老板必知的财税问答
工厂税收筹划问答
1 .个人税筹之年终奖与工资怎么算最划算2019年到2023年取得年终奖,有两种税收筹划方式。
第一种是：单独计算。
把全年一次性奖金直接除以12个月，使用税率表计算个人所得税。
单独计算的话，不需要计入工资。
薪金自然不需要进行汇算。
第二种：综合计算。
将全年一次性奖金并入综合所得缴纳个人所得税。
个人建议啊！工资水平较低的使用综合计算法，工资较高的人使用单独计算法来降低实际税负。
2 .企业为什么一定要做税收筹划。
1 .有助于增强企业的竞争实力。
通过提高企业的收益,放大企业利润。
从而实现企业的竞争里的提升。
2 .助于节约企业成本。
企业利润=收入-成本，税款又属于收入的一个减项，对于企业实现利润最大化起到至关重要的作用。
3 .规范企业经济行为。
规避企业风险。
能使整个企业的经营，投资行为更加合理合法。
财务活动更加健康有序。
进一步提升企业的管理水平。
3 .企业的"业务招待费"如何做合理的税收筹划-第一招：正确核算业务招待费(1)因业务开展的需要,招待客户就餐。
会计核算列入"招待费”(2)员工食堂就餐，活动聚餐，加班聚餐。
会计核算列入"职工福利费"(3)员工出差就餐，在标准内的聚餐。
会计核算列入"差旅费"(4)企业组织员工职业培训I,培训期间就餐。
会计核算列入"职工教育经费"(5)工会组织员工活动,活动期间发生的餐费。
会计核算列入"工会经费”第二招：用足扣除限额假设该企业当期所列业务招待费为Y∙设企业当期销售(营业)收入为X∙按照规定当期允许税前扣除业务招待费金额为Y*60%与X*0.5%.即Y*60%小于等于X*0∙5%时,通过推算得出Y小于等于0.83%这个临界点时，企业用足了业务招待费的扣除限额。
第三招：有效分流业务招待费(1)按照税法规定,业务宣传费的扣除限额为销售(营业)收入的15%(特定行业为30%),是业务招待费的30倍(特定行业为60倍)。
老板最关心的五大财税问题，来看看
老板最关心的五大财税问题，来看看01、注册资金怎么验资？在公司注册资本时是不需要验资的。
自2014年3月1日新《公司法》正式实施，注册资本登记制度改革将在全国范围内正式推行。
国家已经将注册资金实缴制改成了认缴制。
改革后，认缴制的企业，公司实收资本不再作为工商登记事项。
公司登记也不必再提交验资报告。
而是变为采取公司股东(发起人)自主约定认缴出资额、出资方式、出资期限等，并记载于公司章程的方式。
若企业因业务需求，在后期有投资款进入，则可备注其为“投资款”，之后通知会计，让其在企业账目中做相关处理即可。
03、经营范围能加多少项？经营范围公司在发展过程中，需要增加新的经营范围，但并不代表每个经营范围都能添加成功，专家建议添加3个经营范围为最佳，可以根据公司发展主营按照顺序排列。
03、是不是注册资金越大上税就会很多？注册资金和缴税没有直接联系，缴税是根据您的收入与税率来计算的。
注册资金代表您应该承担的责任，不同行业对注册资金要求不同，可根据实际情况做出调整。
04、如果我注册一般纳税人公司，是不是容易被查账？税务局查账与公司性质是没任何联系的，只有在企业税务申报有异常，且进项票产生严重问题时，税务局才会让会计前去做出说明。
而正常状况下，则是不必害怕查账的，只要会计平时核算工作规范，能回答税务局相应问题、给出解释即可。
05、亏本企业需要缴税吗？企业主要有两种缴税，即企业所得税和增值税。
企业若是亏本，则可不用缴纳企业所得税，而增值税与亏本是没关系的。
那增值税与什么有关呢？其实，增值税与企业的收入有关，有收入，就须缴纳增值税，即使亏本也无法免缴。
公司在经营的过程中除了会遇到以上几种常见问题，还会有其他各项财税疑难问题等待处理。
而企业老板作为决策者，更大的价值是指引公司的发展方向及重大事件决策，像企业财税问题，还是交给专业的服务机构，才是最好的选择。
财税常识有哪些 开公司当老板必须懂的10个财税知识点
财税常识有哪些?开公司当老板必须懂的10个财税知识点财税常识有哪些?开公司当老板必须懂的10个财税知识点有哪些?大家对公司经营的财税知识却是十分匮乏，在公司注册的时候就做错了选择，白交了很多冤枉税(知识税)。
