财务法律风险培训
财务管理中的法律风险管理
财务管理中的法律风险管理在当今社会中，财务管理中的法律风险管理对于企业的可持续发展至关重要。
不合规的财务行为可能导致重大的法律后果，包括罚款、诉讼以及声誉受损。
因此，企业必须重视并有效管理财务活动中的法律风险。
本文将探讨财务管理中的法律风险管理策略。
一、了解法律风险首先，企业需要全面了解法律法规和合同条款，特别是与财务活动相关的法律要求。
财务团队应该紧密关注涉及税务、金融、劳动法和商业法律等方面的最新法律动态，并制定相应的政策和程序以确保合规性。
二、建立内部控制制度内部控制是财务管理中的重要组成部分，有助于预防和管理法律风险。
企业应该建立健全的内部控制制度，确保财务活动的合规性和透明度。
这包括完善的财务制度、审计程序以及报告和反馈机制。
三、合规风险评估企业应定期进行合规风险评估，识别和评估潜在的法律风险。
这可以通过内部审计、风险管理工具和法律顾问的咨询来实现。
评估结果将有助于企业制定相应的风险管理策略，以降低法律风险的发生概率。
四、培训和教育为了提高员工的法律意识和合规意识，企业应该定期组织培训和教育活动。
这将帮助员工了解重要的法律要求，并提供指导以确保他们在财务工作中遵守法律法规。
员工的合规素养提升将有助于减少潜在的法律风险。
五、与法律顾问合作为了更好地管理财务活动中的法律风险，企业可以与专业的法律顾问合作。
法律顾问可以提供专业的法律咨询和指导，并帮助企业识别和解决法律风险。
与法律顾问的密切合作将有助于减少财务活动中的法律风险，并保护企业的利益。
六、持续监督和改进法律风险管理不是一次性的任务，而是一个持续的过程。
企业应该定期监督和评估财务活动中的法律风险管理的有效性，并随时进行改进。
这可以通过内部审计、风险评估和关键绩效指标的监控来实现。
结论财务管理中的法律风险管理是企业成功的关键。
通过了解法律风险、建立内部控制制度、进行合规风险评估、培训和教育、与法律顾问合作以及持续监督和改进，企业可以有效地降低财务活动中的法律风险。
公司财务人员应关注的合同财务风险与法律风险讲义
公司财务人员应关注的合同财务风险与法律风险讲义公司财务人员应关注的合同财务风险与法律风险讲义一、法律中有关价款的相关规定（一）、《合同法》总则有关价款的相关规定第十二条：合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款：（五）价款或者报酬；第六十二条：当事人就有关合同内容约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，适用下列规定：（二）价款或者报酬不明确的，按照订立合同时履行地的市场价格履行；依法应当执行政府定价或者政府指导价的，按照规定履行。
（四）履行期限不明确的，债务人可以随时履行，债权人也可以随时要求履行，但应当给对方必要的准备时间。
（六）履行费用的负担不明确的，由履行义务一方负担。
第六十三条：执行政府定价或者政府指导价的，在合同约定的交付期限内政府价格调整时，按照交付时的价格计价。
逾期交付标的物的，遇价格上涨时，按照原价格执行；价格下降时，按照新价格执行。
逾期提取标的物或者逾期付款的，遇价格上涨时，按照新价格执行；价格下降时，按照原价格执行。
第七十一条：债权人可以拒绝债务人提前履行债务，但提前履行不损害债权人利益的除外。
债务人提前履行债务给债权人增加的费用，由债务人负担。
（二）、有关款项支付诉讼时效的相关规定《合同法》第一百二十九条：因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限为四年，自当事人知道或者应当知道其权利受到侵害之日起计算。
因其他合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限，依照有关法律的规定。
