公司财务制度及流程
小公司财务制度及流程(5篇)
小公司财务制度及流程一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额____万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行<中国人民银行法>、<中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
公司财务制度及流程
公司财务制度及流程一、公司财务制度公司财务制度是企业在财务管理过程中为实现内外部财务管理的一种方法和规范。
它是指公司内部规范、管理财务工作的一整套制度和规定，旨在确保公司财务管理的合法性、合规性和有效性。
下面是一个假设公司财务制度的概要：1.财务管理目标：确保公司财务的稳定和健康发展，实现公司财务管理的内外部要求，为公司的决策和管理提供准确、及时的财务信息。
2.财务管理制度的依据：公司法、会计法、各国家财务管理制度和相关法规、财务监管等。
3.财务管理的主要职责和权限：包括公司内部各部门的财务管理责任和权限，明确财务管理人员的职责和权限，保证财务管理的正常运行。
4.财务会计核算制度和准则：明确财务会计核算制度的规定，包括会计准则、会计政策、会计科目和账簿的设置、会计期间、会计报告等。
5.资金管理制度：包括资金流动、资金管理和资金使用等方面的规定，确保公司资金的安全和有效运用。
6.预算管理制度：包括年度预算、部门预算、费用预算等，确保公司财务目标的实现和合理财务管理。
7.财务报告制度：包括财务报表的编制、审计、报送和披露，确保财务报表的准确、全面、及时和透明。
8.税务管理制度：明确公司的税务管理规定，包括纳税义务、税收计算、税务申报、税务审核等方面的规定。
二、公司财务流程公司财务流程是指财务管理活动在公司内部的流转和操作过程，旨在保证财务工作的顺利实施和财务信息的准确、完整、及时。
以下是一个假设公司财务流程的概要：2.采购与支付管理：各部门提出采购需求，财务部门根据需求比对预算和供应商信息，核准采购订单，并支付相关款项。
3.销售与收款管理：财务部门与销售部门合作，确保销售合同的签订和收款的安全，收取客户款项并及时记录到财务系统中。
4.财务会计核算：财务部门根据会计制度和准则，核算和记录各项交易，包括收入、支出、资产、负债、所有者权益等，并编制财务报表。
5.财务报告和分析：财务部门根据会计核算结果和公司管理层的需求，编制财务分析报告和财务报表，并向公司管理层和股东进行报告和解释。
财务规章制度及流程
财务规章制度及流程财务规章制度及流程篇一：财务管理制度及业务办理流程财务管理制度及业务办理流程第一章、总则：一、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
二、公司财务部门的职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。
4、厉行节约，合理使用资金。
5、合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
6、有关机构检查财务工作时，主动提供有关资料，如实反映情况。
7、完成公司交给的其它工作。
三、公司财务由会计、出纳等工作人员组成。
四、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章、制度细则：●财务工作岗位职责●财务管理工作●支票管理（含其它银行票据）● 现金管理● 网上银行管理●会计档案管理●个人借款管理●日常费用审批及报销流程●费用报销的相关标准●采购流程及采购付款流程●销售流程及销售收款流程●发票管理●成本核算的管理●固定资产的管理第三章、财务工作岗位职责：一、会计负责组织本公司的下列工作：1、对整个账务处理数据的准确性监督和负责，包括会计凭证、报表、往来、原材料﹑库存商品、现金、银行、票据、费用等。
2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
3、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。
4、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。
5、协调本部门与公司内部其它部门的关系。
6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位和相关企业。
7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。
商贸公司财务制度和财务流程范本
商贸公司财务制度和财务流程范本商贸公司财务制度和财务流程范本是商贸公司内部管理的重要组成部分，是保证公司财务稳健运作和规范管理的基础。