这里给大家总结了开公司当老板必须懂的10个财税知识点，供还不明白的朋友参考。
一、企业与公司的区别1、公司：由股东共同出资，依法定条件和程序设立，以营利为目的的企业法人。
2、企业：泛指一切从事生产、流通或者服务活动，以谋取经济利益的经济组织。
3、按照企业财产组织方式的不同，企业在法律上又可以分为三种类型：独资企业、合伙企业、公司企业。
总结：企业是一个组织，而公司是其中的一种组织形式;总之公司一定是法人，企业不一定是法人。
二、有限公司与有限责任公司的区别有限责任公司，简称有限公司，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。
也就是说，当公司资产不足以偿还其所欠债务时，股东无需承担，即不需股东替公司还债。
这类公司，根据公司法的规定，必须在公司名称中标明“有限责任公司”或者“有限公司”字样。
需要注意的是：“ABC有限公司”不能被称为“ABC有限责任公司”，反过来，“DEF有限责任公司”也不能被称为“DEF有限公司”，其在法律上将被视为两个不同的公司对待。
优点：承担法律责任有限。
缺点：需缴纳企业所得税，如需将公司资金转至股东个人账户需再缴纳个人所得税。
三、注册资本越大越好吗?注册资本，是指合营企业在登记管理机构登记的资本总额,是合营各方已经缴纳的或合营者承诺一定要缴纳的出资额的总和。
2014年《公司法》修改后，不再对企业注册实缴资本做要求，很多人都认为注册资本金越大越好，显得企业气派有实力。
的确注册资本多说明公司的实力强，偿债能力强。
但同时也有以下缺点：1、流动的资金大很有可能产生资金的闲置且被工商局认为抽逃资金的情况，企业运营风险加大。
2、审计、印花税等费用也会随之提高。
财务及税务问题15答
财务及税务问题15答目录：一、问：我们企业是做出口的，很多的业务我们是委托境外机构帮我们跑业务，我们再给他们佣金。
请问我们向境外支付佣金时是否需要扣缴预提所得税呢？二、问：今年我们企业补缴了以前年度的社保费并征收了滞纳金。
请问社保费的滞纳金能否在企业所得税前扣除呢？三、问：从税法角度来看应收款要作坏帐处理有什么条件？四、四、问：公司的房屋折旧完了，但还在使用，还需要缴纳房产税吗？五、问：停车费收入需要缴纳印花税吗？六、问：公司向个人租叉车要代扣代缴个税吗？六、问：公司向个人租叉车要代扣代缴个税吗？七、问：收到个人去税务部门代开的运输发票，支付时需要代扣代缴个税吗？八、问：小规模纳税人批发零售水果免增值税吗？九、问：拿到外包保安公司的5%差额征税的专票能抵扣吗？十、问：公司注册资本1000万，股东已实缴500万即实收资本500万，计划减资600万是否需要缴纳个税？十一、问：我们公司的食堂是可以对外营业的，对自己的员工凭票取餐，对外来的人员是充卡购餐，请问我们食堂购入的食材、设备等进项是否可以抵扣呢？十二、问：我们公司的食堂是对外经营的，但对内部员工食堂是打6折收费的。
请问，我们食堂的发生的费用是否应计福利费呢？十三、问：我目前由于某种原因不能直接对企业持股，让一亲戚代持股份，请问代持股东将股息转付给我是否需要再扣缴一笔个人所得税？十四、问现公司账上的实收资本大于营业执照上的注册资本，是否需要变更注册资本？十五、问：公司向境外亚马逊公司支付服务费时需要代扣代缴增值税和企业所得税？一、问：我们企业是做出口的，很多的业务我们是委托境外机构帮我们跑业务，我们再给他们佣金。
请问我们向境外支付佣金时是否需要扣缴预提所得税呢？答：感谢您的提问！这要分两种情况。
如果境外提供的劳务完全发生在境外，根据《企业所得税法》第三条及《企业所得税法实施条例》第七条及规定，不属于我国企业所得税征税的范围，该劳务不需要在我国境内缴纳预提所得税。
财税经典问答