《民法通则》第一百三十五条：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外。
《民法通则》第一百三十六条：下列的诉讼时效期间为一年：（三）延付或者拒付租金的；《民法通则》第一百三十七条：诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。
但是，从权利被侵害之日起超过二十年的，人民法院不予保护。
有特殊情况的，人民法院可以延长诉讼时效期间。
（三）、合同发生纠纷时、维权须及时主要关注的是不同的合同纠纷有关的诉讼时效不同，且结合合同条款的约定或者法律的规定来看时，起算点也不同。
财务管理法律风险防范
财务管理法律风险防范一、法律风险的定义法律风险是指企业在经营过程中，由于对法律法规的不了解或者不遵守，导致可能面临的法律纠纷和法律责任。
财务管理涉及到大量的法律法规，企业在进行财务管理时，必须要注意防范法律风险。
二、财务管理法律风险的类型1. 税务风险：包括逃税、偷税漏税等违反税法的行为，可能导致高额罚款和经济损失。
2. 财务欺诈风险：包括虚假财务报表、资金挪用、内部人员违规等行为，可能导致法律制裁和企业形象受损。
3. 合同风险：包括未履行合同义务、违反合同约定等行为，可能导致法律纠纷和合同解除。
4. 劳动法风险：包括不合规的人力资源管理、违法解雇等行为，可能导致劳动争议和劳动仲裁。
5. 知识产权风险：包括知识产权侵权、商业竞争纠纷等行为，可能导致高额赔偿和法律纠纷。
三、财务管理法律风险的防范措施1. 加强法律意识：企业财务人员应加强对相关法律法规的学习，了解并遵守相关法律法规。
2. 建立内部控制制度：企业应建立健全内部控制制度，明确各个岗位的职责和权限，防止财务欺诈等违法行为的发生。
3. 定期进行合规检查：企业应定期开展对财务管理的合规检查，及时发现并纠正存在的问题。
4. 留存核心证据：企业在进行财务活动时应及时留存核心证据，以备可能的法律纠纷。
5. 合规培训：定期为企业财务人员进行合规培训，提高他们的法律风险防范意识。
四、财务管理法律风险的后果如果企业未能有效防范财务管理法律风险，可能会面临以下后果：1. 严重的经济损失：企业可能面临高额的罚款、赔偿等经济损失。
2. 法律责任追究：企业可能面临法律责任的追究，包括民事责任、刑事责任等。
3. 企业形象受损：财务管理出现问题后，企业的形象可能受到损害，影响业务发展和公司声誉。
4. 经营困难：面临法律问题后，企业可能会受到行政处罚、经营限制等影响，导致经营困难甚至倒闭。
五、财务管理法律风险是企业经营中必须要面对的问题，只有通过加强法律意识，建立健全内部控制制度，定期进行合规检查等措施，才能有效防范财务管理法律风险的发生，确保企业的经营稳健和可持续发展。
财务人员法律风险防范讲座
财务人员法律风险防范讲座感谢大家能够参加今天的财务人员法律风险防范讲座。
作为公司的财务人员，我们的职责不仅仅是处理和管理公司的财务事务，同时也要承担一定的法律责任。
因此，了解和防范法律风险对我们的工作至关重要。
首先，我们需要了解的是，作为财务人员，我们必须严格遵守相关的法律法规和行业规范。
这包括但不限于税务法规、财务会计准则、证券法律法规等。
我们必须时刻保持对这些法律法规的了解和更新，并确保我们的财务操作符合相关规定。
任何违法行为都将给公司和个人带来严重的后果。
其次，我们需要特别警惕涉及财务违规行为的风险。
例如，财务造假、账目篡改、虚报利润等行为都是非常严重的违法行为，可能触犯刑法和经济法律。
为了避免涉及此类风险，我们应该建立完善的内部控制制度，确保财务信息的准确性和真实性。
同时，加强内部审计工作，发现并及时纠正风险和问题。
此外，我们还要注意个人行为带来的法律风险。
作为财务人员，我们往往接触到大量的敏感信息和资金，因此我们需要保护好这些信息和资金的安全。
同时，我们也要遵守公司的机密保护规定，不泄露公司的商业机密和客户信息。
