方） 5 背 书 后 交 汇 票 6 付 款
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国际商务单证精品课——国际货款结算之支付工具
票据
• 在商业交易中，交易双方往往分处两地或远 居异国，如果输送大量现金，不仅十分麻烦， 而且途中风险很大。以票据的转移代替实际 的金钱的转移，则可以大大减少上述麻烦或 风险。
• 一、票据的定义 • 票据是国际通行的结算和信贷工具，是可以
流通转让的债权凭证。 •广义上的票据包括如股票、债券、货单、车
date of Bill of Lading) • 指定日期付款(Fixed Date)
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*一张汇票可同时具备几种性质
– 由出口商签发的要求银行在一定时间
内付款的汇票不可能是（
）。
– A、商业汇票 B、银行汇票
– C、即期汇票 D、跟单汇票
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•
The sum of
•
Value received
• Drawn Under
• To
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汇票金额通常同时用
大写（in words）和
Bill of
付
小写（in figures）
Exchange
款 Mar. 15, 2006
日
usd100.00
期
To
A Company
:
US dollars one hundred only.
令付款的人。在进出口业务中，通常是进口 人或其指定的银行。（并非持票人） • 5. 受款人(Payee)。即受领汇票所规定金额 的人。在进出口业务中，通常是出口人或其 指定的银行。 • 6. 出票日期和地点。 • 7. 出票人(Drawer)签字。
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后
Nan Yang Commercial Bank Limited,
面
Hong Kong L/C No. 123456 dated 20051215
跟
的
就
是
付
款
人
出票青岛人滨海签学院字
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票据—汇票
• 四、汇票的种类 • 1、按照出票人不同 • （1）银行汇票（Banker,s Draft） • （2）商业汇票（Commercial Draft） • 2、按照有无随附货运单据 • （1）光票（Clean Draft）或净票、白票 • （2）跟单汇票（Documentary Draft ） • 3、按照承兑人不同 • （1）银行承兑汇票 • （2）商业承兑汇票
汇票样本 青岛滨海学院
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Bill of exchange
• No:
• Exchange for
beijing,china
• At Sight of this first of exchange(second of exchange being unpaid) pay to
船票、汇票等各种文书凭证； • 狭义上的票据是一个专用名词，专指票据法
所规定的汇票、本票和支票等票据。
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票据
• 二、票据的作用 • 结算作用：属于非现金结算，起到货币支
付功能和结算作用 • 信用作用：商业信用和银行信用 • 流通作用：可以经过背书进行流通转让
付款日期和地点以及受款人等项目，经签字 交给受票人的行为。 • 2. 提示(Presentation)。 • 是指持票人将汇票提交付款人要求承兑或付 款的行为。付款人见到汇票叫做见票(Sight)。 提示可以分为付款提示和承兑提示两种。
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国际贸易货款结算 第一讲 支付工具
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内容结构
31 第一讲 支付工具 第二讲 汇付与托收
2
第三讲 信用证
3
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引言
货物
买方
钱款
卖方
从图中可以看出，这种支付方式程序非常简单， 一手交钱，一手交货；支付双方在支付结束后 马上就可以实现其支付目的：卖方用货物换取 现金，买方用现金买到货物。
二、汇票的当事人
出票 出票人 收款人
提示
买方
付款人（受票人）
卖方
付款、承兑
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票据—汇票
• 三、汇票的格式 • 汇票是要式证券，必须具备法定的形式要件 • 1. 应载明“汇票”字样。 • 2. 无条件支付命令。 • 3. 确定的金额。 • 4. 受票人(Drawee)=付款人：即接受支付命
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票据—汇票
• 4.按照付款时间的不同 • （1）即期汇票（Sight Draft）：见票即付 • （2）远期汇票（Usance Bill or Time Bill） • 远期汇票的付款时间，有以下几种规定： • 见票后若干天付款(At xx days after sight) • 出票后若干天付款(At xx days after date) • 提单签发日后若干天付款(At xx days after
票据行为
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（五）汇票的使用
即期汇票的使用
出票（背书） 提示付款 拒付 追索
远期汇票的使用
出票 （背书） 提示 承兑 （背书） 提示付款
拒付追索
拒付追索
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票据—汇票
• 1. 出票(Issue)。 • 是指出票人在汇票上填写付款人、付款金额、
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引言
然而，这种支付也存在如下一些缺陷： (1) 受时间和空间的限制，对于不在同一时 间、同一地点进行的交易，就无法采用现 金支付的方式。 (2) 现金表面金额的固定性意味着在大宗交 易中需携带大量的现金，这种携带的不便 性以及由此产生的不安全性在一定程度上 限制了现金作为支付手段的采用。 *在国际结算中，引入票据作为支付工具
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票据—汇票 (Bill of Exchange, Draft)
• 一、汇票的含义 • 汇票是一个人向另一个人签发的，要求见
票时或在将来的固定时间，或可以确定时 间，对某人或其指定的人或持票人支付一 定金额的无条件的书面支付命令。
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