成都市温江区科技园管委会年招商工作经费项目支出绩效演示教学

成都市温江区科技园管委会2017年招商工作经费项目支出绩效评价报告

按照《关于开展2018年区级财政支出绩效评价工作的通知》（温财发〔2018〕48号）相关要求，温江区财政局委托四川天勤会计师事务所于2018年9月28日至2018年9月30日对成都海峡两岸科技产业开发园管委会（以下简称“区科技园管委会”）实施的招商工作经费项目开展绩效评价，进行了22人次座谈。具体情况报告如下。 一、项目概况 （一）项目背景及立项依据 为贯彻落实温江区“十三五”规划总体部署和区委第十四次党代会精神，区科技园管委会围绕构建“1+3+8+N”产业生态圈体系，大力招引补齐补强产业链关键项目。2017年区科技园管委会招商工作经费项目支出围绕招商引资工作以及保障区科技园管委会的部分日常运行。 （二）项目绩效目标 本项目未单独向区财政上报绩效目标，根据区科技园管委会提供的《2016年工作总结和2017年工作打算》，2017年主要工作目标为加强产业载体建设、项目招引促建、加大服务企业力度、打造多业支撑工业格局。 （三）项目资金支持范围、支持方式 本项目未专门制定相关的资金使用办法，未明确规定其用途，主要围绕招商引资工作列支资金，为招商引资工作提供服务。 二、评价工作基本情况 （一）评价方法 按照前期准备、自评、现场评价、报告撰写四个阶段，以现场评价为主、非现场评价为辅，组织实施项目绩效评价工作。在收集项目文件资料、细化评价指标及评价标准的基础上，深入到项目实施单位，实地查看项目申报、实施及运行情况，收集相关数据资料，通过汇总整理，结合项目绩效自评报告，定量和定性分析形成评价结论，经过复核和交换意见后，形成绩效评价报告。 （二）评价指标 该项目选取“项目支出指标体系（非二次分配项目）”，效果三级指标主要设置“社会宣传”、“管理和服务水平”及“促进经济增长情况”三个三级指标。社会宣传指标考核招商引资宣传手段的多样性和有效性；管理和服务水平指标主要考核招商引资后续服务机制的建立以及服务落实情况；促进经济增长情况指标主要考核项目的实施，促进地区经济的影响，以及主导产业的增长情况。 三、项目总体评价及得分 总体上看，项目管理和财务管理较为规范。项目的实施，在扩大温江区影响力、吸引并留住区外优秀企业及吸收区外投资等方面起到了一定的社会效益及经济效益。该项目存在的主要问题是绩效目标不够明确、宣传手段多样性不足、管理制度不完善、产业布局合理性有待提高等方面。该项目绩效评价得分为90.4分，其中项目决策得分19分、项目管理得分18.4分、项目效果得分53分。指标体系如下表： 一级指标 二级指标 三级指标 分值 得分

