餐饮企业内部挂账制度
挂账管理制度
XXXX餐饮管理有限公司XXXX【2018】X号签发人：总经理关于挂账签单管理制度的通知各部门/员工：为规范酒店各项收银及财务结算流程，现下发关于挂账管理各项事宜的规范。
一、挂账范围1、适用类型：零点、1F、2F包厢，单次消费3桌以内以及游艇、客房；2、会议、家宴、婚宴不可挂账；二、挂账类别1、大型企事业单位、政府机关需签署协议审核完毕方可挂账，可挂账范围为零点、1F、2F包厢，单次消费3桌以内以及游艇、客房；2、个人挂账由各授权人担保，不可签订协议，可挂账范围为零点、1F、2F包厢，单次消费3桌以内以；三、挂账授权1、部门第一负责人为最终挂账授权人；2、挂账授权人需签署《挂账担保承诺书》(附件一)3、挂账授权人对各项挂账签单事宜为最终责任人；4、客户消费完毕，收银打印出结账单并抄写至《挂账确认单》(附件二)上，由客户及授权挂账人共同签字方可生效，一式三联，授权挂账人一联，收银交账一联、财务留存一联；5、收银需将本批挂账金额及明细，以挂账形式挂入收银系统内；6、挂账金额即为最终客户结算金额；四、资质审核1、协议签署人应对各签署协议挂账企业资质及实际情况做核查，对小额贷公司、互联网公司或存在一定风险企业需予以排除；2、由签署人提报《签呈》进行审批，需附协议原件及工商营业执照3、财务审批时需登录https://核查企业相关信息真伪，以及其企业自身风险、周边风险及法律诉讼等情况，并打印原件附签呈做审批依据；4、《签呈》审批完毕方可签署协议并正式生效；5、协议有效期为：自然年度12月31日截止，次年需重新提报《签呈》审核及签订；6、挂账协议模板(附件三)；五、额度管理1、挂账授权人每人挂账额度为5万元；2、挂账授权人每授权一批挂账金额，即从5万元额度内扣减；3、如本月挂账金额达到5万且无挂账客户结算，挂账授权人无额度可挂账；4、挂账授权人每结算一批挂账金额，即可恢复其对应金额加未使用授权金额为目前可用授权挂账金额；5、如有挂账及结算，财务部需及时统计汇总并发至收银处；六、账期管理1、企业挂账为挂账之日起3个月内(含节假日)计算自然月度，需进行本次挂账金额全额结算；（例：2018年1月15日消费挂账需在2018年4月30日前结算完毕），2、企业挂账超出3个月(含节假日)未结算，所挂账金额全额由授权挂账人在3天内进行结算，如未主动结算将从工资中扣除，并记警告一次；超期限挂账消费无提成奖励；3、每月月末授权挂账人需将当月所有挂账消费清单报至各挂账企业；4、个人挂账需30天内(含节假日)进行全额结算，超出30天外(含节假日)未结算，所挂账金额全额由授权挂账人在3天内进行结算，如未主动结算将从工资中扣除，并记警告一次，超期限挂账消费无提成奖励；5、如客户结算金额与挂账金额不符，差额部分有授权挂账人补齐；6、财务需建立各授权挂账人档案明细，并对各项挂账日期进行督核通报；7、根据客户需求发票开在结算前15天开立，只可开立挂账结算金额；8、客户结算收银需从系统内提取原挂账明细进行结算；9、如遇特殊客户需上门收取，可由授权挂账人至收银台外借POS机，收取完毕后需至收银进行交账核销，不可超过次日(POS机外借需做好借出及归还时间等登记)；七、提成归宿及核发1、提奖奖励归宿为本次包厢维护、授权签单人所有，其负责客户的维护及后期账款对账及收缴工作；2、所有挂账消费，在其金额未结算前均不核发提成奖励，每结算一批提成计算至本月进行核发；3、所有挂账超期限均无提成奖励；八、其他事宜1、授权挂账人如遇离职，需在离职前将所有挂账金额结算完毕方可办理离职；2、授权挂账人离职需将原签署协议挂账企业对接给接手人，经接手人复核所挂账企业资质无误可继续挂账，后续所产生挂账金额及结算，全部由新接手人负责；3、授权挂账人自离职之日起不再享有任何授权挂账；附件一：挂账担保承诺书；附件二：挂账确认单；附件三：挂账协议；本通知2018年2月1日生效执行！xxxxx餐饮管理有限公司二〇一八年一月三十一日抄报：总经理抄送：各部门并签收，档案部存档附件一：挂账担保承诺书；挂账签单担保承诺书本人：；身份证号：；担任职务：；（以下简称被担保人），按下列条件向公司提供客户消费担保：由本人授权的客户消费挂账签单，本人保证按公司《XXXX【2018】2号文件关于挂账签单管理制度的通知》遵守执行，如有相关账款延期收纳或坏账，均由本人承担相应款项的连带的赔偿责任；保证期间为账款延期或坏账之日起至全部款项及违约金收回之日止。
