公司内部财务管理制度-岗位职责
财务管理制度岗位职责制度
财务管理制度岗位职责制度一、职位概述财务管理制度岗位职责制度是为了规范财务管理人员的行为，明确其权责，加强对财务管理的监督和管理，防止财务风险和经济损失，保障公司财务管理工作的顺利进行而制定。
财务管理制度岗位职责制度是公司内财务管理工作者的职责范围和工作要求的规范性文件，是公司财务管理岗位职责的权威依据。
严格遵守财务管理制度岗位职责制度是公司财务管理人员的基本职责之一。
二、岗位职责1. 负责公司财务管理制度的建立和完善a. 负责公司财务管理制度的制定、修订和完善，确保体系完备、规范。
b. 对公司现行的财务管理制度进行定期检查，发现存在的问题随时进行修订补充，确保财务管理制度符合公司的实际并得到有效执行。
2. 负责公司财务预算a. 负责对公司的日常经营活动进行预算，包括资金、成本、收入等各项指标的预算制定。
b. 对公司的预算执行情况进行监控，及时发现并解决预算执行中的问题。
3. 负责公司的财务监督和管理a. 负责对公司的财务监督和管理工作，确保财务工作的规范、合规、高效。
b. 对公司的财务情况进行分析和总结，及时为公司领导提供财务方面的参考意见。
4. 负责公司的财务数据统计和分析a. 负责对公司的财务数据进行统计、分析和归纳，不断完善财务数据信息系统。
b. 对公司的财务数据进行合理的处理和运用，为公司经营决策提供有力支持。
5. 负责公司的财务审计和风险控制a. 负责对公司的财务审计工作安排和实施，确保审计的准确、全面。
b. 对公司财务风险进行监控和分析，及时采取措施控制和降低风险。
6. 负责公司的财务会计核算a. 负责公司的会计核算工作，确保会计核算工作的准确、及时。
b. 对公司的财务会计核算结果进行监督和审查，防止出现错误和失误。
7. 负责公司的资金管理a. 负责公司的资金管理，包括资金的筹集和使用、资金的监控和投资等工作。
b. 对公司的资金使用情况进行监督和检查，确保资金的合理利用和安全保障。
公司财务管理岗位职责(三篇)
公司财务管理岗位职责
1，参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。
2，负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。
3，协助总经理和优秀职工完成公司的财务统筹，合理节税。
4，配合销售部开票。
5，审核职工的日常报销。
6，负责与税务局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。
7，负责资金管理、调度。
编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。
8，负责公司高新，双软等资质办理中财务相关的工作。
公司财务管理岗位职责（二）
1、严格执行公司各项财务规定，使用财务软件进行账务处理操作
2、负责公司部门及项目单据报销工作，认真审查原始单据的合法性、真实性，并每月与相关人员核对
3、负责公司各种付款制单工作，并定期与相关部门及供应商、分包商进行款项核对
4、负责公司管理人员及劳务工人的工资入账统计及发放工作，并登记好相关台账
5、负责登记好项目已发生成本明细台账
6、负责固定资产的核算、登记、折旧、清理工作
7、负责做好公司内部往来帐的核对调整工作
8、负责每月申报公司增值税、附加税、所得税等各项税费及基金
9、负责每月编制内部单位账面会计报表
公司财务管理岗位职责（三）
1、负责财务日常核算、财务报表、纳税申报、工商统计等对外机构各项事物;
2、负责日常收款、付款、退费、报销工作;
3、负责月度工资、奖金、福利发放;
4、负责组织各部门编制收支预测，合理调配资金、确保公司资金正常运转，并出具公司资金收支报表;
5、财务登记、核对、抽查、全面盘点工作;
6、负责组织员工进行税法知识宣讲，培养纳税意识。
财务管理制度及岗位职责
财务管理制度及岗位职责一、财务管理制度财务管理制度是指企业内财务管理的组织架构、流程、制度和规范等一系列的管理制度。
它对企业财务管理起到约束和指导作用，规范了企业财务管理行为，有助于实现企业的合理利润分配和可持续发展。
财务管理制度应包含以下内容：1. 财务管理组织架构：企业应根据规模和实际情况，设立财务部门和分工细节明确的财务岗位，明确各个岗位的职责和职权关系，并建立财务管理内部审核制度。
2. 财务管理流程：应建立财务管理的业务流程，包括会计核算、财务报表编制、成本控制、资金管理、税务管理、审计等流程，确保各项业务的规范化、标准化和有序进行。
3. 财务管理制度：应依照企业实际情况建立一套规范的财务管理制度，以规范企业的财务管理行为，保障企业的财务安全。
财务管理制度应包括会计核算制度、财务审批制度、资产管理制度、风险控制制度等。
4. 财务管理规范：应建立财务管理的标准和规范，以保障企业的财务健康和稳定发展。
财务管理规范包括会计核算准则、税收法规、资金流动性规范等。
二、财务管理岗位职责财务部门是企业的重要部门，承担了企业财务管理的重要任务。
财务管理涉及从财务管理的各个方面制定计划、分析数据、做出决策、监控业务过程、编制财务报告等各方面的职责。
因此，财务管理部门的工作需要专业的财务人员担任。
1. 财务经理的职责财务经理是负责财务工作的高层管理人员，其主要职责包括：(1) 制定财务管理计划和决策，并监督实施。
(2) 管理和协调公司的财务收入、支出和费用。
(3) 负责现金流、投资和债务管理。
(4) 编制和披露财务报告。
(5) 管理公司的投资风险。
(6) 管理公司的税务筹划和税务遵从。
2. 财务总监的职责财务总监是财务管理部门的副职级别人员，负责监督和管理公司的资金和财务。
(1) 制定财务管理计划和决策，并监督实施。
(2) 管理公司的财务支出和费用。
(3) 管理现金流、投资和财务。
(4) 编制和披露财务报告。
财务管理制度岗位职责细则
一、总则为规范公司财务管理工作，明确财务部门及财务人员的职责，确保财务工作的合法性、合规性和有效性，特制定本细则。