一个完善的财务制度和流程范本可以帮助公司规范财务管理，提高财务运作效率，防范财务风险，保障公司财务安全。
以下是商贸公司财务制度和财务流程范本的相关内容：一、财务制度范本1. 会计制度：包括公司的会计政策、会计核算制度、会计处理程序等，规范了公司的会计核算和财务报告编制流程，确保财务报告的准确和真实性。
2. 财务管理制度：明确公司的财务管理职责和权限，规范资金使用、财务决策、财务控制等方面的管理制度，保障公司财务稳健运作。
3. 财务监督制度：规定公司的财务监督机制，包括内部审计、外部审计、财务风险管理等，确保公司财务活动的合规性和规范性。
4. 财务制度的执行和监督：明确财务制度的执行程序和监督机制，包括财务人员的职责分工、财务数据的采集和处理流程、财务报告的审核和发布程序等，保证财务制度的贯彻执行。
二、财务流程范本1. 财务核算流程：包括财务凭证的填制、会计凭证的审核、财务账务的登记和核对等流程，确保财务数据的准确和完整。
2. 资金管理流程：规范公司的资金管理流程，包括资金收付的审批、资金归集和支付的程序、资金监管和账务核对等，保障公司资金的安全和有效运作。
3. 财务报告编制流程：明确财务报告的编制程序和要求，包括财务报表的准备、财务分析和财务报告的发布，确保财务报告的及时和准确。
4. 财务审计流程：规范公司的财务审计流程，包括内部审计和外部审计的程序和要求，确保公司财务活动的合规性和规范性。
总的来说，财务制度和财务流程范本是商贸公司财务管理的基础和保障，是公司财务运作的重要支撑。
公司应根据自身的实际情况和需求，制定和完善财务制度和财务流程，确保财务管理的规范和有效，促进公司的健康发展和持续增长。
财务制度和财务流程的贯彻执行和持续改进，对于公司的财务管理和风险防范具有重要的意义和作用。
公司财务报销制度及报销流程模版（3篇）
公司财务报销制度及报销流程模版一、公司财务报销制度1.目的与适用范围公司财务报销制度的目的是规范和指导员工的费用报销行为，保证公司资金的合理使用，维护公司财务的正常运行。
本制度适用于公司内部所有员工的费用报销。
2.费用报销的范围及标准公司允许员工报销的费用包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、电话费、办公用品费等。
报销标准按照公司的相关规定执行，员工报销时必须提供有效的票据及相应的报销申请。
3.费用报销的审批流程费用报销的审批流程分为申请、审核、审批和支付四个环节。
员工在报销前需要向部门经理提出申请，经部门经理审核后，申请将提交给财务部门审批。
财务部门在审核申请时会核对申请的金额、票据、报销事由等信息，并决定是否批准报销。
一旦报销申请被批准，财务部门将安排支付报销款项。
4.报销申请的提交方式员工需要在报销期限内填写公司提供的报销申请表，附上相关票据并签署申请，提交给所在部门经理进行审核。
部门经理审核后将申请表和相关材料交给财务部门进行审批。
5.报销申请的时限员工必须在发生费用并获得费用发票后的5个工作日内提交报销申请。
逾期未报销的费用将不予受理。
6.费用报销的支付方式公司将根据员工的申请和财务部门的审批结果，以银行转账或现金支付的方式向员工支付报销款项。
公司鼓励员工选择银行转账的方式进行报销款项的支付。
7.费用报销的记录与统计公司财务部门将对每笔费用报销进行详细的记录，并定期进行统计和分析，以便对公司的财务状况进行监控和管理。
员工也可以随时查询自己的报销记录和状态。
二、报销流程模版1.申请阶段：员工填写公司提供的报销申请表，详细填写以下内容：- 报销事由及费用明细- 报销金额- 报销时间- 相关票据的附加情况2.审核阶段：部门经理审核员工的报销申请，确认报销的合理性和准确性，以及是否符合公司规定的报销范围和标准。
3.审批阶段：财务部门审核报销申请，核对申请的金额、票据、报销事由等信息，决定是否批准报销。
财务规章制度及流程4篇
财务规章制度及流程4篇财务规章制度及流程篇1一、认真遵守《会计法》等法律、法规和企业财务会计制度。
二、严格执行重大会计事项报告制。
如需改变核算方法、加速折旧、一次性数额较大的财务开支等，应事前报请主管局及有关部门审查批准后方可组织实施。
三、财务会计实行日清、月结、季报制度。
每天清理收支情况，月终进行结算，每季度结束后10日内将会计报表上报主管局。
四、财务管理实行集体决策，分管厂领导审核、厂长一支笔审批的财务管理制度。
（一）单项生产性开支伍仟元以上，非生产性开支壹仟元以上，必须经厂领导班子集体研究决定；单项生产性开支伍万元以上，非生产性开支壹万元以上，须经厂领导班子集体研究后报主管局批准。
（二）基建项目单项工程造价拾万元以上，经厂职代会审议后报主管局批准；伍万元以上拾万元以下由厂领导班子集体研究后报主管局批准；伍万元以下由厂领导班子集体研究决定。
