业务招待费用管理制度
业务招待费用管理制度
业务招待费用管理制度一、前言业务招待费是企业在工作中所发生的一种特殊的费用。
这种费用主要是用于促进企业合作伙伴之间的交流，提高企业员工的工作效率，提高企业的形象和知名度。
但如果没有一个规范的管理制度，就很容易出现滥用和浪费的现象。
因此，建立科学、合理的业务招待费管理制度，对于企业规范管理业务招待费用、提高企业形象、加强内部控制具有重要意义。
本文将从实际出发，对业务招待费用管理制度进行探讨。
二、制度要求1、范围：本制度适用于公司在业务招待中的费用支出及相关管理，所有职工都应遵守。
2、费用标准：（1）经营管理局及以下单位、员工：每次业务性招待不超过人民币200元；（2）经营管理局以上单位及其重要合作伙伴来往人员：每次业务性招待不超过人民币500元；（3）外县区客户来往人员：每次业务性招待不超过人民币1000元。
其中，以普通客户为主，若招待省市级领导等特殊客户，可提高标准，但每次不超过人民币2000元。
3、业务招待人员：业务招待人员一般为公司销售人员、行政人员、部门之间的业务联络员等（以下简称招待人员），必须由直接上级批准。
4、费用支出：业务招待费由招待人员在招待时进行支出，并在本制度规定的期限内报销。
支出费用需要开具发票、凭证，方可计入账务。
支出时应注意控制支出的总额，合理控制费用。
5、费用报销：报销发票、凭证应当真实、合法、完整，报销日期应在业务招待后10个工作日内提交财务部门审核。
审核须由领导加盖公章，并由财务部门进行签字确认。
6、记录管理：招待人员每项业务招待活动都应填写一次业务招待费用记录表，并由直接上级审核，各部门负责人领导汇总后报送公司。
7、惩罚措施：凡是不遵守业务招待管理制度者，将受到公司纪律处分或追究法律责任。
一经查处，违规者需全额赔付或承担相应的罚款。
三、制度宣传与执行制度文件发布后，公司应将制度内容公示在公司公告栏，让员工全员知晓，同时开展制度宣传和培训，以提高员工的遵守执行意识。
业务招待费用管理制度
业务招待费用管理制度编制单位：财务管理中心（印章）编制日期：1业务招待费管理制度第一章总则1. 目的：为规范中心各类业务招待行为，切实厉行勤俭节约，提高费用使用效益，加强公司费用管理，严格控制公司业务招待费用的支出，特制定本制度。
2.管理原则：先申请、后执行；对口接待，专款专用，全程监督。
3.业务招待费用定义：业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物卡及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、其他纪念品等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因业务需要接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费、参观费、旅游费等；因招待领用的酒水及香烟等。
4.使用范围：使用范围是指与开拓市场、维护客情关系、打通项目渠道等相关的客户、上级单位以及其他外部关系单位所发生的应酬、招待费等费用。
具体包括以下事项：4.1上级主管部门领导来我司检查、指导、协调工作；4.2宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用；4.3兄弟公司的领导、职工因公来我司考察、联系业务、洽谈工作；4.4赠送客人、客户的纪念品等费用；24.5其他因公需要招待事项。
5.使用原则：5.1业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
5.2陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的1/2。
5.3严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总裁同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。
第二章费用发生具体规定1.费用申请制度及审批流程：业务费用实行事先申请，事中控制，事后报销。
1.1.发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写“业务招待费申请表”（附件一）（如遇事情紧急可先行招待，后补申请），注明接待原因、被接待对象及级别、接待地点等内容，并根据招待对象进行费用预算，经分管领导同意，财务部审核，公司总裁批准后执行。
销售公司招待费管理制度