餐饮签单挂账协议范本最新4篇
餐饮签单挂账协议范本最新4篇全文共4篇示例，供读者参考篇1餐饮签单挂账协议范本甲方（公司名称）：__________法定代表人：__________ 地址：__________ 电话：__________ 联系人：__________乙方（公司名称）：__________法定代表人：__________ 地址：__________ 电话：__________ 联系人：__________为了解决双方在餐饮消费过程中的结账结算事宜，特制定本协议，经双方协商一致，达成以下协议：一、餐饮挂账对象及额度1.1 甲方同意为乙方提供挂账服务，挂账对象为乙方公司员工及其随行人员，在甲方规定的餐饮食品及服务范围内消费。
1.2 挂账额度：乙方公司员工单次挂账额度不超过500元，乙方公司员工名下累计挂账额度不得超过2000元。
1.3 挂账有效期：挂账有效期为一个月，逾期未结账的消费将以滞纳金形式按日计算。
二、结账结算方式2.1 乙方公司员工在甲方餐厅用餐时，出示有效的工作证明或挂账卡，经服务员确认后即可进行挂账消费。
2.2 乙方公司员工在使用挂账服务时，应当签字确认，并及时告知甲方。
2.3 甲方每月定期向乙方公司提供挂账消费清单，乙方公司负责核对确认，并于次月底前结算清账。
2.4 逾期未结账的消费将加收滞纳金，滞纳金比例为挂账金额的1%。
三、其他约定3.1 本协议自双方盖章之日起生效，有效期为一年，期满可协商续签。
3.2 本协议如需修改或解除，须经双方协商一致，并签署书面协议。
3.3 本协议一经签署，对双方均具有法律约束力。
甲方（盖章）：__________ 日期：__________ 乙方（盖章）：__________ 日期：__________签署代表：__________ 签署代表：__________餐饮签单挂账协议范本以上是关于餐饮签单挂账协议范本的文档，希望对您有所帮助。
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企业挂账管理制度
企业挂账管理制度第一章总则为规范企业的挂账管理行为，提高企业资金使用效率，防范风险，特制定本制度。
第二章挂账管理的基本理念挂账管理是指企业将应支付或应收款项记录在账簿中，但暂时不进行付款或收款，以便后续核销或清偿的一种财务管理手段。
其基本理念是稳健、审慎、合规。
第三章挂账管理的适用范围本制度适用于企业内部各级部门和单位的挂账管理行为。
挂账管理包括应收账款、应付账款、预付账款、预收账款等。
第四章挂账管理的原则1. 合规原则：挂账管理应遵循法律法规和财务会计制度规定，保证账务处理合法合规。
2. 实务原则：挂账管理应以实际交易为依据，确保账务处理真实可靠。
3. 审慎原则：挂账管理应慎重对待，确保资金安全和风险控制。
4. 效率原则：挂账管理应以提高企业资金利用效率为目标，合理安排挂账事项。
5. 及时原则：挂账管理应及时核销，区分旧账与新账，避免长期挂账积压。
第五章挂账管理的流程1. 挂账申请：申请单位向财务部门提出挂账申请，说明挂账原因、金额、时间等相关信息。
2. 挂账审批：财务部门对挂账申请进行审批，核对相关证明文件，确认挂账事项合规。
3. 挂账录入：经批准的挂账事项由财务部门进行录入系统，形成挂账凭证。
4. 挂账核销：挂账事项到期后，财务部门对应核销，核实挂账凭证，完成挂账记录的清理。
第六章挂账管理的责任1. 财务部门负责挂账管理的具体操作，确保挂账记录的真实准确。
2. 各部门负责人对本部门的挂账行为负责，确保挂账事项合规、实际。
3. 公司领导对挂账管理工作负总责，制定相关政策和制度，确保挂账管理工作的贯彻执行。
第七章违规处理1. 对于违反挂账管理制度的行为，一经发现，将按照公司内部规定进行相应处理。
2. 对于严重违规行为，将依法追究有关责任人的法律责任。
第八章附则1. 本制度自公布之日起正式生效，如有补充或修改，需经公司领导批准。
2. 员工对本制度有异议或疑问，可以向人力资源部门提出，并有权利提出合理化建议。
酒店员工挂账制度模板范本