五、实行成本费用核算管理制度。
年初编制成本费用计划，以收定支，收支平衡。
六、完善借款报帐手续。
职工某内出差一般不借款（采购物资除外），某外出差需借款的，由出差人员填写借款报告单，经厂长批准后方可借款。
出差回来后应在5天内报帐并结清借支，否则通知财务科从工资中扣还。
七、严格控制招待费开支。
来客接待原则上在单位食堂用餐，特殊情况需在酒家接待的须经厂领导批准。
报帐时须凭来客接待通知单和菜单，由办公室负责人和分管厂领导审核后报厂长审批。
八、建立财务报表报送制度。
每月财务人员要向厂长、党委书记及纪检、工会组织报送财务报表；年末向厂长办公会报告全年生产经营情况和财务收支情况。
厂工会根据财务报表每季度以厂务公开的形式通告全厂职工。
九、建立内部审计和职代会财务报告制度。
厂党委要加强对财务管理的有效监督，每年年中组织厂纪委、工会进行一次内部审计；年末配合主管局进行财务审计。
并在职代会上以财务报告形式向职工代表报告财务开支及经费使用情况。
财务规章制度及流程篇2第一章总则第一条为了适应社会主义市场经济和医疗卫生事业发展的需要，加强医院财务管理和监督，规范医院财务行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规、《事业单位财务规则》（财政部令第8号）以及国家关于深化医药卫生体制改革的相关规定，结合医院特点制定本制度。
公司财务管理制度及流程
公司财务管理制度及流程【前言】财务管理制度及流程是公司财务管理工作的重要组成部分，对公司的财务管理起着指导和规范作用。
制定和实施严格的财务管理制度及流程，是保证公司财务管理工作高效运转的基础。
本文将围绕公司财务管理制度及流程进行详细说明。
【一、财务管理制度】1.财务管理目标明确公司的财务管理目标，包括保证公司财务安全、提高财务效率、提升财务报告的真实性和准确性等。
2.财务组织架构建立明确的财务组织架构，明确各部门的财务职责和权限，并建立有效的沟通和协作机制。
3.会计制度建立健全的会计制度，确保财务会计核算的准确性和规范性，包括明确的会计政策、会计账簿、账户设置等。
4.预算管理制度制定预算管理制度，包括编制预算、执行预算、监控预算执行情况等，确保公司财务活动在预算范围内进行。
5.资金管理制度建立资金管理制度，包括资金调拨、资金运作、资金监控等，确保公司的资金安全和利用效率。
6.税收管理制度建立税收管理制度，确保公司依法纳税，并通过合理的税收筹划来降低税负。
7.费用管理制度建立费用管理制度，对公司各项费用进行合理控制和管理，提高财务效率。
8.财务审计制度建立财务审计制度，进行定期或不定期的内部或外部审计，确保财务报表的真实性和准确性。
【二、财务管理流程】1.采购流程采购流程是从需求确定到采购完成的全过程管理，包括申请采购、评估供应商、签订合同、收货和付款等环节。
2.报销流程报销流程是对公司员工的费用报销进行规范管理，包括费用报销申请、审批、报销凭证的审核和付款等环节。
3.结算流程结算流程是将公司的销售收入转化为实际资金进入公司账户的过程，包括销售订单的管理、货款收取和结算、发票开具等环节。
4.资金周转流程资金周转流程是对公司日常资金的运作管理，包括资金调拨、收款结算、付款结算等环节，确保公司资金稳定和流动性。
5.财务报告流程财务报告流程是将公司的财务信息转化为财务报告的全过程管理，包括会计准则的应用、核算、编制和披露等环节。
公司财务制度及流程
公司财务制度及流程
公司财务制度及流程是指公司为了规范财务管理行为，确保财务活动的合规性和准确性，制定的一系列规章制度和程序。
以下是一份关于公司财务制度及流程的简要说明：
1. 财务制度：
（1）会计政策：公司明确了会计政策，包括会计核算方法、
财务报表格式和编制规则等，以保证财务信息的准确性和可比性。
（2）预算管理：公司对于财务预算制定了规定，包括制定预
算的程序、责任人、制定周期等，以管理和控制各项支出。
（3）内部控制：公司建立了一套完善的内部控制制度，包括
风险评估、审计程序、审计和内部审查的规定等，以确保财务活动的合规性和防止财务风险。
2. 流程：
（1）收支管理：公司制定了收款和付款管理的流程，包括有
关合同的审批、发票的审查、款项的核对等，以保证资金的安全和合理使用。
（2）报销管理：公司制定了报销管理的流程，包括报销申请、报销审批、核对和支付等环节，确保员工的合理报销和财务的准确记录。
（3）财务报表编制：公司按照会计准则和内部制度，制定了财务报表编制的规定和流程，包括会计期间的划分、报表编制流程和报表审核程序等，以保证财务报表的准确性和及时性。
（4）审计和监督：公司通过内外部审计，对财务流程和相关资金进行监督和审计，包括资产减值、合规性检查和账务调整等，以发现并解决潜在的问题。
总结起来，公司财务制度及流程的目的是确保财务活动的规范和准确，以保护公司和股东的利益，提高财务管理的效率和透明度。