一、目的为规范销售公司招待费的管理，合理控制招待费用支出，提高招待效率，树立公司良好形象，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于销售公司内部及对外业务招待活动。
三、招待原则1. 诚信为本，遵守法律法规，遵循公平、公正、公开的原则；2. 节约开支，反对铺张浪费，确保招待费用合理使用；3. 以实际工作需要为出发点，注重实效，提高招待效率；4. 坚持内外有别，内外有别，内外兼顾。
四、招待费用标准1. 招待费用不得超过招待对象的职务级别和接待标准的范围；2. 招待费用不得超过公司规定的最高限额；3. 招待费用应包括餐饮、住宿、交通、礼品等费用。
五、招待费用报销程序1. 招待费用报销需填写《招待费用报销单》，并附上相关票据；2. 《招待费用报销单》需经接待人、部门负责人、财务负责人签字审批；3. 财务部门对报销单进行审核，确认无误后予以报销。
六、招待费用报销要求1. 招待费用报销必须真实、合法、合规；2. 招待费用报销必须符合招待原则和费用标准；3. 招待费用报销必须及时、准确、完整。
七、招待费用管理1. 销售公司设立专门的招待费用账户，由财务部门负责管理；2. 招待费用支出需严格按照预算执行，不得超过预算限额；3. 财务部门定期对招待费用进行审核，确保招待费用合理、合规；4. 财务部门对招待费用支出情况进行公示，接受员工监督。
八、违规处理1. 对于违反本制度规定，造成招待费用浪费、滥用等行为的，将依照公司相关规定进行处理；2. 对于利用招待费用谋取私利、徇私舞弊等行为的，将依照国家法律法规予以追究。
九、附则1. 本制度由销售公司负责解释；2. 本制度自发布之日起施行。
公司业务招待费管理制度规定
第一章总则第一条为加强公司业务招待费管理，规范业务招待行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在开展业务活动中因工作需要进行的业务招待。
第三条业务招待费管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：业务招待费用必须符合国家法律法规和公司财务制度。
（二）合理性原则：业务招待费用应控制在合理范围内，确保业务活动的顺利进行。
（三）节约性原则：业务招待费用应厉行节约，反对铺张浪费。
（四）透明性原则：业务招待费用使用情况应公开透明，接受监督。
第二章适用范围第四条业务招待费包括以下开支：（一）餐费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的餐费。
（二）住宿费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的住宿费用。
（三）交通费：包括接待客户、合作伙伴、政府部门等产生的交通费用。
（四）礼品费：包括为感谢客户、合作伙伴等赠送的礼品费用。
（五）娱乐费：包括为促进业务合作而产生的娱乐活动费用。
第三章招待标准第五条业务招待费用标准：（一）餐费标准：早餐不超过50元/人，中餐、晚餐不超过100元/人。
（二）住宿费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（三）交通费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（四）礼品费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
（五）娱乐费标准：根据实际情况，按公司规定的标准执行。
第四章招待程序第六条业务招待程序：（一）事前审批：经办人员在开展业务招待前，应填写《业务招待费申请表》，经部门负责人审批后报公司财务部门审核。
（二）事中控制：经办人员应严格按照审批通过的《业务招待费申请表》执行业务招待，确保费用使用合理。
（三）事后报销：业务招待结束后，经办人员应及时向财务部门提交报销材料，包括《业务招待费申请表》、发票、收据等。
第五章监督检查第七条公司财务部门负责业务招待费用的审核、监督和管理。
第八条公司审计部门负责对业务招待费用进行定期或不定期的审计。
业务招待费管理制度
业务招待费管理制度一、制度背景为了保证企业业务招待工作的规范化，有效避免因业务招待费过度开支而导致的财务风险和企业形象受损，以及协助企业科学管理，制定本制度。
二、制度范围适用于企业全体工作人员以及参与业务招待费的相关部门，包括企业内部业务招待和外部业务招待。
三、制度内容1. 业务招待费开支申请：业务招待人员须在前往招待对象场所前向有关部门提出申请，说明招待人员、时间、场所、费用、内容等基本情况，并提供必要的材料。