最后，我想强调一点，就是日常学习和研究的重要性。
法律法规在不断的变化和发展，我们必须跟上这些变化，不断学习和研究相关法律知识。
可以通过参加培训课程、阅读相关书籍和文献、与同行互动交流等方式来保持自己的专业能力和法律意识。
在结束之前，我想再次强调一点，那就是法律风险的防范是我们每一个财务人员的责任。
只有通过增强法律意识，不断学习和更新自己的知识，我们才能更好地履行自己的职责，为公司的发展和持续经营提供稳定和安全的财务支持。
谢谢大家！祝愿我们在未来的工作中取得更好的成绩！尊敬的财务人员各位同事们，感谢大家能够参加今天的财务人员法律风险防范讲座。
作为公司的财务部门，我们的工作无疑是重要且敏感的，我们必须时刻谨慎对待与法律相关的问题。
在这篇讲座中，我们将继续深入探讨与财务人员相关的法律风险，并分享一些防范策略和措施。
国企财务人员法律风险防范
国企财务人员法律风险防范国企财务人员作为企业中的重要一环，承担着公司财务管理和风险防范的重要责任。
在履行职责的过程中，他们需要时刻注意法律风险，严格遵守相关法律法规，以确保企业的经营活动合法合规。
本文将从国企财务人员的法律风险识别、风险防范策略和应对措施三个方面进行分析和探讨。
一、法律风险识别1. 了解相关法律法规国企财务人员首先需要了解相关的财务法律法规，包括《中华人民共和国会计法》、《公司法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等，对法律法规有一个基本的了解和掌握。
还要了解国企内部的相关制度和规章制度，明确自己的责任和权限范围，避免在执行财务管理工作过程中违反相关法律法规。
2. 风险预警国企财务人员需要对企业财务活动进行风险预警和识别，及时发现潜在的法律风险。
对企业的财务数据进行分析，及时发现异常情况；对企业合同的履行情况进行监督，确保合同的合法性和有效性；对相关财务行为进行监控，防范可能存在的违法行为等。
3. 定期风险评估国企财务人员还需要进行定期的风险评估工作，查找与企业相关的法律风险点，并采取相应的措施加以防范。
通过定期的风险评估，可以及时了解企业的法律风险情况，为风险的防范和化解提供依据。
二、风险防范策略1. 建立健全内部控制制度国企财务人员需要建立健全内部控制制度，明确财务管理的流程和规范，规范相关财务操作。
制定合理的财务管理制度，明确分工和责任，明确资金的保管和使用规定，有效防范财务管理的风险。
2. 提高责任意识国企财务人员需要提高责任意识，坚守诚实守信的原则，严格遵守法律法规，自觉维护企业的合法权益。
强化责任意识，严格要求自己，认真履行职责，杜绝违法违规行为，有效防范法律风险。
3. 加强合同管理国企财务人员需要加强合同管理，确保企业签订的合同合法合规。
对于重大合同，需要及时进行法律风险评估，保证合同的有效性和合法性。
对于合同的履行情况，需要进行监督和检查，确保合同的执行符合法律法规的要求。
财务人员法制培训发言稿(3篇)
第1篇大家好！今天，我们在这里举行财务人员法制培训，旨在提高我们财务人员的法制意识和法律素养，确保我们能够依法合规地开展工作。
在此，我代表全体财务人员发言，希望大家能够认真聆听、积极参与，共同提高我们的法制观念。
一、加强法制培训的重要性1. 提高财务人员的法律素养财务工作涉及企业的资金运作、财务报告、税务申报等方面，关系到企业的生存和发展。
财务人员作为企业的重要成员，必须具备较高的法律素养，才能确保企业合法合规地开展财务工作。
2. 防范法律风险在市场经济环境下，企业面临的法律风险日益增多。
财务人员了解相关法律法规，有助于识别和防范法律风险，为企业发展保驾护航。
3. 促进企业合规经营企业合规经营是企业发展的基石。
财务人员法制培训有助于提高全体员工的法制观念，推动企业建立健全的合规管理体系。
二、财务人员法制培训的主要内容1. 《中华人民共和国会计法》《会计法》是我国会计工作的基本法律，对会计核算、会计监督、会计机构、会计人员等作出了明确规定。
