银行票据业务操作规范

ⅩⅩ银行票据业务操作规范

第一章总则

第一条《中国ⅩⅩ银行业票据业务操作规范》（以下简称“规范”）主要依据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》、《商业银行内部控制指引》、《中国银行业票据业务规范》等商业汇票业务相关法律、法规和规范性文件规定，结合我行商业汇票业务规章及票据业务实践制定。

第二条本规范参照中国银行业协会《中国银行业票据业务规范》主体框架并结合我行《商业汇票业务实施细则》的有关要求制定，各分行办理商业汇票贴现、转贴现、再贴现、回购、到期托收业务以及日常风险控制等方面应严格遵守本规范。

第二章重要术语与定义

第三条票据。本规范所称票据特指商业汇票。商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业汇票分为银行承兑汇票（简称银票）和商业承兑汇票（简称商票）。银行承兑汇票是由付款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。商业承兑汇票是由收款人签发、经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的票据。

根据制作形式与介质不同，商业汇票包括纸质商业汇票和电子商业汇票两种形态。电子商业汇票是出票人以数据电文形式制作的，委

托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

第四条票据业务。票据业务是指以商业汇票为媒介，与信用投放、资金融通以及支付结算等方面相关的金融服务行为。本规范涵盖的内容主要包括：对企业所持商业汇票（银票和商票）贴现、对同业所持已贴现商业汇票转贴现或买入返售、对我行所持已贴现商业汇票向同业申请转贴现或卖出回购、向中国人民银行申请再贴现。

第五条商业汇票贴现业务。商业汇票贴现业务，俗称“直贴”，是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为。目前叙作的业务品种主要包括银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现、买方付息票据贴现、协议付息票据贴现、国内票据包买、商业承兑汇票承兑人保贴、“先贴后查”、代理贴现等。

第六条转贴现业务。商业汇票转贴现是指我行为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，包括转买和转卖两种方式。

第七条回购业务。商业汇票转贴现回购业务是指金融机构（卖出回购方）将其持有的已经其贴现的票据以不改变票据权利人的方式向其他金融机构（买入返售方）申请贴现，买入返售方按票面金额以双方商定的回购期限和价格扣除回购利息后向卖出回购方给付资金，回购到期后卖出回购方按票面金额向买入返售方购回票据的融资行为。对我行来讲，包括买入返售（或称逆回购）和卖出回购（或称正回购）的两种方式。

第八条再贴现业务。再贴现业务是指我行将已贴现或转贴现、尚未到期的商业汇票转让给中国人民银行以进行资金融通的业务行为。分为回购式再贴现和卖断式再贴现两类。回购式再贴现是指金融

机构按照特定价格向人民银行出让票据获得资金并承诺在将来特定日期按固定价格购回相同票据的贴现行为。卖断式再贴现是指金融机构按照特定价格向人民银行出让票据获得资金，不再继续享有该资产收益的贴现行为。

第九条到期托收业务。到期托收业务是指我行以持有票据或委托收款票据向付款人收取款项的票据行为。

第十条票据业务期限。贴现、转贴现和再贴现业务的期限从其贴现之日起至汇票到期日止。回购业务的期限从业务交易日起至约定赎回日止。贴现期限算头不算尾，承兑人在异地的，贴现期限的计算应按有关规定另加三天的划款日期。票据到期日或交易约定到期日如遇法定节假日应顺延至下一个工作日。

第十一条票据业务利率

1、贴现利率。我行直贴利率实行下限控制管理原则，总行在参考存款成本、同业转贴报价、实际利率、利率预期等综合因素，确定不低于人行再贴利率的直贴利率下限。

2、转贴现利率。各分行以实现利润为核心，综合转贴现市场价格、资金成本、规模等因素自行确定转贴现价格。

3、再贴现业务利率遵循中国人民银行规定。

第十二条票据业务笔数。票据业务笔数是指票据贴现、转贴现及回购业务的交易借据数量（也即票据张数）。

第十三条背书。背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。

第十四条票据签章。票据签章指签名、盖章或者签名加盖章。

第十五条票据封包。票据封包是指为了节省票据真伪审验环节，提高处理效率，经双方协商，对于双方已经审验合格的票据采取的一种票据保管方式。具体操作应包括：回购票据装入代保管品专用

包装袋中封包，粘贴；封包后，业务涉及的各方经办人员（至少两人以上）（涉及的业务包括上门取送票、上门验票、回购业务）须在包装袋接缝的骑缝处签章；且要将票据清单粘贴于封包背面，标明包内物品明细。

第三章基本业务操作规范

第一节贴现业务

第十六条贴现申请人的资格

申请办理商业汇票贴现的商业汇票持票人，应具备以下基本条件：为企业法人和其他经济组织，并依法从事经营活动；在银行开立结算账户（另有审批除外）；与出票人、前手之间具有真实的商品、劳务交易关系或债权债务关系。

