财务总监职位说明书

财务主管工作说明书 职位名称 财务主管 职位代码 所属部门 财务部 职 系 职位人数 1 直属上级 总裁 薪金标准 填写日期 核 准 人 职位概要: 主持公司财务战略的制定、财务管理及内部控制工作，筹集公司运营所需资金，完成企业财务计划。 工作内容: %利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，协助总经理制定公司战略，并主持公司财务战略规划的制定； %建立和完善财务部门，建立科学、系统符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制； %制定公司资金运营计划，监督资金管理报告和预、决算； %对公司投资活动所需要的资金筹措方式进行成本计算，并提供最为经济的酬资方式； %筹集公司运营所需资金，保证公司战略发展的资金需求，审批公司重大资金流向； %主持对重大投资项目和经营活动的风险评估、指导、跟踪和财务风险控制； %协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益； %参与公司重要事项的分析和决策，为企业的生产经营、业务发展及对外投资等事项提供财务方面的分析和决策依据； %审核财务报表，提交财务管理工作报告； %完成总经理临时交办的其他任务。 任职资格: 教育背景: ◆会计、财务或相关专业大学本科以上学历。 培训经历: ◆接受过管理学、战略管理、组织变革管理、人力资源管理、经济法、公司产品的基本知识等方面的培训。 经 验: ◆8年以上跨国企业或大型企业集团财务管理工作经验。 技能技巧: ◆具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度； ◆熟悉财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程； ◆参与过较大投资项目的分析、论证和决策； ◆熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算； ◆具有丰富的财务管理、资金筹划、融资及资本运作经验； ◆良好的口头及书面表达能力。 态 度: ◆工作细致、严谨，并具有战略前瞻性思维； ◆具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力； ◆具有较强的工作热情和责任感。 工作条件: 工作场所:办公室。 环境状况:舒适。 危 险 性:基本无危险，无职业病危险。 会计工作说明书 一、岗位标识信息 岗位名称：会计 隶属部门： 财务部 岗位人数： 2 直接上级： 财务部经理 直接下级： 出纳 可轮换岗位：出纳 二、岗位工作概述 为企业的生产和经营核算并分析各项成本；对公司的现金和支票进行管理，保证公司现金的使用安全有序无差错；对销售业务进行相关的核算和考核。 三、工作职责与任务 （一）负责公司的成本核算 1.整理各项费用并进行归集和分配； 2.做记账凭证并登账； 3.月末对费用进行核算； 4.统计各项费用的指标考核结果并上报总经理。 （二）进行公司的成本分析 1.根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较； 2.成本分析报告。 （三）负责公司的固定资产账 1.负责每月提取折旧； 2.负责固定资产报废、清理的账务登记； 3.新购入固定资产的入账； 4.年终汇总。 （四）负责总账的一部分 1.汇总总账，进行试算平衡； 2.与明细账的核对。 （五）负责应付账款往来核算 1.接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款， 审核各项记录； 2.审核业务部门转交的发票及单据； 3.登账，记账。 （六）负责销售应收账款往来业务核算 1.核算各销售客户应收账款和记录， 2.凭发票登记，记账； 3.定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。 （七）负责有关报表的报送工作 1.每3天报送给总经理银行存款余额明细； 2.月底向总经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明 细。 （八）现金与支票管理 1.保管单据（支票、支票报销单、支票申请单、收据等）、财务专用章及现金； 2.填写现金支票、转账支票及汇款凭证； 3.办理汇款、取现和支票转账手续； 4.办理收支申报手续； 5.每日对库存现金进行盘点与结算； 6.开立还款收据、交款收据及客户回款收据； 7.初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。 （九）财务档案的整理、装订 （十）（A）负责公司税务的申报 1.进行内销增值税申报； 2.进行增值税的免税申报； 3.进行增值税退税； 4.进行公司所得税申报； 5.进行个人所得税代扣代缴； 6.进行公司房产税，车船税的申报； 7.进行印花税的计算，贴花及注销。 （B）向上级有关部门报送相应的报表 1.填写、录入公司各财务报表； 2.向税务等部门报送季度资产负债表、利润表及年度全套报表等； 3.填制对外统计台账和月度报表； 4.向上级主管单位送交统计报表或财务报表。 （十一）完成上级委派的其他任务 四、工作绩效标准 （一）成本核算方法科学合理； （二）成本计算准确，能如实反映营销状态，无差错； （三）总账及固定资产账登记准确，无差错； （四）应收及应付账款的核算清晰明确，各种单据合法有效； （五）提供的销售考核数据准确； （六）对销售回款的状态监督有力，无差错； （七）向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问题； （八）现金收支相符，差错率为零； （九）现金与账目相符，差错率为零； （十）保证现金报销单据合法、真实，符合公司的各项规章制度； （十一）安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失； （十二）认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认； （十三）安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证财务档案完整，寻找方便。 五、岗位工作关系 （一）内部关系 1.所受监督：在日常工作和一些临时性的工作方面接受财务经理的监督和指示； 2.所施监督：本岗位一般不对其他岗位实施监督； 3.合作关系：在账目的核算方面，与出纳发生协作关系，在材料消耗资料的提供方面，与仓库的管理人员发生协作关系，在账目的核对方面，与营销部的人员发生协作关系，在货款支付方面，与采购部发生协作关系，在现金报销方面，与现金报销各方发生协作关系。 （二）外部关系 在汇款、取款、支票转账及收支申报方面，与开户银行发生联系。在进行税务申报方面，与税务局发生联系。在各项申报方面与各相关部门发生联系。 六、岗位工作权限 （一）对原始单据的真实性和规范性具有审核权。 七、岗位工作时间 在公司制度规定的正常班时间内工作，有时需要加班加点。 八、岗位工作环境 在室内工作；温度、湿度适宜；照明条件良好。 九、知识及教育水平要求 （一）掌握会计的基础知识与核算方法； （二）了解财经知识和财会制度； （三）熟悉税法和其他经济法规； （四）现金支票管理制度及其他财务制度。 十、岗位技能要求 （一）熟悉企业的营销过程； （二）熟悉企业的管理制度； （三）较强的分析能力。 （四）熟悉支票、收据等开立方法； （五）熟悉银行取款、付款及支票转账程序。 十一、工作经验要求 财会专业大学专科以上，3-5年相关工作经验。 十二、其他素质要求 任职者需具有强烈的责任心和认真细致的态度；无特殊性别与年龄要求。 出纳员工作说明书 一、基本信息 岗位名称 出纳 岗位编号 所属公司及部门 财务部 岗位编制 2人