酒店员工挂账制度模板范本一、总则第一条为了规范酒店员工挂账行为，加强财务管理，防止财务风险，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有员工挂账行为的规范管理，包括日常消费挂账、业务招待挂账等。
第三条酒店财务部门是员工挂账管理的归口部门，负责员工挂账的审核、核算、结算等工作。
第四条员工挂账应遵循真实性、合法性、及时性原则，确保挂账信息的准确、完整和及时。
二、员工挂账范围及流程第五条员工日常消费挂账范围包括：1. 工作用餐；2. 工作用品购置；3. 业务招待费用；4. 其他经批准的消费项目。
第六条员工挂账流程：1. 员工在发生消费时，应向财务部门提出挂账申请，并提供相关消费凭证；2. 财务部门对员工挂账申请进行审核，审核通过后进行核算；3. 财务部门定期与员工进行挂账结算，员工需在规定时间内结清挂账金额；4. 财务部门对员工挂账情况进行汇总、分析，并及时向管理层报告。
三、员工挂账管理要求第七条员工挂账应遵循以下要求：1. 员工挂账必须符合国家法律法规和酒店相关规定；2. 员工挂账必须真实、合法，严禁虚报、谎报消费项目；3. 员工挂账应及时，不得拖延不报；4. 员工挂账金额不得超过规定标准，超出部分由员工自行承担；5. 员工不得将个人消费挂在单位账户上，严禁挪用公款；6. 员工在挂账过程中，应严格遵守财务纪律，确保信息安全。
四、违规处理第八条员工违反本制度的，一经查实，将按照酒店内部管理规定进行处理，情节严重的，依法移送司法机关处理。
第九条财务部门及管理人员滥用职权、玩忽职守、泄露财务信息等行为的，一经查实，将按照酒店内部管理规定进行处理，情节严重的，依法移送司法机关处理。
五、附则第十条本制度自发布之日起施行，酒店原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十一条本制度的解释权归酒店所有。
注：本模板仅供参考，具体内容需根据酒店实际情况进行调整和完善。
餐饮店挂账结算制度范本
餐饮店挂账结算制度范本一、总则1.1 为了规范餐饮店挂账结算行为，确保餐饮店正常经营，提高服务质量，根据国家相关法律法规，结合餐饮店实际情况，制定本制度。
1.2 本制度适用于餐饮店内外部客户、合作伙伴的挂账结算管理。
1.3 餐饮店挂账结算制度遵循合法、合规、公开、公平、公正的原则。
二、挂账管理2.1 挂账申请2.1.1 客户如需挂账，应向餐饮店提出书面挂账申请，并提供有效身份证件。
2.1.2 餐饮店对客户挂账申请进行审核，确认无误后予以同意。
2.2 挂账额度2.2.1 餐饮店根据客户信用状况、消费记录等因素，合理确定挂账额度。
2.2.2 挂账额度最高不超过人民币伍万元。
2.3 挂账期限2.3.1 挂账期限最长不超过三个月。
2.3.2 餐饮店可根据实际情况，与客户协商调整挂账期限。
2.4 挂账费用2.4.1 客户挂账期间，餐饮店不收取任何手续费。
2.4.2 客户在挂账期限内还款，餐饮店不收取利息。
2.5 挂账使用2.5.1 客户在挂账额度内，可正常消费。
2.5.2 客户挂账消费时，需出示有效身份证件。
三、结算管理3.1 结算方式3.1.1 客户在挂账期限内，可通过现金、银行卡、支付宝、微信等方式进行还款。
3.1.2 客户如需延长挂账期限，应提前向餐饮店申请，并签订延期协议。
3.2 结算期限3.2.1 客户应在挂账期限内完成还款。
3.2.2 餐饮店每月末对挂账情况进行汇总，向客户发送还款通知。
3.3 逾期还款3.3.1 客户逾期未还款的，餐饮店有权采取以下措施：（1）暂停为客户提供服务；（2）依法追讨欠款；（3）向相关部门报告，纳入信用体系。
3.3.2 逾期还款产生的利息、违约金等费用，由客户承担。
四、附则4.1 本制度自发布之日起实施。
4.2 餐饮店有权对本制度进行修订，并及时告知客户。
4.3 本制度未尽事宜，可由餐饮店与客户签订补充协议。
4.4 本制度解释权归餐饮店所有。
包间消费挂账签字管理制度
包间消费挂账签字管理制度为了规范包间消费挂账签字管理的流程，保障餐饮企业的经营利益，提高管理效率，特制定本制度。
一、适用范围本制度适用于餐饮企业的包间消费挂账签字管理流程，包括但不限于餐馆、酒店、咖啡厅等场所的包间消费挂账签字管理。