第十七条贴现申请人资格类文件资料审查

初次在我行申请贴现或者贴现申请人基本情况发生变动的，须向我行提供以下资格类审查文件：

（一）申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件。判断贴现申请人是否具有法人或法人授权经营资格。

（二）贷款卡（原件或复印件）及其密码。通过《银行信贷登记咨询系统》查询企业概况、贷款卡状态是否正常和贴现申请人的信用状况。不应受理贷款卡暂停或不能提供有效贷款卡的申请人的贴现业务申请。

（三）经办人授权申办委托书原件（被授权人变更需重新提供）。经办人授权申办委托书需加盖公章及法定代表人签章。

（四）经办人身份证原件及经办人、法定代表人身份证复印件、经办人工作证或介绍信。（经办人变化仍应提供）

（五）上年度和本年度经审计的财务报表（年度内首次办理业务时提供）（对于中小企业财务报表的要求可适度放宽）。应对相关报表进行逻辑性判断，确认贴现量与企业损益表中的“产品销售收入”项目相匹配。

以上原件资料，经营单位经办人员需要双人见证面签，复印件资料需要加盖贴现申请人公章，经营单位经办人员需要加盖“已与原件核对无误”审核专用章并签字确认。

第十八条票面审验

对于拟贴现的商业汇票实物原件必须执行双人审验制度，确认票据真实、内容完整、要素齐全、背书连续、签章规范。

票面审验必须在配置有监控设施、独立封闭的办公环境下进行操作。

票面审验要手工与仪器相结合鉴别票据真伪。要求为票据真伪鉴别人员、票据专夹保管人员、票据托收解付人员每两人至少配备一台功能较为齐全的票据鉴别仪，还要根据业务量情况至少配备一台（含）以上高清晰、功能齐全的鉴别仪器。

（一）商业汇票真实性的审核

真实性审核必须凭借先进技术手段对每个专业防伪点（纸质、图纹、暗记、油墨、号码等）进行鉴别；特别注意汇票号码是否有涂改迹象,是否为中国人民银行总行统一印制。

（二）商业汇票正面要素审核

1、必须有承兑字样且有承兑日期、承兑人签章，签章必须真实、齐全、清晰；承兑记载的事项必须在票据的正面且承兑不得附加条件，必须全额承兑。

2、必须填写出票人全称、账号、开户银行、出票日期（出票日期必须大写），出票人的签章必须真实、齐全、清晰，付款行行号应

与汇票专用章的行号一致。

3、必须填写收款人全称、账号、开户银行行名与行号。

4、必须记载有确定的金额，且大小写金额必须一致，使用的压数机及字体准确真实，压印的金额须一次清晰压出。

5、票据金额、日期、收款人名称均不得更改，更改的票据无效，其他记载事项更改的必须有原始记载人的签章；汇票期限应在6 个月（含）以内。

6、必须通过票据系统进行风险票据审查，对于发现的风险票据不予贴现，扣留票据并通知监察保卫部介入调查。

（三）商业汇票背书及粘单要素审核

背书必须记载的事项有背书人签章和被背书人名称；转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章以此衔接连贯；第一背书人印章必须与票面记载的收款人名称一致; 最后背书人与贴现申请人、合同及增值税发票中的供方应一致；银行承兑汇票的贴现申请人与出票人不能为同一人。【出票人为承兑申请人和银行授信对象，如其再为贴现申请人获取银行贴现授信，有套取银行信贷资金嫌疑。】企业在票据上的背书必须使用单位公章或财务专用章及个人签章；粘单上的第一记载人应当在商业汇票和粘单的粘结处签章，粘单处签章与背书章应一致且清晰；背书必须清晰易认,应使用红色印油加盖背书章等。

国家机关、国家机关授权的事业单位或集团企业内设的资金管理类机构作为贴现申请人申请贴现时，可要求其提供证明其前手与再前手之间具有真实贸易背景的商品交易合同和相关税务发票、加盖公章的书面情况说明，作完整背书后可以买入。

（四）其他审查。包括在票据的正面、背面及粘单上是否有“不得转让”“质押”和“委托收款”字样；是否为无效票据。

第十九条票据交接、入库与保管

（一）票据交接。拟贴现票据审验合格后，贴现申请人、票据中心经办人员、票据审验保管人员三方要登记《商业汇票交接登记簿》（票据保管人留存、登记簿格式可由分行自定）并签章确认。