财税经典问答（三）经典问答2008-08-19 11:02:24 阅读264 评论12 字号：大中小1、我公司给员工的差旅补贴,如没有相应的票据,如火车票,飞机票,住房票等,而这差旅补贴又是公司开展业务所必须给员工的,不知此差旅补贴能否税前扣除?谢谢!答：！根据《中华人民共和国企业所得税法》第八条规定，企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，准予在计算应纳税所得额时扣除。
《中华人民共和国企业所得税实施条例》第三十四条规定，企业发生的合理的工资薪金支出，准予扣除。
前款所称工资薪金，是指企业每一纳税年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或者非现金形式的劳动报酬，包括基本工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工资、以及现员工任职或者受雇有关的其他支出。
因此，您企业支付给员工的差旅补贴应在工资薪金范围内税前扣除，有关按规定可扣除的支出均需凭合法凭证于税前扣除。
2、我公司是新开办的工业生产型公司，想了解： (1)可否在公司成立办理税务登记时直接申请成为一般纳税人； (2)应该具备怎样的条件，才能在公司成立办理税务登记时直接成为一般纳税人；（3）“筹办”性营业执照可否直接登记为一般纳税人；（4）怎样申请成为一般纳税人及其程序。
答：工业企业具备以下条件之一的，均可申请认定为增值税一般纳税人： 1、从事货物生产或提供增值税应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或提供增值税应税劳务为主、并兼营货物批发或零售的纳税人，年销售额在100万元以上的，可申请增值税一般纳税人资格认定，进入暂认定期，实行暂认定期一般纳税人管理。
2、会计核算健全，能够提供准确税务资料，实际年销售额在上述规定标准以下，30万元以上的小规模工业企业，可申请增值税一般纳税人资格认定，进入暂认定期，实行暂认定期一般纳税人管理。
3、实行统一核算的机构，如果总机构属于增值税一般纳税人，而分支机构属于小规模工业企业，该分支机构可申请增值税一般纳税人资格认定，进入暂认定期，实行暂认定期一般纳税人管理。
2022财税全流程高频热点百问百答（100问）
2022财税全流程高频热点百问百答（100问）目录第一部分发票实务(一)发票开具要求1.发票上的开票人、收款人、复核人是否必须填写?2.发票上的数量是否可以为小数?3.现金折扣如何开具发票?4.发票开具时备注栏有何填写要求?5.红字信息表是由哪一方开具?6.打印的电子发票是否需要加盖发票专用章?7.给个人开具发票时，如何填写信息?8.餐费发票上是否需要显示菜品明细?9.小规模纳税人可自行开具增值税专用发票的行业有哪些?10.超范围经营如何开票?11.个人(自然人)是否可以代开增值税专票?12.税务机关代开发票如何盖章?13.增值税电子发票是否可以作废?(二)发票日常管理14.发票的认证期限是多久?15.支付劳务报酬，是否需要取得发票?16.开具红字发票进行红冲是否有时间限制?17.可以抵扣进项税额的普通发票包括哪些?18.发票的保管期限是多长时间?19.增值税发票查验平台的查验规则有什么规定?20.增值税电子专票与纸质专票相比有哪些优点?(三)发票使用规范21.全电发票是什么?22.虚开发票的行为包括哪些?23.购买方丢失增值税发票后，以什么为入账及税前扣除凭证?24.小规模纳税人取得的进项发票在转为一般纳税人后是否可以认证抵扣?25.增值税专用发票列入异常凭证范围的应如何处理?第二部分账务处理(一)日常业务账务处理26.收到增值税留抵退税如何做账?27.员工工资、社保和个税如何做账?28.个税手续费返还如何做账?29.企业放在支付宝中的款项应计入哪个会计科目?30.将取得的商业汇票进行贴现如何做账?31.税控设备全额抵减如何做账?32.车辆购置税和车船税如何做账?33.处置固定资产如何做账?34.工业(生产、制造)企业的一般账务处理?35.一般纳税人月末结转未交增值税如何做账?36.增值税年末结转如何做账?37.利润分配如何做账?(二)特殊业务账务处理38.小规模纳税人未达起征点减免的增值税如何做账?39.