财务人员要深入学习《会计法》，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 《中华人民共和国公司法》《公司法》是我国规范公司组织和行为的基本法律。
财务人员要了解公司治理结构、公司财务制度等相关内容，确保企业合法合规经营。
3. 《中华人民共和国税收征收管理法》税收是国家财政收入的主要来源。
财务人员要熟悉税收法律法规，依法纳税，为企业创造良好的税收环境。
4. 《中华人民共和国审计法》审计是监督企业财务活动的重要手段。
财务人员要了解审计法律法规，积极配合审计工作，确保企业财务信息的真实、准确。
5. 企业内部管理制度企业内部管理制度是企业规范管理的依据。
财务人员要熟悉企业内部管理制度，确保财务工作符合企业要求。
三、如何提高财务人员的法制意识1. 加强法制教育企业要定期组织财务人员进行法制培训，提高财务人员的法律素养。
同时，要鼓励财务人员自学法律法规，不断提升自身法律水平。
2. 强化法制宣传企业要通过多种渠道宣传法律法规，让全体员工了解法律知识，增强法制观念。
财务法律风险防范
财务人员的法律风险规避公司财务人员在公司运营过程中起到了非常重要的作用，公司每项业务的开展都离不开财务的支持。
在我国当前经济形势下，财务人员作为利益的分配者，被法律赋予了及其重要的角色。
正是因为财务人员的这种地位，导致财务人员在各类经济犯罪中被推向风口浪尖，使财务人员的执业面临很大的风险。
财务人员的这些职业特点，决定了我们必须对财务人员的法律风险给予足够的重视，努力防范这种风险。
一、财务人员法律风险的根源从法律风险的根源来说，财务人员产生法律风险的原因主要有以下三个方面：（一）故意犯罪行为毋庸置疑，任何人故意犯罪都是触犯刑律应当都到刑罚处罚的，并不只是财务人员如此。
我国是成文法国家，每个部门法都是以法律条文的形式公布，这就使法律预测作用得到体现。
我们可以通过研究法律条文，决定我们是否做出某种行为，以防范违法行为给我们带来的不利后果。
我国刑法明文规定的罪名有400多个，对财务人员来说，可能触犯的罪名为职务侵占罪、挪用资金罪、非国家工作人员受贿罪、偷税罪等，如某出纳截留收入，某会计私刻印章将单位资金转入自己的私人账户，某财务负责人在公司办公会提出以为职工谋福利为名私分国有资产并得以通过、实施等等。
财务人员的工作具有一定的保密性与专业性，许多被追究刑事责任的财务人员往往因此对犯罪抱有侥幸心理，认为没有人会知道，但这种以身试法所带来的风险不会因为个人意志而转移。
“天网恢恢，疏而不漏”这种触犯刑法的行为终究会受到法律严厉的制裁，财务从业人员对此不能抱有任何侥幸心理。
（二）“迫于压力”一一多数风险的缘起人们常常因为在某一特定的环境中而不能按照自己的意愿做事，而感叹“人在江湖，身不由己”。
财务部门在公司中属于要害部门，财务人员的每一个微小的行为都会引来无数关注，财务人员只有严格按照法律规定和程序办事才能有效的防范法律风险。
但在实际工作中，财务人员为了保住工作，不得不屈从于领导的压力违反程序做事。
现阶段所有制结构的变化及投资的多元化，单位负责人对财务人员的工作完全拥有领导权和管理权，如果财务人员坚持原则，往往会受到单位负责人和来自其他方面的阻挠、刁难甚至打击报复、财务人员的个人利益就会受到严重损害，甚至可能丢了饭碗。
国企财务人员法律风险防范
国企财务人员法律风险防范随着社会经济的发展，国有企业是国家经济的重要支柱，其财务人员的工作也日益受到重视。
国企财务人员在日常工作中需要处理大量的财务数据和资金，承担着重要的经济责任。
但是在工作中，难免会面临各种法律风险，一不小心就可能陷入法律纠纷中。
国企财务人员需要加强法律风险防范意识，做好相关知识的学习和应对措施的准备，确保自己在工作中不出现法律问题。
一、合规意识国企财务人员在工作中首先要具备合规意识，即要切实履行职责，遵守国家相关法律法规和企业内部规章制度。