有关部门审核后，批准拨出费用。
2. 业务招待费标准：根据业务招待对象的级别和场合不同，拟定合理的业务招待费标准，并严格执行。
企业内部业务招待费标准不得超过职工月平均工资的2%；外部业务招待费标准不得超过招待对象月收入的5%，具体数额由有关部门报经企业领导批准。
3. 业务招待费的使用范围：业务招待费仅限于招待对象用餐、住宿等必要物品支出、娱乐、礼品等，严禁挪作他用。
4. 业务招待费注意事项：1）严谨控制业务招待费预算，严格执行费用预算计划。
2）不得将任何礼品、物品等送给招待对象。
如果对方送礼品，应明确拒绝接受并向有关部门报告。
3）不得让招待对象协助企业办理任何手续、采购物品等。
4）不得安排招待对象到旅游景点、娱乐场所等进行活动。
5）不得将招待对象从本职工作中拉走，要尽量避免耽误招待对象的工作进度。
6）业务招待费的支出原则上应由被招待对象来制定收据并抬头填写，随后由招待方确认或对账后领取凭证，以维护相互信任的关系。
5. 业务招待费的记录和管理：1）各部门应建立完整的业务招待费帐目，详细记载支出项目、金额、时间、人员等内容，并进行标号管理。
2）对于大额业务招待费，必须详细记录资金流向，由经理层监管审核。
3）各部门应严格执行财务制度，加强业务招待费的审查和审批管理，确保开支合理、合法、规范。
4）严禁将个人开销以业务招待费名义报销，不得借支业务招待费私自归口。
5）严格执行工作餐费用申报制度，且申报必须为明细清晰、真实准确。
销售招待费用管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司销售招待费用的管理，规范招待行为，控制招待成本，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售部门及从事销售活动的员工。
第三条本制度遵循合理、节约、高效的原则，确保招待费用支出符合公司规定，促进业务发展。
第二章招待范围及标准第四条招待范围：1. 接待客户、合作伙伴及政府部门等相关单位；2. 参加行业展会、培训、论坛等活动；3. 与客户、合作伙伴洽谈业务；4. 负责公司产品推广、市场调研等活动。
第五条招待标准：1. 招待费用不得超过公司规定的限额；2. 招待方式应简朴、务实，不得铺张浪费；3. 招待地点应选择符合公司规定的场所；4. 招待内容应与业务活动相关。
第三章招待流程及审批第六条招待流程：1. 提前向销售部门负责人提出招待申请，填写《销售招待费用申请单》；2. 销售部门负责人审核申请单，签署意见；3. 提交至财务部门审批；4. 财务部门审批通过后，安排招待；5. 招待结束后，及时提交《销售招待费用报销单》。
第七条招待审批：1. 招待申请单经销售部门负责人审核，签署意见后，提交财务部门；2. 财务部门根据公司规定，对招待费用进行审核；3. 财务部门审批通过后，安排招待；4. 特殊情况需经公司领导审批。
第四章招待费用报销第八条招待费用报销：1. 招待费用报销需提供真实、合法的票据；2. 招待费用报销单需填写完整，包括招待时间、地点、人员、事由、金额等信息；3. 招待费用报销单经审批后，由财务部门办理报销手续。
第五章监督与考核第九条监督：1. 公司定期对销售招待费用进行审计，确保招待费用使用合规；2. 对违反本制度的行为，公司将予以严肃处理。
第十条考核：1. 将销售招待费用使用情况纳入员工绩效考核体系；2. 对招待费用使用不当的员工，将予以警告、罚款等处罚。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起实施。
注：本模板仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。
业务招待费管理制度
公司业务招待费管理制度第一章总则第一条为保证公司正常开展经营活动，有效控制业务招待费用支出，根据《机关公务接待费管理办法的通知》文件规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司本部，下属子公司参照执行。
第三条公司业务招待必须遵守国家有关财经法规和纪律以及滨海新区关于加强党风廉政建设的有关规定。
第四条公司业务招待必须有利于促进企业安全生产、加强外部交流与合作及树立良好的公司形象，业务招待费的使用实行“严格控制，合理开支，超标自负”的原则，坚决杜绝假公济私行为。
第二章开支范围及标准第五条业务招待费是指公司日常工作中发生的、为开展各类经营业务和其他各项活动需要而发生的接待用餐等交际应酬费用。
具体包括公司在经营管理活动中对外经济业务往来、公务接待以及各类会议中等所发生的餐宿等费用。