同时，公司还需要根据实际情况和法律法规的要求，不断完善和调整财务制度及流程，以适应经济环境的变化和业务发展的需要。
工程公司财务制度及流程
工程公司财务制度及流程
工程公司财务制度及流程通常包括以下几个方面：
1. 财务管理体系：建立健全企业财务管理体系，规范财务管理流程和职责分工，明确财务部门的职责和权限。
2. 预算管理：制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算和利润预算，确保合理的资金运作。
3. 资金管理：建立资金管理制度，包括资金计划、资金调度、资金监控等，确保资金流动的安全和高效。
4. 成本管理：建立成本管理制度，包括成本核算、成本控制、成本分析等，以提高项目效益和降低成本。
5. 财务报表：制定财务报表制度，包括利润表、资产负债表和现金流量表等，确保财务信息的准确和及时性。
6. 税务管理：建立税务管理制度，确保企业的纳税义务履行和税务风险的控制。
7. 财务审计：定期进行财务审计，对财务报表进行核对和审查，以确保财务信息的真实和可靠。
8. 内部控制：建立健全的内部控制制度，包括财务流程、审批流程和监控流程等，提高企业财务风险管理能力。
以上是一般工程公司的财务制度和流程，不同公司根据自身情况也会有些许差异。
对于这些制度和流程，公司应该建立相应的文件和制度，在员工中进行培训和宣传，确保相关人员能够正确执行和遵守。
此外，随着企业的不断发展和变化，财务制度和流程也需要不断修订和完善。
公司财务制度及流程
公司财务制度及流程公司财务制度及流程是公司运营和管理的重要组成部分，它直接关系到公司的财务安全和稳定发展。
建立健全的财务制度及流程，可以规范公司的财务管理行为，提高财务管理效率，降低财务风险，保障公司的经济利益。
因此，公司财务制度及流程的建立和执行至关重要。
首先，公司财务制度应当包括财务管理的基本原则、组织结构、职责分工、权限制度、财务管理程序、财务报告制度等内容。
在建立财务制度时，应当充分考虑公司的实际情况，合理设置各项规章制度，确保其切实可行。
财务制度的建立需要全员参与，充分调动全体员工的积极性和创造性，形成公司全员共同遵守的管理规范。
其次，公司财务流程应当包括日常财务管理流程、资金管理流程、成本管理流程、税务管理流程等内容。
在制定财务流程时，应当充分考虑公司的业务特点和管理需求，确保财务流程的合理性和有效性。
财务流程的建立需要全面了解公司的业务流程和管理需求，充分调研各项业务流程，确保财务流程与业务流程的衔接顺畅，确保财务管理的全面性和一致性。
另外，公司财务制度及流程的执行是保证其有效性的关键。
在执行过程中，需要严格按照财务制度及流程的规定进行操作，不得擅自变更或违反规定。
同时，需要建立健全的监督机制，对财务制度及流程的执行情况进行监督和检查，及时发现问题并加以解决。
只有严格执行财务制度及流程，才能保证公司财务管理的规范性和有效性。
最后，公司财务制度及流程的不断完善和提升是公司持续发展的需要。
随着公司业务的发展和变化，财务管理的需求也会不断变化，需要及时对财务制度及流程进行调整和完善。
在完善财务制度及流程时，需要充分听取各方意见，科学决策，确保制度的合理性和有效性。
只有不断完善和提升财务制度及流程，才能满足公司财务管理的需求，推动公司财务管理水平的不断提高。
综上所述，公司财务制度及流程的建立、执行、完善和提升是公司财务管理的重要任务，需要公司全体员工的共同努力和配合。
只有建立健全的财务制度及流程，才能保证公司财务管理的规范性和有效性，推动公司的可持续发展。
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公司财务制度及流程
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公司财务制度及流程
第一章、总则
第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理
控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财
务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的
作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、 凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设
备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支
出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度