项目决策 （20分）

绩效目标 （10分） 目标内容 5 4

目标匹配 5 5

预算编制 （10分）

准确性 5 5

合理性 3 3 测算方法 2 2

项目管理 （20分）

资金管理 （6分）

资金支付 2 2 使用范围 2 2 支付依据 1 1 支付标准 1 1 财务管理 （2分） 财务制度 1 1

会计核算 1 1

组织实施 （12分）

实施计划 2 2 计划执行 2 2 项目调整 1 1 预算执行 3 3 管理措施 2 1.2 措施执行 2 1.2

项目效果 （60）

项目产出 （20分）

完成数量 10 10

完成质量 5 4 完成时限 5 5

效果 （40分）

社会宣传 10 8

管理和服务水平 10 8 促进经济增长情况 20 18 合 计 100 90.4 四、项目资金安排及执行情况 （一）项目预算安排及执行情况 本项目年初安排预算370万元，实际执行359.17万元，执行率为97.07%。 （二）项目资金使用情况 该项目资金主要用于区科技园管委会的日常运行支出，2017年共计使用资金359.17万元，年末追减10.83万元。具体明细如下表： 经济科目 金额（元） 备注 电费 24,670.77 维护费 108,874.08 购办公耗材、办公设备维护等 培训费 30,221.45 办公费 258,632.39 购买办公用品等办公费 印刷费 28,340.68 手续费 6,253.00 物业管理费 56,910.00 邮电费 118,563.22 宽带使用费、通讯费等 水费 23,540.00 租赁费 57,166.60 会议费 243,829.00 会议场地租用、餐费等 劳务费 47,576.02 福利费 12,148.20 办公设备购置 110,528.00 其他资本性支出 41,200.00 因公出国（境）费用 76,200.00 公务接待费 300,139.00 委托业务费 697,056.29 宣传广告制作费用等 差旅费 771,030.90 出差交通、住宿、伙食补助、公杂费等 咨询费 6,340.00 其他 572,487.40 伙食团费用、加班餐费、宣传制作费用等 3,591,707.00 五、项目管理情况 由于该项目实施内容主要为区科技园管委会的招商引资工作以及保障区科技园管委会的部分日常运行，该项目主要是根据汇编的制度对日常工作、项目进行管理，对于招商引资工作部分，区科技园管委会根据温江区制定的宏观政策及规划进行布局。对于开展的项目，区科技园管委会对于部分重要的项目采用内部项目初审、外部专家评审制度，对于一般的项目采用内部专家、工作人员评审的方式。对于部分服务、货物采购，区科技园管委会执行了政府采购相关程序。 财务管理方面，区科技园管委会按照制定的《财务收支管理办法》的要求，结合各专项管理办法的规定，对该资金进行管理，并严格依据《行政单位会计制度》进行会计核算，资金管理制度健全，会计核算规范。 六、项目产出及效果情况 （一）项目产出情况 该项目资金使用实际是为服务区科技管委会的招商引资工作以及保障区科技园管委会的部分日常运行。 区科技园管委会2017年举办大型投资促进和营销宣传活动8次，签约引进了药明康德生命健康产业园项目、太平健康谷等39个三医产业化项目。全年实现九州通现代医药产业示范园等6个项目竣工投运；科伦生物医药产业基地、百裕、艾医生等9个项目新开工建设；泰康一期、市食研院等23个项目正加紧建设。 （二）项目效果情况 1.社会宣传 区科技园管委会通过传统纸质方式以及数字电子方式对招商引资的优惠政策、产业扶持进行宣传。在招商引资方面，区科技园管委会建立了自己的企业目录，主要通过成立上门招商、外包专业机构招商、以商招商三种形式开展招商引资工作，其招商引资流程大致为上门招商、沟通洽谈、邀商考察、落地选址。 2.管理和服务水平 区科技园管委会在企业需要提供帮助或者咨询政策时提供了一些服务，地方政府在招商引资中，要重视对投资环境的改造，以优越的投资环境来吸引投资者，而优越投资环境的打造主要是依靠地方政府提供公共服务来实现。但对企业的后续管理中，区科技园管委会没有相关的机制或者便利的渠道为企业解决项目建设过程中的问题，忽略了后期的服务。 3.促进经济增长情况 截至2017年底园区新增规模以上工业企业10家，规模以上工业企业累计达200家。新签约引进了药明康德、太平健康谷等39个三医产业化项目，协议总投资344.79亿元。 七、存在主要问题 （一）绩效目标不明确 2017年该项目未明确绩效目标，在考核资金使用过程中，该项招商引资工作经费实际使用于科技园管委会的日常运行以及部分招商引资工作。 （二）缺乏系统性的招商引资规划 资源要素有限，其承载能力是可预见的，在招商引资工作开展的初期就应当制定长远的发展规划，科学指导之后一段时间内的招商引资工作。目前，园区内环境容量不足，主要污染物排放指标大气部分已无排放容量，园区污水处理能力不足，雨污混排现象客观存在，导致部分新上工业项目环评无法通过，一些较大的工业项目难以落地。土地资源保障不足，1.5平方公里的核心区的土地报征未取得全部批文，将制约药明康德、景泽、景嘉等一批项目落地。 （三）产业布局合理性有待提高 温江区主导产业为发展生药医药，但是从实际分布来看，一是生物医药占比依然较小，根据2016年底数据，规上生物医药企业主营业务收入仅占工业规上企业主营业务收入的12.9%；二是生物医药产业增速偏低，2016年产值平均增幅9.06%，2017年平均增幅7.2%，与快速形成主导优势地位的差距较大。三是与竞争区域相比，企业整体运营水平尚处于较低水平，由于园区规划体系不够完善、重点企业成长培育工作不够突出，我们的医药企业增加值率为27.81%，高新为35.11%，差距约7.3%。 （四）政府与有投资意向的企业之间信息不畅通 招商引资相关优惠政策、产业扶持政策制定后，一是缺乏一个有效的渠道向社会传递出去，缺少专业的人员进行策划，无法量身定制多样化的宣传载体，这就导致宣传载体的单一，吸引投资者的力度明显不足。二是宣传渠道过于传统。仅仅是利用一些大型会展、论坛以及商会协会进行招商引资宣传，其影响范围十分有限，与新媒体相比较，信息的滞后率和失真率很高，不能方便、快捷地传递信息，以致于错过招商机会。 （五）后续服务机制不健全 区科技园管委会在企业需要提供帮助或者政策咨询时提供一些服务，针对后续管理、服务方面未建立健全后续服务、处理问题的机制，未建立问题反馈信息平台。 八、相关建议 （一）重视绩效目标申报、管理 建议区科技园管委会重视绩效目标申报，细化绩效目标申报，目标不仅要包括产出、成本，还要包括经济效益、社会效益、可持续影响和服务对象满意度等绩效指标。 （二）制定系统性的招商引资规划 建议区科技园管委会重点打造专业的产业园区。每个产业都有自身的特点，各自发展过程也不相同，需要针对不同