进项税额转出如何做账?40.增值税加计抵减如何做账?41.收到以工代训补贴如何做账?42.企业代收转付生育津贴如何做账?43.外购商品免费赠送客户如何做账?44.2021年的发票，2022年报销，入账到2021年还是2022年?45.暂估入库的成本，收到发票是否需调账?46.汇算清缴补交的企业所得税如何做账?第三部分常见报表管理(一)报表核定及申报期限47.实行核定应税所得率方式申报缴纳企业所得税的情况有哪些?48.生产经营所得的“税款所属期”如何确定?49.增值税的纳税期限是如何规定的?(二)各类报表填写方法50.小规模纳税人开具的免税发票(适用3%征收率应税销售收入免征增值税)，如何填写增值税申报表?51.享受增值税优惠的加计抵减额，如何填写增值税报表?52.享受小型微利企业所得税优惠，在预缴申报时如何填报小微减免额?53.办理留抵退税后，如何填写增值税申报表?54.当年已经处置的固定资产，企税汇算清缴时是否需要填写A105080 表?(三)财税报表相关问题55.会计报表重分类如何理解?56.“应交税费”科目余额在资产负债表中如何列示?57.执行企业会计准则，利润表“本期金额”和“上期金额”如何填写?58.收到增值税留抵退税，如何填写现金流量表?59.现金流量表中支付的各项税费是否包含公司代扣代缴的个人所得税?60.所有者权益变动表中包含几年的数据?(四)各类报表异常处理61.调整以前年度账务，是否会导致资产负债表“未分配利润”与利润表“净利润”之间勾稽关系不符?62.增值税申报表本年累计收入和企业所得税报表、财务报表收入金额不一致怎么办?63.四舍五入原因导致增值税申报税额和开票系统的税额差几分钱，如何处理?64.纳税人填报专项附加扣除信息存在明显错误，拒不更正或者不说明情况有何影响?第四部分税收优惠热点政策(一)增值税优惠65.小规模增值税的起征点是多少?66.收到增值税留抵退税是否缴纳企业所得税?67.提供公共交通运输服务是否免征增值税?68.增值税留抵退税政策文件?(二)所得税优惠69.最新小型微利企业所得税优惠政策?70.500 万固定资产一次性税前扣除的政策的执行期限?71.最新的研发费用加计扣除比例规定是多少?72.个体工商户生产经营所得减半征收的税收优惠政策?(三)其他税费优惠73.“六税两费”减征的相关优惠?74.残保金的最新减免规定?75.文化事业建设费的税收优惠?第五部分业财融合常见问题(一)业务判别76.企业购入有形资产如何入账?77.固定资产一次性税前扣除会计上是否可以一次性计入费用?78.临时工取得的所得，属于“工资”还是“劳务报酬”?79.执行小企业会计准则的企业如何调账?80.私车公用发生的费用是否可以税前扣除?81.跨年度取得的发票是否可以在企业所得税税前扣除?82.旅客运输服务抵扣进项税额有哪些注意事项?(二)税费判别83.自然人股东间股权转让交什么税?84.自然人代开劳务费发票时需要交哪些税?85.企业销售二手车涉及哪些税?86.企业购买不动产(办公楼)缴纳什么税?87.企业取得的财政补贴收入是否需要缴纳增值税?88.非高新技术企业是否可以享受研发费用加计扣除?89.印花税的计税依据是否含税?90.全年一次性奖金如何计算缴纳个人所得税?第六部分风险类相关热点问题(一)财税风险91.本月已开销项票，进项票下月才到，是否存在风险?92.频繁填开红字发票是否有风险?93.与A公司签订采购合同，款项由B公司代收转付，是否有风险?94.应付账款长期未付是否有涉税风险?95.企业间交易不签订书面合同有何风险?(二)纳税信用96.纳税信用等级为D，是否可以进行纳税信用修复?97.企业年度中间纳税信用级别有调整，享受增值税即征即退政策的纳税信用级别如何判断?98.可向主管税务机关申请纳税信用修复的情形有哪些?99.留抵退税条件中的纳税信用等级为A级或者B级，以纳税人什么时间点的纳税信用等级为准?100.发票丢失是否会影响纳税信用评价?。
财税公司面试题库及答案