二、财务管理职责1. 认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规、政策和制度，确保财务工作的合法性。
2. 建立健全公司财务管理制度，加强财务内部控制，防范财务风险。
3. 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
4. 厉行节约，合理使用资金，提高资金使用效益。
5. 审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
6. 完成公司交给的其他工作。
三、财务工作岗位及职责1. 财务经理（1）负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
（2）建立健全企业内部财务管理制度。
（3）负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
（4）负责财务档案的管理工作。
（5）督促、指导和支援本部门人员工作。
（6）组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
（7）完成总经理交付的其他工作。
2. 会计（1）按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
（2）协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
（3）核算企业成本，按照财务制度结转销售收入。
（4）负责往来款项的核算、核对和清理。
（5）负责银行账户的管理和资金调度。
（6）完成上级交办的其他工作。
3. 出纳（1）负责公司现金、银行存款的收付、结算工作。
（2）登记现金日记账、银行存款日记账。
（3）负责保管现金、支票、汇票等财务凭证。
（4）负责财务报销单据的审核、登记和支付。
（5）完成上级交办的其他工作。
四、财务管理制度1. 财务审批制度：明确财务审批权限、审批流程和审批时限。
2. 财务报销制度：规范报销范围、报销流程和报销标准。
3. 财务档案管理制度：明确财务档案的收集、整理、保管和销毁。
4. 财务风险管理制度：防范财务风险，确保公司财务安全。
5. 财务预算管理制度：制定公司财务预算，实施预算控制。
财务管理制度岗位职责
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司经济活动的合法合规，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本核算、会计核算、税务管理、财务报告等。
第三条公司财务管理部门负责制定、执行和监督本制度的实施，各部门应积极配合财务管理部门的工作。
第二章财务管理部门职责第四条财务管理部门的主要职责如下：1. 贯彻执行国家有关财务、会计、税务等方面的法律法规和公司规章制度；2. 制定和完善公司财务管理制度，建立健全内部控制体系；3. 组织编制和执行公司年度财务预算，对预算执行情况进行监督和分析；4. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效使用；5. 负责公司成本核算，分析成本构成，提出降低成本的措施；6. 负责公司会计核算，确保会计信息真实、准确、完整；7. 负责公司税务管理，确保税务合规，降低税务风险；8. 负责公司财务报告编制和披露，确保报告质量；9. 负责公司内部审计，发现问题并提出改进建议；10. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章财务岗位职责第五条财务部门岗位设置如下：1. 财务经理：负责财务部门全面工作，组织实施本制度；2. 会计：负责会计核算、成本核算、税务管理等工作；3. 出纳：负责公司现金、银行存款的管理，办理日常收付款业务；4. 审计：负责公司内部审计，对财务活动进行监督和检查。
第六条各岗位职责如下：1. 财务经理职责：（1）组织实施本制度，监督各部门执行；（2）组织编制和执行公司年度财务预算；（3）负责财务部门内部管理，提升部门工作效率；（4）协调各部门关系，确保财务工作顺利开展。
2. 会计职责：（1）按照国家会计制度规定，进行会计核算、成本核算、税务管理等工作；（2）编制财务报表，分析公司财务状况；（3）参与公司成本控制，提出降低成本的措施；（4）协助审计工作，对财务活动进行监督和检查。
3. 出纳职责：（1）管理公司现金、银行存款，确保资金安全；（2）办理日常收付款业务，确保资金流转顺畅；（3）协助会计进行账务处理，确保账目清晰；（4）定期盘点现金、银行存款，确保账实相符。
财务管理制度的岗位职责
财务管理制度的岗位职责1. 财务主管负责公司的财务管理工作，具体职责如下：•制定公司的财务管理制度、规章、制度和规范等，包括会计制度、财务应收应付、资金管理等内容。
•组织公司的会计核算工作，定期编制财务报表及其他相关报表，并向公司领导及相关方提供财务分析报告。
•负责制定公司的年度预算和现金流预测，定期跟进预算执行情况，对预算超支及时进行调整。
•编制和审批各种财务往来文件，签署发票、支票、转账单据等财务单据。
•管理公司的现金、银行存款和投资等资金，并研究投资方案，为公司提供财务建议和意见。
•维护与外部部门的关系，如与银行、税务局等部门的沟通、协调以及对接外部审计等。
2. 出纳员负责公司的现金及银行存款的管理工作，具体职责如下：•负责公司现金、银行存款及相关卡类管理，定期核对账面余额与实际余额的差异，及时发现问题并提出处理方案。
•开具和审核各种财务往来文件，如资金转账、支票开具等，在保证文件真实性、合法性的前提下，确保公司账务的准确性。
•处理和管理员工工资、福利及奖金等付款工作，并保证及时、准确地发放工资及福利。
•定期组织和实施库存清点、库存盘点、收款和取款等工作，防范财务风险。
3. 会计员负责公司的会计核算工作，具体职责如下：•负责日常的会计工作，包括相关的收支凭证制作、核对、记账等。