在财务工作中，要严格按照国家财务会计准则和企业会计制度进行会计核算和报表编制，不得出现财务造假、账外资金往来等违规行为。
要加强对税法、审计法等相关法律法规的学习，确保自己在工作中遵纪守法，不会因为对法律法规的不了解而犯错。
二、风险防范意识国企财务人员在工作中要具备风险防范意识，及时发现并解决可能存在的法律风险。
财务人员在日常工作中会接触大量的资金和财务数据，一旦处理不当就容易产生风险。
比如可能存在的审计风险、税务风险、内部控制风险等，财务人员要及时发现并解决这些风险，确保企业的财务安全和稳定运转。
三、规范操作国企财务人员在工作中要规范操作，严格按照相关程序和流程进行财务管理。
不得擅自私吞资金、挪用企业资金等违法行为，要按照规定的程序和权限进行操作，确保财务数据的真实性和完整性。
在财务报表的编制过程中，要做到严格按照会计准则进行核算，不得存在资产减值不足、应收账款坏账准备不足等问题。
只有规范操作，才能避免因操作不当而产生的法律风险。
四、自我保护国企财务人员在工作中要做好自我保护，避免陷入法律风险。
可以通过购买相关的职业责任保险，以便在遇到纠纷时能有一定的法律保障。
在签订合同、开展商务谈判等活动时，要严格遵守法律规定，确保自己的权益不受侵害。
还可以通过学习相关法律知识，提高对法律风险的认识水平，增强自我保护的能力。
五、法律意识国企财务人员在工作中要具备法律意识，了解相关法律法规，提高对法律风险的识别和防范能力。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
①尽到合理的责任证明无权代理人有代理权 ②询问代理的公司确定委托代理人律风险管 理
19
精选ppt
合同中财务人员发挥哪些法律作用
▶避免错误付款，提前付款，超额付款，收款人错误 审查付款时间、金额、收款人是否与合同约定一致，
特别是是否具备付款条件以及合作方是否已履行在先义 务 ▶避免无合理理由延期付款 除非合同特别约定，否则公司内部规定不能对抗对外 义务 ▶必要时暂缓付款 履行抗辩权与终止履行 ▶及时将购房人，承租人逾期付款信息告知法务。 及时催交或起诉
17
精选ppt
表见代理是指虽然行为人事实上无代理权，但相对人有理由认 为行为人有代理权而与其进行法律行为，其行为的法律后果由被 代理人承担的代理。表见代理从广义上看也是无权代理，但是为 了保护善意第三人的信赖利益与交易的安全，法律强制被代理人 承担其法律后果。
表见代理合同构成要件：
①代理人无代理权而从事代理行为； ②相对人有合理的理由相信无权代理人有代理 权； ③相对人主观上是善意的、无过失的； ④无代理权人的代理行为由被代理人承担。
法律风险培训
主讲人：董俐宏
1
精选ppt
一、涉及财务的法律法规
2
精选ppt
二、对法律的认识
3
精选ppt
三 、财务法律风险培训
法律风险管 理
4
精选ppt
审核合同重点关注的条款
（一）定金、订金、保证金、违约金
1、定金
定金是法律明确规定的债的一种担保方式，也是承担违 约责任形式之一，合同正常履行时，定金充作价款或由 交付方收回；合同不履行时，适用定金罚则，即交付方 违约的，无权收回；接方违约的，应双倍返还。
☞不安抗辩权
应当先履行的一方 有证据证明对方有
①经营状况严重恶化 ② 转移财产、抽逃资金，以逃避债务 ③丧失商业信誉 ④有丧失或可能履行债务能力的其他情形
15
精选ppt
（三）表见代理
案例
2004年2月，甲公司因业务需要，将原 圆形合同专用章更换成方形合同专用章。 但由于工作疏忽，当时未登记收回或销 毁，由李某保管。两个月后，李某辞职。 不久前，甲公司收到一份法院送达的诉 状副本，才知道李某用甲公司作废公章， 同一家商场订立了购销合同，李某在收 到商场30万元的定金后，下落不明。商 场遂以违约为由，要甲公司双倍返还定 金60万元。 试问：此案应当如何判决？ 法律依据是什么？