二、管理目的准确记录包间消费情况，规范挂账签字流程，防止消费纠纷和经营风险，提高管理效率，保障餐饮企业的经营利益。
三、管理程序1. 消费挂账申请顾客在包间用餐后，可选择挂账付款。
服务员应及时将消费单据交至结账处进行挂账申请。
2. 挂账审核结账员接收到挂账申请后，进行挂账审核。
审核内容包括顾客身份确认、消费品项核对、签字确认等步骤。
3. 签字确认审核通过后，顾客需要在挂账单据上进行签字确认，确认订单内容无误。
4. 管理人员监督在签字确认过程中，管理人员需对签字环节进行监督，确保签字行为真实有效。
5. 记录登记挂账单据需进行记录登记，包括挂账时间、顾客姓名、消费金额等信息。
并由管理人员进行审批和归档。
6. 收集整理结账员需定期收集、整理挂账单据，进行清点核对和存档管理。
四、责任分工1. 服务员负责及时将顾客的挂账申请单据送至结账处，协助顾客进行签字确认。
2. 结账员负责挂账申请的审核和确认签字环节，确保审核过程合规、签字真实有效。
3. 管理人员负责对挂账签字环节进行监督，确保挂账行为合规、签字真实有效。
同时对挂账单据的记录、审批和归档进行管理。
五、违规处理对于虚假挂账、签字不实等违规行为，餐饮企业将给予相应的处理措施。
包括但不限于暂停挂账权利、暂停用餐服务、列入信用黑名单等处罚措施。
六、附则1. 本制度自颁布之日起生效，如有调整或补充，需经相关领导审批后才可修改。
2. 本制度解释权归餐饮企业所有。
3. 未尽事宜，按照相关法律法规执行。
七、总结包间消费挂账签字管理制度的制定和执行，对于提高餐饮企业的管理效率、保障经营利益具有重要意义。
通过规范挂账流程和签字环节，可以有效防止经营风险，保障餐饮企业的良好经营秩序。
内部挂账管理制度
内部挂账管理制度第一章总则第一条为规范公司内部挂账管理，保障公司财务稳健运作，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条公司内部挂账管理应遵循诚信原则，按照法律法规和公司制度执行，确保挂账行为合法合规。
第三条公司内部挂账管理应建立科学、合理、有效的管理制度，明确责任部门和人员，做到明确规范、程序规定、监督评审。
第二章挂账申请和审批第四条公司内部各部门在有挂账需求时，应先向财务部门提出挂账申请，明确申请金额、理由、用途等相关信息。
第五条财务部门对挂账申请进行初审，确保挂账申请符合公司规定的条件和程序。
第六条财务部门将初审通过的挂账申请上报公司领导层审批，领导层应根据实际情况和公司财务状况审批挂账申请。
第七条领导层审批通过的挂账申请，应签署挂账协议并将相关信息记录到公司挂账管理系统中。
第八条每笔挂账申请的审批流程和过程应按照公司相关制度进行跟踪记录，并及时通知申请部门。
第三章挂账管理第九条财务部门应对公司内部挂账进行跟踪管理，及时了解挂账情况，确保挂账资金使用合法合规。
第十条每月初，财务部门应对公司内部所有挂账进行清查核对，确保挂账金额准确无误。
第十一条挂账管理人员应根据挂账金额、期限等情况定期进行催款通知，并协助挂账部门解决资金问题。
第十二条挂账管理人员应定期对挂账部门的财务状况进行检查核对，发现问题及时报告公司领导，协助解决。
第四章挂账结算和清算第十三条挂账到期后，挂账部门应按照协议约定的还款方式和时间进行结算清算，确保资金归还及时。
第十四条财务部门应对挂账到期后的结算清算情况进行核对，及时通知挂账部门，确保挂账关系得以解除。
第十五条挂账管理人员应跟踪记录所有挂账结算清算过程，并将相关信息及时更新到公司挂账管理系统中。
第五章管理制度的执行第十六条公司各部门应认真执行本制度的规定，履行挂账管理责任，遵守制度程序，确保挂账行为合法合规。
第十七条公司领导应加强对挂账管理工作的监督检查，及时发现问题，及时进行整改，确保公司挂账管理工作顺利进行。
酒店挂账管理制度
第一章总则第一条为加强酒店财务管理，规范挂账行为，提高资金使用效率，确保酒店财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店内部各部门及所有与酒店有业务往来的供应商、客户等。
第三条本制度遵循合法、合规、高效、安全的原则。