•组织开展财务报表编制、现金流量表、资产负债表等财务报表及会计核算的工作。
•定期参与年终盘点，并开具相关的报表和凭证，保证财务数据的真实性。
•维护会计帐目，定期进行账务调整、审计以及会计核算工作。
4. 财务分析员负责公司的财务分析及决策支持工作，具体职责如下：•收集、分析、整理财务数据，结合业务、市场等相关因素，进行综合分析，提出有效的财务分析报告。
•为公司的管理决策提供数据支持和建议，对项目的可行性、盈利能力、风险情况等进行评估和预测。
•定期对市场情况、行业变化等进行监测，为公司发现行业痛点、谋划业务拓展提供参考。
公司财务管理岗位职责模版（3篇）
公司财务管理岗位职责模版一、职位概述公司财务管理职位是负责公司财务管理工作的职位，包括财务规划、预算编制、资金管理、账务处理、财务报告等方面的工作。
财务管理岗位在公司中具有重要的地位和作用，是公司经营决策的重要支撑，对公司的财务风险控制和财务目标实现具有关键性影响。
二、岗位职责1. 财务规划和预算编制- 根据公司的经营战略和业务计划，制定财务目标和财务规划；- 编制公司财务预算，并定期进行预算执行情况的分析和评估；- 分析和评估资本投资项目，并提供财务建议。
2. 资金管理- 监控和管理公司的资金流动，确保公司有足够的资金支持日常经营活动；- 管理公司的银行账户和支付系统，确保资金的安全和高效使用；- 管理公司的借贷活动，包括与银行和其他金融机构的合作等。
3. 账务处理和财务报告- 负责公司的日常会计核算和账务处理工作，包括收入、支出、资产负债等；- 按照财务制度要求，编制财务报表，并进行分析和解读；- 提供财务报告给公司管理层和股东，帮助他们了解公司的财务状况。
4. 财务分析和决策支持- 进行财务分析，评估公司的经营情况和财务状况；- 提供财务数据和意见，支持公司管理层的决策制定；- 提供财务建议，帮助公司优化财务结构和提高经营效益。
5. 税务管理- 理解并熟悉相关税法法规，确保公司的税务合规；- 及时申报和缴纳各种税费，并协助进行税务审计；- 提供税务咨询和建议，帮助公司降低税务成本。
6. 内部控制和风险管理- 建立和完善财务管理制度和流程，确保公司的内部控制有效；- 分析和评估财务风险，并提供相应的风险应对措施；- 参与公司的风险管理和内部审计工作。
7. 团队管理和培训- 组织和管理财务团队，协调团队的工作安排和任务分配；- 进行员工绩效评估和激励，指导和培训团队成员，提高团队的绩效水平；- 与其他部门和外部机构合作，推动财务管理工作的顺利进行。
三、任职资格1. 本科及以上学历，财务、会计或相关专业背景；2. 具有3年以上相关工作经验，熟悉财务管理和会计原理；3. 熟悉财务软件和办公软件的使用，具备良好的数据处理和分析能力；4. 具备较强的沟通能力和团队合作精神，能够与各个部门和团队有效配合；5. 具备良好的分析和解决问题的能力，能够独立思考和决策；6. 具备良好的责任心和严谨的工作态度，能够承担工作压力。
财务人员岗位管理制度
财务人员岗位管理制度财务人员岗位管理制度（通用5篇）在现实社会中，制度的使用频率逐渐增多，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家整理的财务人员岗位管理制度（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务人员岗位管理制度11、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。
财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会研究决定。
2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。
和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。
3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。
经费使用要优先保证调研、会议支范围。
财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。
涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。
争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。
凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。
4、严守财务纪律。
财务审批实行分管财务副部长一支笔审批，大额支出须报部长同意或部务会研究决定，其中，凡价值10000元以上的固定资产的购置、处置必须经部务会研究；各科室办公用品的购置，须先报办公室备案，经分管财务副部长同意后，由办公室统一购买；经费列支需按预算科目和拨款项目进行，严禁挪作他用；每月向部长和分管财务的副部长报送一次财务收支情况；采取适当方式对各科室及相关人员包干经费使用情况进行点对点通报；因公出差必须先报告，再办理出差借款手续，并严格按州财行文件规定及时报销差旅费。
5、经费开支凭发票报销。
科室包干经费支出，科室负责人签字后，报送分管财务副部长签字报销。
专项经费需科室负责人报分管副部长签批后，再经分管财务副部长签字报销。
公司财务部岗位职责与财务管理制度
公司财务部岗位职责与财务管理制度一、财务部岗位职责1. 财务经理（1）负责组织公司的财务政策和财务预算的实施和运作，直接对总经理负责。
（2）负责领导企业的财务政策和财务预算和财务管理制度的实施和运转，直接对总经理负责。
（3）按时组织编制财务预算和结算。
负责全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向有关领导提供财务报告和建议。
（4）负责公司的资金筹措和资金管理，优化资金结构，确保公司资金的安全和流动性。
（5）负责公司的成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