第六条除必要的公务活动和经营业务往来应酬以外，不准宴请和变相请客送礼，严格控制费用支出。
业务招待费主要用于以下活动的开支：（一）各级主管部门来我公司检查、指导、协调工作的；（二）相关业务单位来我公司联系业务、洽谈工作的；（三）公司其它商务交流过程中确需招待的。
第七条业务招待费开支标准：（一）用餐标准。
原则上安排至公司食堂工作餐，无食堂或确需外出用餐的执行如下标准：正餐人均不得超过60元，早餐人均不得超过20元。
确因工作需要安排宴请的，可提供宴请一次，人均不得超过120元并严格控制陪餐人数，接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人，超过10人的，陪餐人数不等超过接待对象人数的三分之一。
接待用餐应当供应家常菜，不得提供鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴；不得提供香烟和高档酒水，不得使用私人会所、高消费餐饮场所。
（二）住宿标准。
严格执行差旅、会议管理的有关规定，在定点饭店或者机关内部接待场所安排，执行协议价格。
住宿用房以标准间为主，接待省部级干部可以安排普通套间。
不得超标准安排接待用房，不得额外配发洗漱用品。
业务招待费用管理制度范文
业务招待费用管理制度范文业务招待费用管理制度范文第一章总则为规范业务招待活动的费用管理，合理利用财务资源，确保业务招待活动的合法、公正和透明，建立健全的费用使用和审批程序，提高企业的形象和信誉，特制定本制度。
第二章业务招待费用的标准和范围1. 业务招待费用的标准业务招待费用的标准应当符合相关法律法规和企业规定，并根据不同地区和业务招待活动的特点进行合理调整。
2. 业务招待费用的范围业务招待费用包括但不限于下列项目：(1) 餐费：包括工作餐、客户招待餐、合作伙伴招待餐等；(2) 交通费：包括车辆租赁费、停车费、车辆加油费等；(3) 住宿费：包括商务酒店的房费、服务费等；(4) 娱乐费：包括观看演出、体育比赛、休闲活动等的费用；(5) 礼品费：包括赠送客户、合作伙伴的礼品费用；(6) 其他费用：业务招待活动中发生的其他费用。
第三章业务招待费用管理程序1. 申请业务招待活动的费用需提前申请，由相关部门填写《业务招待费用申请表》，注明活动时间、地点、招待对象、费用预算等，由上级主管部门审核。
2. 审批上级主管部门对《业务招待费用申请表》进行审批，审批通过后签字确认，并将申请表交给财务部门备案。
3. 报销业务招待活动结束后，参与人员需通过财务部门进行费用报销，按照费用凭证要求填写《费用报销单》，并附上相关费用凭证，如发票、收据等。
4. 审核财务部门对《费用报销单》进行审核，核实费用凭证的真实性和合法性。
5. 支付经财务部门审核后，业务招待费用支付至参与人员的个人银行账户或现金支付。
第四章业务招待费用记账与归档1. 记账财务部门对业务招待费用进行记账，按照规定的记账制度进行处理，确保费用信息的准确性和可追溯性。
2. 归档财务部门对业务招待费用的相关凭证进行归档，包括申请表、报销单、费用凭证等，便于日后查阅和审计。
第五章监督与检查1. 监督上级主管部门对业务招待费用的申请、审批和使用情况进行监督，确保制度的执行和费用的合理性。
业务招待费管理制度(经典版)
业务招待费管理制度1.引言1.1目的本制度的目的在于确保公司内部的业务招待费用的使用、管理、审批和报销等方面的规范性、合法性、透明性，以满足公司业务需要、维护声誉，同时控制费用开支。
1.2适用范围本制度适用于公司内部的各个部门和员工，在业务招待费的相关操作中必须遵守本制度。
2.业务招待费定义2.1业务招待费业务招待费是指公司为了促进业务合作、维护客户关系、开拓市场或达成商业目标，而发生的用于招待客户、合作伙伴、供应商、员工等相关人员的费用，包括但不限于餐饮、娱乐、差旅、礼品、差旅等开支。
2.2业务招待业务招待是指公司举办的各种活动，如商务午宴、客户会议、展会参观、研讨会等，旨在促进业务合作、信息交流、合作伙伴关系等。
3.业务招待费的管理标准3.1合法性与合规性3.1.1业务招待费用必须符合国家和地区的法律法规，以及公司内部的政策和规定。
3.1.2业务招待必须与公司的业务相关，有明确的业务目的和合作意义。
3.2合理性与节约性3.2.1业务招待费用必须合理、节约，并与招待的对象、场合、目的相匹配。
3.2.2业务招待费用应遵循成本控制原则，不得浪费资源。
3.3透明性与记录3.3.1业务招待费用必须记录清晰，包括费用发生的日期、对象、目的、地点、金额等。
3.3.2所有相关文件和记录必须妥善保存，并按照公司规定的期限进行归档。