财税公司面试题库及答案一、单选题1. 增值税的税率一般分为几个档次？A. 两个B. 三个C. 四个D. 五个答案：B2. 企业所得税的应纳税所得额是如何计算的？A. 收入总额减去不征税收入B. 收入总额减去免税收入C. 收入总额减去不征税收入和免税收入D. 收入总额减去成本和费用答案：C二、多选题1. 下列哪些属于个人所得税的征税对象？A. 工资薪金所得B. 个体工商户的生产、经营所得C. 利息、股息、红利所得D. 财产租赁所得答案：ABCD2. 企业可以享受哪些税收优惠政策？A. 研发费用加计扣除B. 高新技术企业减免税C. 环保节能设备投资抵免D. 公益性捐赠税前扣除答案：ABCD三、判断题1. 企业所得税的税率是固定的，不随企业规模变化而变化。
答案：错误2. 增值税专用发票可以用于个人消费。
答案：错误四、简答题1. 请简述企业所得税的征税范围。
答案：企业所得税的征税范围包括居民企业来源于中国境内、境外的所得，以及非居民企业来源于中国境内的所得。
2. 请简述个人所得税的征税原则。
答案：个人所得税的征税原则包括公平原则、效率原则、简便原则和稳定原则。
五、案例分析题某企业在2023年度实现收入总额为1000万元，其中免税收入100万元，不征税收入50万元，成本费用总额为600万元，请计算该企业2023年度应纳税所得额。
答案：应纳税所得额 = 收入总额 - 不征税收入 - 免税收入 - 成本费用总额 = 1000万元 - 50万元 - 100万元 - 600万元 = 250万元。
六、计算题某公司2023年第一季度销售货物取得不含税销售额为200万元，增值税税率为13%，请计算该公司第一季度应缴纳的增值税额。
答案：应缴纳的增值税额 = 销售额× 税率 = 200万元× 13% = 26万元。
财税100道问题
财税100道问题(总8页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除第一部分：收入类项目政策分析及疑难问题解答1、开了发票的收入是否就一定属于企业所得税的应税收入?2、不征税收入与免税收入的区别？3、什么是财政性资金财政性补贴要交税吗4、财政性资金如何会计处理如何填报申报表5、哪些情况属于视同销售如何进行调整6、商业上的买一赠一如何开票、会计处理才可以不作为视同销售？7、企业无偿接受的股权、机器设备需不需要交税？8、政策性搬迁收入的重大变化9、融资性售后回购业务是否存在规则变更？10、一次性收取多年的租金，应如何确认应税收入？11、金额较大的非经营所得能否平均按5年计入应纳税所得额？12、借给关联企业现金,是否要算利息收入？13、查补收入能否弥补亏损？第二部分：成本费用扣除类项目政策分析及疑难政策解答1、如何正确理解、把握成本费用扣除的整体要求2、成本费用税前列与发票的关系3、工资税前列支对“合理性”和“实际发生”的理解？4、劳务派遣的税前扣除风险点关注5、税务机关对企业所得税“工资”与个人所得税“工资”的差异关注6、企业为职工报销的学历教育费用是否可计入职工教育经费在企业所得税税前扣除？7、公司为员工缴纳的意外险、健康保险、公众责任险能否税前扣除？8、企业租用个人车辆费用如何税前扣除？9、企业以股东个人名义购买的汽车，其折旧能否税前列支？10、企业向没有关联关系的个人借款发生的利息可以税前列支吗？11、企业集团统一贷款，所属企业申请使用，该贷款利息能否税前扣除？12、支付佣金是否必须取得发票才能税前扣除？13、关联公司往来入账其他应收款，在汇算时要按占用资金计算应收利息做纳税调增吗？14、广告费、业务宣传费的扣除有何新规定？15、以前年度发生的应扣未扣费用如何进行税务处理？16、开办费中的业务招待费如何处理？17、经济和同违约金能否税前列支，需要发票吗？18、股权激励企业所得税税前扣除政策把握第三部分：资产类项目政策分析及疑难政策解答1、如何理解计税基础概念？2、评估入账的固定资产折旧可以税前列支吗？3、企业购入已提足折旧的固定资产，是否可以计提折旧？4、企业购买的古董字画可以计提折旧税前列支吗？5、补提以前年度应提未提折旧能否税前列支？6、公司购入使用过的固定资产如何确定其折旧年限？