☞保证金应用范围很广，备用金类型的保证金、预付款 类型的保证金、租赁保证金、装修保证金、定金类型的 保证金等。 ☞保证金留存或提存的时间和数额是没有限制的。双方 当事人可以自行约定在合同履行前、合同履行过程中皆 可；保证金的数额可以相当于债务额，并不像定金那样， 其总额不得超过主合同总价款的20%，而且必须是在合 同约定时或者合同签订前给付。
☞定金是交付后才生效，也就是说即使双方合同约定了 定金，但是定金实际没有交付，则该定金条款不生效。
6
精选ppt
2、订金
☞严格讲订金是习惯用语而非法律概念，一般情况下交 付的订金视为预付款，主要作用在于解决收受订金一方 的资金周转短缺，不具有担保的功能，在交易成功时订 金抵做价款，在交易失败时，订金应全额返还。
试用定金时应注意： ☞必须以书面形式约定，同时还应约定定金数额和交付
期限。
5
精选ppt
☞定金担保有最高额限制。
担保法91条规定，定金数额由当事人约定，但不得超 过主合同标的的20%。
担保法解释第121条规定，当事人约定的担保数额超过 主合同标的的百分之二十的，超过部分，人民法院不予 支持。
后履行一方可拒 绝履行
乙 拒绝付款
13
精选ppt
合同约定甲方交货，乙方付款，未约定时间和先后顺序 ，应该哪方先履行？
☞同时履行抗辩 权
互负债务，没有 先后顺序
对方未履行，履 行不符合约定
可拒绝履行
14
精选ppt
甲
乙
甲
不交货
乙 拒绝付款
合同约定12月1日乙方付款，12月10日甲方交货，签约后 甲方经营状况严重恶化，濒于破产，乙方必须是否按期 付款？
8
精选ppt
4、违约金
☞违约金是指按照当事人的约定或者法律直接规定，一 方当事人违约的，应向另一方支付的金钱。
☞违约金有两种： ①惩罚性违约金，其作用全在惩罚，如果对方因违约而
遭受财产损失，则违约一方除支付违约金外，还应另行 赔偿对方的损失。 ②补偿性违约金，是对合同一方当事人因他方违约可能 遭受的财产损失的一种预先估计，给付了违约金，即免 除了违约一方赔偿对方所遭受的财产损失的责任；即使 损失大于违约金，亦不再补偿。《中华人民共和国合同 法》第114条第一款规定：“当事人可以约定一方违约 时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也 9 精选可ppt以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。
违约责任（一）
10
精选ppt
违约责任（二）
违约金—— v—s —赔偿金
11
精选ppt
（二）抗辩权
12
精选ppt
▶ 合同约定12月1日甲方交货，12月10日乙方付款，甲方 未交货，乙方是否必须按时付款？
☞先履行抗辩权
互负债务，有先 后顺序
先履行一方未履 行、履行不符合 约定
先交货
甲
乙
再付款
甲 不交货
☞ 一般来说，订金作为预付款，不具有定金的性质， 交付订金一方主张订金权利的，人民法院不予支持。
☞ 订金的数额法律并无明文规定，由双方当事人自行 约定，交易习惯中通常为合同总价的5%以内。
7
精选ppt
3、保证金
☞保证金是指买方或卖方按照交易市场规定标准交纳的 资金，专门用于订单交易的结算和履行约定的保证。
16
精选ppt
案例分析：
本案中，由于印签已在工商行政管理机关登 记备案，甲公司在更换合同专用章后，却并未 由工商行政管理机关登记收回或销毁，说明该 合同专用章对外仍具有法律效力。加之甲公司 对该印签未妥善保管，表明甲公司存在明显过 错。而商场并不知内情，当然有理由相信手持 仍具有法律效力的合同专用章的李某具有代理 权，所订合同当然有效，故甲公司应承担返还 定金的责任。
20
精选ppt
附：担保
21
精选ppt
1、抵押
抵押，是指债务人或者第三人不转移可以抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权