4.业务招待费的申请和批准流程4.1申请4.1.1业务招待费用必须提前申请，明确招待的对象、时间、地点、预计费用等信息。
4.1.2申请人应填写《业务招待费用申请表》，并附上必要的支持文件，如邀请函、预订单等。
4.2审批4.2.1业务招待费用的审批应按照公司内部的审批流程进行，由部门经理或相关主管负责审批。
4.2.2审批人员应对申请的合法性、合规性、合理性进行评估，并确保招待活动与公司的业务相关。
4.3执行4.3.1一旦获得批准，申请人可以执行业务招待活动，但必须严格按照批准的预算和计划执行。
业务招待费管理规定(4篇)
业务招待费管理规定是企业或组织对于招待费用支出的管理标准和要求。
以下是一个可能的业务招待费管理规定的内容：1. 支出范围：业务招待费用应该是与公司业务相关的费用，并且能够帮助公司推动业务发展的支出。
不得支出与业务无关或私人消费的费用。
2. 报销标准：招待费用的报销应符合公司制定的标准。
标准应包括每种费用的最高报销金额和明确的报销流程。
3. 报销材料：报销招待费需要提供相关的材料作为证明，例如发票、费用明细等。
材料必须真实、准确、合法。
4. 内部审批：招待费用报销需要经过内部审批，通常是由上级领导或相关部门负责人审批。
审批人需核实招待费用的合理性和必要性。
5. 记账和审计：每笔招待费用支出都应该有相应的记账记录，并定期进行审计。
审计的目的是确保招待费用支出符合规定，且没有超出预算。
6. 限制和风险防控：招待费用支出需要受到一定的限制和风险防控措施。
例如，每人每月或每年的招待费用支出有上限，或者有特定的招待对象和场合限制。
7. 风险提示和培训：公司应向员工提供相关的招待费用管理规定和风险提示，并定期进行培训，以提高员工对于招待费用管理的认识和能力。
8. 处罚措施：对于违反招待费用管理规定的行为，公司应采取相应的处罚措施，例如扣减奖金、记过等。
严重违反者可能会被纳入纪律处罚或解雇。
以上只是一个简单的示例，具体的业务招待费管理规定还需根据企业或组织的实际情况和需要进行制定。
业务招待费管理规定（二）第一章总则第一条为了规范和加强企业的业务招待费使用，提高用款效益，加强财务管理，根据《中华人民共和国财政部业务招待费用管理办法》，制定本规定。
第二条业务招待费是指为了开展业务活动，接待客户或合作伙伴，达到业务目的而发生的费用。
第三条业务招待费必须符合合理、合规、节约的原则。
第四条本规定适用于本企业的所有部门、综合、及相关的业务招待费用。
第五条业务招待费的管理采取集中统一管理和部门审批制度相结合的办法。
第六条本规定的解释权归本企业财务部门所有。
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业务招待费用管理制度业务招待费用管理制度范本
业务招待费用管理制度篇1
第一章总则
第一条为加强公司及公司所属企业业务招待费的管理工作，堵塞漏洞，减少不合理支出，总公司对业务招待费进行统一管理。
第二条业务招待费的使用原则
业务招待费的使用要符合公司的有关规定和会计准则的有关要求，只能用于与公司业务工作相关的招待支出，不能用于高消费场所和正常招待之外的支出。
第三条业务招待费的使用范围
1.用于上级主管单位、政府部门到单位检查指导工作及兄弟单位之间的因公接待。
2.用于公司承办的各种会议的招待。
3.用于各部门对外工作的必要招待。
第二章业务招待费的管理
第四条总公司及公司所属企业财务室对业务招待费的使用程序及每次就餐标准负责把关;具体程序是：由接待业务经办人员向公司所属企业负责人提出申请，由公司所属企业负责人根据招待人数及级别确定用餐标准和接待饭店，并向总公司总经理提出书面报告，特殊情况可电话请示后，补签，经同意后方可实施，完毕后经办人或公司所属企业负责人做好此次业务招待的详细记录。
第五条公司及公司所属企业财务管理人员按照报销程序认真把关，严格内部管理制度及招待费管理制度，并做好招待费的记录、核查工作。
第六条公司及公司所属企业财务管理人员每月将本单位招待费支出情况进行核查汇总、并填制业务招待费支出明细表，按规定时间上报总公司总经理。
第三章业务招待的标准
第七条公司及公司所属企业需进行业务招待，由公司所属企业负责人根据招待人数及级别确定用餐标准和招待饭店后，报请总公司总经理，经总经理同
意，安排就餐;就餐完毕，由财务室管理人员或公司所属企业参与接待的负责人或公司所属企业经办人根据实际发生金额结算。
第四章其它有关规定
第八条公司及公司所属企业应严格按照公司财务规定的业务招待费标准执行。
第九条业务招待费由财务室管理人员根据实际发生金额报销;凡未经许可擅自结算业务招待费者，业务招待费用一律自理。