7、土地是否要记入房屋建筑物原值？8、提前解约租赁房屋的尚未摊销完毕的装修费如何让处理？9、哪些资产损失可以自行税前列支哪些损失需要税务审批后列支10、企业股权投资损失是否还在股权投资所得和转让收益限额内扣除？11、关联企业之间发生的坏账损失能否税前扣除？第四部分：征收管理类项目政策分级及疑难问题解析1、汇算申报后发现申报错误怎么办？2、消极收入的核定征收方法3、国内企业所支付的境外审计费、律师费要预提企业所得税吗？4、什么情况下向境外支付服务贸易款项需要提交税务证明？5、支付给境外公司的进出口贸易佣金是否应到税务机关开具税务证明？第五部分：详细模块讲解模块一：税务稽查形势分析1、税务稽查应对与扁鹊看病的相通性?2、面对税务稽查，企业的复杂心态分析为什么害怕为什么不怕3、我国税法的整体改革方向是怎样的？4、怎么理解我国税法的改革方向？5、税务稽查的总体形势是怎样的？6、近几年税务稽查工作的具体情况及趋势？7、2016-2017年税务机关的工作重点是什么？8、2016-2017年税务稽查的工作重点是什么？9、2016-2017年专项税务稽查涉及哪些领域、行业、企业？10、企业被要求税务自查，什么样的自查结果算满意的？模块二：税务稽查情况概述11、接到税务稽查通知，你首先想到了什么？12、企业被稽查的原因有哪些？13、企业被稽查原因分析及应对策略？14、税务机关纳税评估常用的分析指标有哪些？15、税务稽查工作基本流程是怎样的？16、税务稽查部门内部职能是怎样划分的？17、税务稽查的理论基本方法有哪些？18、税务稽查实际工作的常用稽查手段有哪些？19、如何通过税务稽查的案例来理解稽查手段？20、税务机关查账必查哪些会计科目？21、重大案件中税务机关必用哪些稽查手段22、针对不同的稽查目的，税务稽查过程中最常用的稽查手段是什么23、各种违法行为的税务稽查证据有哪些如何搜集和固定模块三：增值税业务常见问题及主要检查方法24、纳税义务人有哪些常见稽查问题？25、视同销售业务的稽查？26、兼营非应税劳务的稽查？27、混合销售业务的稽查？28、销售自己使用过的应税固定资产业务的稽查？29、税率适用的稽查？30、兼营不同税率的货物或应税劳务企业的稽查？31、纳税义务发生时间的稽查？32、账面隐匿销售额的稽查？33、价外费用的稽查？34、关联企业转移计税价格的稽查？35、受托加工业务的稽查？36、残次品、废品、材料、边角废料等销售业务的稽查？37、账外经营的稽查？38、存货购进环节常见问题与稽查？39、外租员工班车运输费能否抵扣？40、存货保管使用环节问题与稽查？41、房屋建筑物在建工程常见问题与稽查？42、返利和折让业务的稽查？43、汽车4S店返利模式处理启示是什么？44、增值税专用发票方面有哪些问题与检查方法？45、为什么取消废旧物资销售发票？46、减免税方面常见问题及检查方法？模块四：营改增最新政策解读及税收筹划操作实务模块五：企业所得税业务常见问题及主要检查方法47、收入计量常见问题与稽查？48、隐匿实现的收入问题与稽查？49、实现收入入账不及时问题与稽查？50视同销售不计所得税收入问题与稽查？51、利用虚开发票或人工费等虚增成本费用问题与稽查？52、资本性支出与费用性支出问题与稽查？53、基建、福利等部门耗用的料、工、费直接计入生产成本问题与稽查？54、对外投资的货物，直接计入成本、费用问题与稽查？55、成本核算、结转常见问题与稽查？56、工资列支成本费用问题与稽查？57、不合规票据列支成本费用问题及检查方法有哪些？58、隐藏比例列支成本费用项目问题与稽查？59、费用列支缺乏支持性证据问题与稽查？60、成本费用列支违反真实性、合理性及相关性问题与稽查？61、虚增固定资产计税基础问题与稽查?62、固定资产计税价值组成范围问题与稽查？63、固定资产计提折旧范围问题与稽查?64、折旧计算方法及分配问题与稽查?65、无形资产、长期待摊费用问题?66、非正常损失列支问题与稽查?67、税收优惠常见问题与稽查？68、所得额常见问题与稽查？69、不征税收入问题与稽查？70、以前年度损益调整问题与稽查？