（6）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
（7）完成公司领导交办的其他工作。
2. 会计（1）认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
（2）建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
（3）负责公司的会计核算工作，包括日常记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符。
（4）负责管理会计档案，确保会计档案的完整和准确性。
（5）参与预算编制和执行，进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核。
（6）为公司提供财务分析和建议，协助公司进行经济决策。
（7）完成公司领导交办的其他工作。
3. 出纳（1）负责公司的日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算。
（2）保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表。
（3）参与预算编制和执行，进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核。
（4）为公司提供财务分析和建议，协助公司进行经济决策。
（5）完成公司领导交办的其他工作。
4. 审计工作人员（1）负责对公司财务工作进行内部审计，确保财务工作的合规性和有效性。
（2）定期进行财务报表的审计，确保财务报表的真实性和准确性。
（3）参与预算编制和执行，进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核。
（4）为公司提供财务分析和建议，协助公司进行经济决策。
财务管理制度及岗位职责
财务管理制度及岗位职责财务管理需要审核公司费用报销，以及对相关经济业务进行核算与监督，对费用报销中存在的问题进行反馈、提出改进意见;了解相关精彩内容请参考小编为大家精心准备的财务管理制度及岗位职责，肯定会对你有所帮助的，来阅读一下吧!财务管理制度及岗位职责11、按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时;2、根据会计制度，定期汇总会计凭证，并与科目明细账核对相符;3、企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，账务处理符合制度规定，账目清楚，数字准确，结算及时;4、每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算;5、公司税金合账的登记和税金的交纳;6、银行、财税、工商相关业务办理等;7、公司各部门的费用报销业务手续;财务管理制度及岗位职责21.负责货币资金核算，来往结算等工作;2.网银支付贷款、报销款、工资;3.登记每日现金银行流水(日记账);4.转账单据、费用报销单据在财务总账做凭证;5.发票领购及开具;6.负责办公用品采购费用的统计报销等工作。
财务管理制度及岗位职责31、负责总账报表的日常管理工作;2、负责完善公司核算体系，建立全公司核算政策，指导规范公司的业务核算，确保公司各类业务核算合理规范，实施有效财务管理。
3、编制全公司合并报表及相关收入费用分析，定期从财务角度对公司经营活动的成果进行分析，为管理层决策输出有价值参考信息;4、负责内控流程梳理和工作流程优化，及时更新财务日常制度，编制岗位操作手册加强财务部门工作专业度。
负责科室团队建设，做好内部培训，促进财务人员专业水平提升。
财务管理制度及岗位职责41、熟悉应收应付账务处理工作，管理与监督合营公司往来账务及不良应收账务;2、协同往来主管及时快速的完成相关数据报告与分析工作;3、协调各合营公司日常财务相关工作沟通，梳理各公司往来报表与数据的时效性与准确性;4、完成上级领导交付的相关工作。
财务管理制度及岗位职责51、协助部门负责人制定和完善单位相关财务管理制度、会计核算办法。
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财务会计管理制度
1
公司内部财务管理制度（草案）
会计岗位职责
1、贯彻执行国家财经法律法规和公司制定的各项规章制度，严
格按照《会计法》进行计账、算账、报账， 做到手续完备、内
容真实、数据准确、账目清晰。
2、编制会计报表及有关说明，及时、真实、准确地报送会计报
表，完整地反映财务状况，进行财务分析并及时上报税务。
3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账及时清算和催收。
4、定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐
相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、每月将银行存款日记账与银行对账单逐笔核对,确保企银余额
正确无误、帐实相符。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
7、与公司各部门之间保持工作联系和信息沟通。
8、与银行、税务、市场监督部门、客户等相关部门保持联系。
9、完成公司领导交办的其它临时性工作。
浙江XXXXXX开发有限公司
2015-10-20
财务会计管理制度
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公司内部财务管理制度（草案）
出纳岗位职责
按照公司有关规定和制度，办理本公司的现金收付、银行结
算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据
工作。
1、做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和