第十条凡未完善就餐手续而发生的招待费用一律自理;并对当事人处以所发生业务招待费金额50%的罚款。
第十一条招待来客时，严格控制陪餐人数，一般情况下，陪餐人员只限于主管领导、部门负责人及直接业务人员。
陪餐人数一般不能超过来客人数。
第十二条在特殊情况下(如长时间加班、去外地工作等)，员工在工作期间不能正常就餐的，可申请工作餐补贴，补贴标准为每人每次10元。
申请程序为：单位负责人报请所属企业领导，由公司所属企业领导报请总公司总经理，同意后方可执行。
第十三条总公司总经理可根据实际情况安排业务招待。
第五章附则
第十四条本规定解释权归总公司。
第十五条本规定自下发之日起施行。
业务招待费用管理制度篇2
一、总则
第一条为进一步加强公司业务招待管理、规范招待费报销审批流程、有效控制公司的业务招待费支出、提高公司的经营管理水平，制定本制度。
第二条本公司所有的员工，适用本制度。
第三条各部门及员工应本着真实、必要、节约、合理的原则支付各项招待费用。
二、业务招待管理规定
第四条本制度所称业务招待是指各单位为了业务拓展、协调及维护社会关系等进行必要的社会活动。
第五条业务招待开支范围
(一)为接待客户及其他有关人士准备的餐饮等活动;
(二)为接待客户及其他有关人士购买的必要的礼品;
(三)因商务需要而安排客户及其他有关人士进行考察;
(四)其它必要的招待费用。
第六条业务招待费申请流程
(一)每次业务招待前应详细填写《业务招待审批表》相关事项并向上级主管进行申请，凡是事先未经申请获批的业务招待费一律不得报销;
(二)特殊情况下申请人若不便获得书面批准，则必须通过电话、手机信息及电子邮件方式获得上级批准后方可开支业务招待费;
(三)公司业务招待费每次开支金额小于500元的，由申请人部门经理批准;开支金额满500元不满3000元的，由分管副总审批;招待费开支金额满3000元以上的，须再向总裁/董事长审批;
(四)长期驻外的公司员工原则上不得报销任何业务招待费(特殊情况下应按流程申请获批后方可支出业务招待费)。
第七条禁止报销的业务招待费
(一)因个人原因或事务发生的招待费用不得报销;'
(二)各公司或部门超过当月、季度或年度预算的业务招待费不得报销，特殊情况由总裁/董事长审批报销;
(三)虚拟招待名目或对象的业务招待费不得报销;
(四)未批注或无法说明交际招待对象及用途的业务招待费不得报销;
(五)虚列、多报的业务招待费不得报销;
(六)无法提供真实、有效票据的业务招待费不得报销;
(七)不具备签单权限的人签署的业务招待费结算金额不得报销;
(八)若经批准接受外部单位邀请参加旅游性质的考察或会议期间发生的招待费用不得报销。
三、业务招待费报销办法第八条业务招待费报销规范
(一)公司员工报销业务招待费，均应提供真实、合法、足额的票据，并附上当次招待的付款小票或清单，票据余额不足、与实际付款金额不符或不符合规定的部分，不得报销;
(二)报销业务招待费应详细填写“费用报销单”并附在《业务招待审批表》上;
(三)各种业务招待费在当月25日前发生的，应当月报销;业务招待费在当月25日之后发生的，可延顺到下个月报销;逾期三个月的业务招待费须经公司董事长/总经理特批后方可报销;
(四)申请人报销业务招待费应将票据规范、整齐、牢固地粘贴在“报销单据粘贴单”上;
(五)凡不符合本制度规定的业务招待费，财务人员拒绝受理。
第九条业务招待费报销审批流程
(一)各种业务招待费须经过有效审批后方可报销，未经有效审批不得报销;
(二)上级与下级共同参加业务招待活动，由同行的最高上级负责支付并申请报销业务招待费，不得以下级名义申请报销业务招待费;
(三)需预先借款招待的须持批准后的《业务招待审批表》，填写“借款审批单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核、分管领导审批后方可借款;
(四)员工因业务招待借款的“借款审批单”须附在《差旅审批表》上，收回款项时应另开收据，不再退还原“借款审批单”
(五)业务招待时借款，应本着“前款不清、后款不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成财务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。
(六)公司业务招待费报销审批流程表
(七)公司总监/副总以上职位人员发生的业务招待费，无论金额大小，均
应由董事长审批通过后方可报销;董事长发生的业务招待费由股东指定的达标审批
通过后方可报销;
(八)超过月度预算及其它期间预算的招待费，必须经财务经理审核后交董事长/总经理审批。
四、附则
第十条本制度自年月日起施行。