71、亏损弥补问题及检查方法有哪些？72、应纳税额问题及检查方法有哪些？73、应纳税额常见问题及检查方法有哪些？模块五：个人所得税业务常见问题及主要检查方法74、居民纳税人和非居民纳税人义务划分不清的检查？75、年收入超过12万元的纳税人未办理纳税申报的检查？76、扣缴义务人未按规定代扣税款的检查？77、征税范围常见问题及稽查？78、劳务报酬所得和工资、薪金所得相混淆的检查？79、工资薪金计税依据常见问题与稽查？80、免税收入常见问题与稽查？81、全年一次性奖金计税方法问题与稽查？82、经济补偿金常见问题与稽查？模块六：其他税种业务常见问题及主要检查方法83、消费税常见问题及检查方法有哪些？84、房产税常见问题及检查方法有哪些？85、资源税常见问题及检查方法有哪些？86、土地使用税常见问题及检查方法有哪些？87、印花税常见问题及检查方法有哪些？88、土地增值税常见问题及检查方法有哪些？模块七：税务稽查结论分析与稽查应对89、税务稽查过程中有哪些税务文书？90、税务稽查中的七大约谈技巧是什么？91、税收违法行政责任有哪些？92、税收违法刑事法律责任有哪些？93、在中国能否“花钱买罪”94、增值税专用发票类犯罪的启示？95、税务稽查过程中的沟通技巧有哪些？96、如何处理稽查中的“工作餐问题”97......由企业报名后提出问题经老师选出10-20经典问题现场分享。
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老板必知的财税问答
老板们在管理企业财务和税务方面面临着许多挑战和问题。
为了帮助解决这些问题，本文将回答一些老板们必须了解的财税问答。
1. 什么是企业所得税？企业所得税是企业根据其利润额支付给政府的一种税费。
企业所得税的税率根据企业的盈利水平而定，通常是根据利润额的百分比计算。
2. 如何计算企业所得税？企业所得税的计算通常涉及净利润、税前利润、税前损失和税前抵免等因素。
具体计算方法可以咨询专业的会计师或税务顾问。
3. 什么是增值税？增值税是一种按照商品和服务的增值额来征收的税费。
企业在销售商品或提供服务时，需要向政府缴纳增值税。
4. 如何计算增值税？增值税的计算涉及到销售额、进项税额和销项税额等因素。
一般来说，企业需要将销售额减去进项税额，得到应缴纳的增值税额。
5. 如何合理规划企业的税务筹划？企业可以通过合理的税务筹划来降低税负，合法地减少纳税金额。
例如，合理利用税收优惠政策、合理安排企业结构等都是有效的税务筹划手段。
6. 什么是税收优惠政策？税收优惠政策是政府为了鼓励某些行业或活动而制定的税收减免或减免税率的政策。
企业可以根据自身情况，
合理利用税收优惠政策来降低税负。
7. 如何合规遵守税法？企业应该建立健全的财务和税务管理制度，确保遵守税法规定。
此外，企业还应及时了解税法的变化，避免因为不了解新规定而发生违法行为。
8. 什么是税务稽查？税务稽查是税务部门对企业的财务和税务情况进行检查和核实的行为。
企业应该保持良好的财务记录，并配合税务部门的稽查工作。
9. 如何应对税务稽查？企业在面对税务稽查时，应积极配合税务部门的工作，并提供准确、完整的财务和税务资料。
如有需要，企业可以寻求专业的税务顾问的帮助。
10. 如何合理规划企业的财务？企业应该建立科学的财务规划体系，包括预算管理、资金管理、风险管理等方面。
合理规划企业的财务可以提高企业的盈利能力和抗风险能力。
11. 如何进行财务分析？财务分析是通过对企业财务数据的分析，评估企业的经营状况和财务健康程度。
企业可以利用财务分析结果，及时调整经营策略，提高企业的盈利能力。
12. 如何进行成本控制？成本控制是企业管理中的重要环节，可以通过合理控制和降低成本，提高企业的竞争力和盈利能力。
企业可以采取多种措施，如优化生产流程、降低物流成本等来进行成本控
制。
通过了解和解决这些财税问题，老板们可以更好地管理企业的财务和税务，提高企业的盈利能力和竞争力。
同时，建议老板们在遇到复杂的财税问题时，寻求专业的财务和税务顾问的帮助，以确保企业的合规运营。