职位等级 基层 工作性质 工资水平 所辖人数 直接上级 财务主管 直接下级 无 二、工作描述：公司现金的收付管理、银行结算业务办理、库存现金管理工作。 (1) 组织关系图：

(2) 职责与工作任务 工作要求 职 责 一

职责表述：负责办理现金收付和银行结算业务，登记现金和银行日记账。 时间标准 质量标准

工作 任务

根据会计审核无误的付款单据，办理日常费用、往来款项的付款业务 每天 按时完成

仔细检查每笔报销业务的审批手续是否齐全，拒绝任何审批手续不齐的报销业务。 每天 按时完成

严格按财务制度规定，对现金实行收支两条线管理，不坐支现金；每天终了对库存现金进行盘点，做到帐实相符。 每天 按时完成

职 职责表述：负责银行账户的管理及维护 时间标准 质量标准

上级:财务主管 公司出纳 内部联系：公司各部门 外部联系:各类金融机构、供货商、分包单位

下级 无

内部 外部 责 二

工作 任务

及时核对银行账，并编制银行余额调节表。 每月结束后8日内 同一笔未达账项不能连续两月出现。 妥善保管支票、承兑汇票等各类银行票据，并做好领用登记工作。 每天 安全

将银行对账单装订成册，存档保管。 每月 完整、整齐 妥善保管各类银行账户开户资料、预留印鉴卡等重要资料。 随时 正确、及时

负责贷款卡的年检工作。 每年6月30日前 准确、及时 妥善保管财务章。 每天 安全

职 责 三

职责表述：负责现金收付凭证的编制工作，及时传递会计凭证，配合会计做好核算工作。 时间标准 质量标准

工作 任务

根据每日的付款单据，编制现金付款凭证 每天 正确、及时

根据每日的收款单据等编制现金收款凭证 每天 配合顺利完成任务

职 责 四 职责表述：提供有关资金状况的信息 时间标准 质量标准 工作 任务 编制并上报资金日报表。 每天早上9点前 准确、及时

查询各账户的存款余额，以保证资金的合理调度 随时 及时

职 责 五

职责表述：负责公司的资金转账业务。 时间标准 质量标准 工作 任务

完成各家银行承兑汇票出票前的准备工作。 随时 充分 做好出票后的贴现工作。 随时 安全无误 做好公司内部各部门的资金拨付工作。 随时 及时准确 做好贷后跟踪及每笔贷款的到期还款工作。 随时 及时准确 完成上级领导临时交付的工作。 每天 及时准确

注： 1、考核周期：考核按季度进行 2、绩效考核奖惩办法：考核结果分为五等： A、96-100分，次年工资上调300元； B、91-95分，给予奖金，奖金比例参照公司《奖金分配制度》； C、81-90分, 绩效工资全额发放； D、61-80分，绩效工资=绩效工资总额×考核分数系数（若得80分，则乘以，以此类推）；

E、60分以下，给予辞退。 (3) 工作权限：