（二）票据收妥入库。柜台人员根据票面信息发出查询后，要将审验合格的票据原件及时收妥入库。先由票据中心人员在票据系统登记票据收妥信息，生成票据收妥编号，并打印《贴现票据收妥通知书》交营业机构柜台人员。柜台人员将该通知书与汇票实物核对，核对无误后在核心系统记账。

（三）票据保管。贴现票据要指定专人保管，在营业期间可按照相关规定的要求专人专夹或封包入库或入保险柜保管，营业结束当日必须按现金保管的管理要求在分（支）行指定地点保管。

第二十条票据查询

票据查询是为了保证票据真实性、防止“克隆”票据、辅助鉴别票据真伪的一种手段。票据贴现前，应向银票承兑行、商票承兑人或其开户行办理票据查询。查询时不得使用客户提供的传真号码及电话号码。

贴现行在向承兑行办理查询时须载明银行承兑汇票所记载的以下各要素：汇票号码、汇票金额、付款人名称、收款人名称、出票日期，以上要素缺一不可，其中汇票号码必须引用冠号及全部有效号码。

查询内容包括但不限于：票面要素是否与底卡联要素相符，汇票是否已办理挂失，是否公示催告或被有关司法机关冻结，他行是否已办理查询等。可视风险程度采取以下一种或多种并行的方式进行查询：

（一）银行承兑汇票查询查复处理方式

1、核心系统查询。系统内承兑的银行承兑汇票可通过核心业务

系统向承兑行进行查询；系统外承兑的银行承兑汇票可通过核心业务系统调用大额支付系统对外发出查询。

在收到查复内容后，会计人员从核心系统打印出查询查复结果并加盖结算专用章、经办人员名章后交票据中心审查使用。

2、实地查询

（1）实地查询可根据客户实际需求，综合考虑查询成本后，由具备审验票据资格的实查人员外出进行查询。

（2）携票外出实地查询时，必须由实查人员双人同行，贴现申请人应随同前往，如贴现申请人不能前往查询的，应出具由我行人员持票进行查询的《委托持票实地查询授权书》。

（3）外出实地查询时，实查人员应携带填写完备并加盖公章或结算专用章的《银行承兑汇票查询查复书》、单位介绍信及身份证（工作证）等材料，贴现申请人随同前往的，由其携带承兑汇票原件；贴现申请人不能随同前往的，应将承兑汇票原件装入信封，封口处由贴现申请人和两名实查人员共同签字，行内留存贴现申请人已背书的承兑汇票复印件。

（4）到承兑行进行实地查询，应坚持“柜台进柜台出”的原则，实查人员在承兑行营业场所临柜办理查询（不得在承兑行非签发承兑汇票的场所办理查询手续），实查人员双人在场情况下将承兑汇票原件、查询查复书和相关证件交由对方查询查复人员，整个查询过程应做到“人不离柜台、票不离视线”。

贴现申请人随同前往查询的，在承兑行核实无误后，实查人员将加盖承兑行签章（结算专用章、经办人名章）的查询查复书装入信封，在封口处双人签字随身带回；拟贴现票据原件装入信封，由实查人员和贴现申请人共同在封口处签字，由贴现申请人随身保管，并与实查人员一起及时安全返行。

贴现申请人不随同前往查询的，在承兑行核实无误后，实查人员将拟贴现票据原件与查询查复书装入信封，在封口处双人签字，由实查人员随身携带及时安全返行。

（5）实查人员应最迟不晚于查询办理完毕后的次日返程，返回行内后及时将承兑汇票和查询查复书送交票据审验人员签收，签收人员须与实查人员及随同前往查询的贴现申请人共同拆封并审查票面真伪。

3、传真查询

（1）查询人员将填制好的查询查复书、承兑汇票复印件和相关证件传真至承兑行查询查复部门，收回承兑行签章（结算专用章、经办人名章）的查询查复书和承兑汇票的第一联（卡片）传真件。

（2）在完成票据传真查询办理业务的同时，按规定分别进行核心系统查询或实地查询，以最后正式的查询查复书为主要存档依据。

4、委托他行代理方式查询，根据发起查询地是否设有查复行分行，可分为先横后直或先直后横两种方式。

（二）商业承兑汇票查询查复处理方式

商业承兑汇票查询采用实地查询方式，以实地取得承兑人的查询确认书为准。查询时必须取得商业承兑汇票第一联复印件；还需承兑人的开户行或能办理跨地域联网核对预留印鉴的受理行对承兑人在查询的商业承兑汇票上及查询确认书上的签章进行核对，并出具核对意见书或打印核实行（核实人员需加盖签章）。其他外出携票要求同银行承兑汇票要求。

（三）查复结果时效性

自查复结果至业务办理日超过5 个工作日的，在业务处理日，应先通过电话向承兑行核实，确认无挂失止付、冻结或公示催告等情况后方可办理业务；