要求执行。
第三条、 本制度适用公司全体员工。
第二章 基本制度及流程
第一条、借款及预付款管理规定
（一） 借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是
指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支
付的款项。
(二) 借款管理规定
1、 出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程
和审批权限办理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。
2、 日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务
经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款。
3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办
3
公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意
后按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完
毕后应及时报账，除周转金外其他借款原则上在结清前账后方可办理
借款。
（三） 预付款管理规定
1、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设
备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员
依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。
2、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材
料采购需要提前预付货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借
款审批流程和审批权限办理预付款手续。
3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务部提供审
批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额
不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
（四） 借款及预付款流程
1 、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额
（大小写须完全一致，不得涂改）、现金。
2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。
3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
须由公司出纳员操作，会计人员进行复核，才能付出此笔款项。
（五）借款及预付款的其他规定 1、公司所有借款及预付款，
原则上必须在前账结清之后方可再借付，确因业务需要而来不及结清
前账，必须以书面形式告知财务部，经主管会计审核同意后方可再借
4
付。
2、公司业务经办人员必须在单项借款业务办理完毕后按五个工
作日内凭有效票据报销并结清借款或预付款；凡超过两个月不结账
者，一律不予报销，财务部有权从其本人工资中扣除借款或预付款。
第三章、公司费用报销规定及流程
（一）费用报销的控制原则：实行分级负责、层层把关。由各部
门负责人负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由
财务部门对报销票据的合法性、可行性及合理性进行二级审查，最后
由公司总经理签字并进行最后的审核批准。
（二） 公司费用报销规定
1、公司一切费用支出必须按先申请、后办理的原则进行，对未
进行申请、审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总经理批
准。
2、报销人员所报销的费用支出必须真实、合规,严禁和杜绝弄虚
作假行为。报销人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销,所持
票据必须是国家税务机关统一印制的票据并要填写完整、数字清楚,
严禁和杜绝白条入账和费用支出项目与所附票据不符以及其他违规
行为。
3、报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理、粘贴
并按规定和要求填写费用报销凭证,待逐级审核批准后,方可报销。