第二章挂账定义与范围第四条挂账是指酒店因业务需要，在一定期限内暂时无法支付货款或服务费用，经批准由供应商或服务方同意，暂时挂记在酒店账户上的款项。
第五条挂账范围包括但不限于以下情况：（一）客房预订、餐饮消费、会议服务、宴会服务等日常经营活动中产生的费用；（二）酒店设施设备维修、保养、采购等产生的费用；（三）酒店与其他部门、子公司之间的内部往来款项；（四）酒店对外投资、融资等业务中产生的费用。
第三章挂账审批程序第六条挂账申请（一）各部门负责人根据业务需要，提出挂账申请，并附上相关合同、发票等证明材料。
（二）申请挂账金额应明确、合理，不得虚报、冒领。
第七条挂账审批（一）财务部负责对挂账申请进行初步审核，确保申请材料齐全、手续完备。
（二）财务部将挂账申请提交给酒店总经理审批。
（三）总经理审批通过后，财务部将挂账信息录入财务系统。
第四章挂账期限与管理第八条挂账期限（一）一般挂账期限不超过三个月。
（二）特殊情况需延长挂账期限的，需经总经理审批，并重新签订挂账协议。
第九条挂账管理（一）财务部定期对挂账情况进行汇总分析，确保挂账合理、合规。
（二）财务部对逾期未支付的挂账款项，应及时催收，必要时采取法律手段。
（三）财务部每月向总经理报告挂账情况，对异常挂账情况进行说明。
第五章挂账记录与档案管理第十条挂账记录（一）财务部应详细记录每笔挂账的日期、金额、用途、审批人等信息。
（二）挂账记录应真实、完整、准确。
第十一条档案管理（一）财务部应建立挂账档案，妥善保管相关合同、发票、审批文件等。
（二）挂账档案应按年度进行分类、归档，确保档案的完整性和可追溯性。
第六章附则第十二条本制度由酒店财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
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餐饮企业内部挂账制度
一、背景
随着经济的不断发展，餐饮企业的规模不断扩大，企业与企业之间的交易也日
益增多。在这个过程中，企业内部的成本往往会被忽视掉，导致财务管理的混乱和
困难。为了解决这个问题，很多餐饮企业开始实行内部挂账制度，以便更好地管理
企业内部的财务。
二、定义
内部挂账制度是指，餐饮企业内部各部门之间的交易以及员工的消费，按照一
定规则和程序进行挂账，等到月末进行结算并核算成本。这种制度可以避免一些小
额交易的繁琐程序，提高工作效率，也可以帮助企业更好地掌握成本和管理财务。
三、流程
1. 内部交易
当一个部门需要从另一个部门购买商品或服务时，应该按照一定的流程进行。
首先，购买方应该填写一张挂账单，并在上面注明交易的日期、商品名称、数量、
金额以及购买理由等信息。然后，该挂账单需要由购买方的主管部门签字确认，接
着交给销售方的主管部门审批。销售方确认后，交由财务部门进行挂账处理。
2. 员工消费
企业应该为员工开设餐卡或消费卡，员工消费可以挂账到这个卡上，月底进行
结算。员工消费时需在消费单上填写消费日期、消费金额等信息，并由主管部门签
字确认后，交由财务部门进行挂账处理。
3. 挂账管理
财务部门应当对内部挂账制度进行管理，对挂账单和消费单进行审批，确保按
规定流程操作，防止出现乱挂账或虚挂账的情况。月末进行挂账单和消费单的核对
和汇总，对挂账情况进行分析和处理。
四、注意事项
1. 挂账金额限制
为避免出现大面积挂账而导致财务管理混乱，应设定每张挂账单和消费单的金
额限制。这个限额应由公司领导层根据企业实际情况和经验进行制定，并在公司内
部进行推广和宣传。
2. 财务管理控制
对于挂账制度而言，最重要的是财务管理的控制。企业应当建立财务管理制度，
明确财务管理职责、权限以及相关流程，严格确保财务信息的准确性和真实性。
3. 税务管理
内部挂账制度也需要符合税务局规定。在执行过程中，企业还需考虑税务管理
方面的问题，将挂账和报账过程与实际的税务管理紧密结合。
五、总结
内部挂账制度对于餐饮企业来说非常有益。它可以促进企业内部的协作和沟通，
提高工作效率，还可以更好地掌握企业的成本和财务管理。但同时，企业实施内部
挂账制度也需要注意一些细节问题，如挂账金额的限制、财务管理的控制以及税务
管理等，确保企业盈利和稳定经营。