国内信用证 整理版

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国内信用证内容要点
有条件的 付款承诺
定义
指开证银行应申请人要求开出的、凭符 合信用证条款的单据支付的付款承诺
国
内
信 用
种类
付款方式：即期付款、延期付款或议付
证
要
点
特点
不可撤销、不可转让的跟单信用证
结算币种为人民币,只限于转账，不得支取现金 保证金原则上不低于20%, 有效期和付款期限不超过6个月
名词解释
• 开证申请人是指提出开立信用证申请，并承担支付信 用证款项义务的法人或其他经济组织。
• 受益人是指有权收取信用证款项的法人或其他组织， 一般为买卖合同的卖方。
• 信用证的开证行是指接受开证申请人的申请，开立国 内信用证并承担审单付款义务的营业机构。
• 信用证的通知行是指受信用证开证行委托向受益人发 出信用证通知书的营业机构。
国内信用证
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内容简介
• 国内信用证业务的起源及发展 • 国内信用证的基本概念 • 国内信用证融资产品
国内信用证业务的起源及发展
• 信用证是国际贸易中的重要结算方式， 是有条件的银行担保。
• 1997年，人行《国内信用证结算办法》 • 进入21世纪，得到市场的初步认可，多
在同行系统内循环，即开证行、通知行 和议付行均为该行的分支机构。
• （一）开立国内信用证业务申请书； • （二）开立国内信用证申请人承诺书； • （三）真实合法的商品购销合同； • （四）提供抵押、质押或保证的，按规定提供有
关资料； • （五）开证行需要的其他资料。
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开立国内信用证申请
• 3、适用对象 • 国内贸易的购货方，需要银行信用支持以获得销货方
• 控制措施：调查核实交易真实性；严格控制价 格波动大的热炒商品；审查开证申请人资信及 履约记录；收取一定比例保证金和担保；严格 审单标准，确保单单一致、单证一致。
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开立国内信用证审批流程
落
开经 实
客证营 审
户申机 批
请
构
条 件
审 批 机 构
审 核 、 放 款
主 管 部 门
签 发 信 用 证
一
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国内信用证 vs. 银行承兑汇票
国内信用证
银行承兑汇票
需贸易背景 银行第一付款责任 依据合同开出 有条件的付款承诺 银行需审核单据 对合同实施约束力强 业务处理严谨 付款期限有即期、远期 办理费用相对较高
需贸易背景 银行第一付款责任
依据合同开出 无条件付款承诺 银行无需审核单据 基本不能约束合同实施 业务处理相对简单
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业务办理条件
• （一）依法登记注册并有效存续的法人或其他经济组织； • （二）在本行开立人民币基本存款账户或一般存款账户； • （三）经营状况、财务状况良好，贸易背景真实； • （四）在本行开立国内信用证，并符合对外付款的条件； • （五）资信状况良好，具有到期偿还国内信用证买方融资
• 委托收款行是指按照信用证受益人委托，向信用证开 证行办理委托收款的营业机构。
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国内信用证基本流程
供货商
采购商
11
64
付
交通
款
单知
2
89
申
通付
请
知款
开
单
证
据
通知/议付行
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开证银行
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国内信用证的特点
独立于贸易合同的法律文件 以单证处理为核心而非货物 独立于信用证双方客户与其银行的内部合作关系
织； • （二）在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账
户 • （三）资信状况良好，具有支付信用证款项的可靠资
金来源和能力； • （四）在我行有贸易融资开立立国内信用证授信额
度（低风险业务除外）； • （五）保证金比例不低于开立国内信用证金额的20%。
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开立国内信用证申请
• 2、开证申请人申请开立信用证时，应要求申请人 提供的资料：
• 适用对象：国内贸易的购货方（开证申请人），需 要以销售货物的资金用于支付购货款，银行资金填 补时间差。
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主要风险点和控制措施
• 主要风险点：购货方不能按期实现销售；挪用销货回笼款； 购货方财务状况发生变化，到期不能偿还贷款。
• 控制措施：审查申请人资信；根据销售周期合理确定融资 期限；跟踪监控购货方的生产、销售进度，控制销售回笼 账户。
对其支付能力的信任进而达成交易。 • 购销双方控制交易风险的理想工具（解决先款后货和
先货后款的矛盾） 购货方(买方)：确保销货方履约交货，付款同时即
取得代表货物的单据。 销货方（卖方）：履约交货并提交符合规定的单据，
即可保证回收货款。
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开立国内信用证申请
• 主要风险点：没有真实的交易背景；商品价格 变化导致购货方违约；开证申请人不能付款赎 单，银行垫付资金；单证风险。
比较：国内流动资金贷款 银行承兑汇票
国内信用证 vs.流动资金贷款
国内证 • 具有真实的贸易背景 • 自偿性：对应交易物流、
资金流 • 注重操作控制和过程管理 • 产品功能丰富，带动结算、
资金、理财等中间业务， 综合回报较高
流贷 • 基于企业生产经营周转 • 关注企业的综合偿债能
力 • 注重贷前准入 • 产品功能和收益来源单
到期付款 办理费用相对较低
单、款两清
货、款两清
国内信用证融资产品
融资产品类型
买方融资产品：
减免保证金开证 国内证付款融资
假远期国内证 即期+代付 即期+押汇
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卖方融资产品：
打包贷款 即期+押汇 延期+议付 延期+债权贴现 延期+债权买断
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各环节对应的融资产品
打包贷款
经营 机构
/ 受益 人
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国内信用证项下买方融资（代付）
• 定义 • 业务流程 • 主要风险点和控制措施 • 业务办理条件 • 融资金额、期限和利率
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定义
• 概念：是指在国内信用证项下，我行作为开证行收 到议付行或委托收款行寄送的单据后，由我行或我 行指定的代付行代开证申请人支付货款的一种贸易 融资，开证申请人在代付到期日偿还本行的融资本 金、利息和费用等。
收到信用证 卖方/交单行
卖方押汇 交单
议付、贴现/买断
收到承兑电
买方/开证行
买方押汇、代付
开证
卖方商流程 买方流程
开立国内信用证申请
• 业务办理条件 • 应提供的资料 • 适用对象 • 主要风险点和控制措施 • 业务流程
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开立国内信用证申请
• 1、开证申请人应具备下列条件： • （一）依法登记注册并有效存续的法人或其他经济组