合法性。
2、 每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证
进行核对，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
3、 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报
销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。
4、 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭
证的内容必须填齐，附有原始凭证。
5、 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制
记账凭证。配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做
到及时准确，不得无故延误。
6、 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月
结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节
表》。
财务会计管理制度
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7、 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期
欠款。
8、 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽
核工作和会计档案保管工作。
9、 保管好现金、相关印章，严格管理空白支票、空白收据专设
登记薄登记，认真办理领用注销手续，对于现金和各种有价证券，
要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿。保险箱密码
要保密，保管好钥匙，不得转交他人。
10、 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，
不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一
致。
12、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收
款情况。
14、条根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。
15、完成公司领导交办的其它临时性工作。
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2015-10-20
财务会计管理制度
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公司内部财务管理制度（草案）
印章使用的管理
1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。
公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、
合同章由财务室专人负责保管，财务章和法人章不能同时由出纳
保管。
2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办
公室，不得私用，不得委托他人代管。
3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函
件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。
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2015-10-20
财务会计管理制度
5
公司内部财务管理制度（草案）
财务审批、报销规定
1、公司员工报销，需执行下列审批程序：经办人填写差旅
费报销单-→部门负责人审核-→财务部门复核-→分管领导审批
-→ 共同审批-→出纳付款。
2、员工个人因私借款一律不予批准。
3.根据财务管理制度的要求，按报销事项的不同，需提供相
应的合法凭证及相关资料。
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2015-10-20
董事长
总经理
财务会计管理制度
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公司内部财务管理制度（草案）
银行存款管理制度
银行存款是单位存放在银行的资金，是单位货币资金的主
要内容，为加强管理，建立健全银行存款管理制度，特制定本
办法：
1、 加强银行存款的管理。根据资金的不同性持、用途，分
别在银行开设帐户，严格遵守国家银行的各项结算制度
和现金管理暂行条例，接受银行监督。
2、 银行帐户只限本单位使用，不准搞出租出借，套用或转
让。
3、 严格支票管理，不得签发空头支票。空白支票必须严格
领用注销手续。
4、 应按月与开户银行对帐，保证帐帐、帐款相符。平时开
出支票，应尽量避免跨月支取，年终开出支票，须当年
支款，不得跨年度。
5、 加强银行存款的管理。银行存款的核算、银行存款的核
对，应在结算业务中实行银行存款转帐结算。
6、 逐月与银行核对余额，防止错帐、乱帐。
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2015-10-20
财务会计管理制度
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公司内部财务管理制度（草案）
现金管理制度
1、 必须严格遵守国家现金管理规定，严密现金的收支手续，
如实反映现金收支的结存情况。
2、 不准坐支现金收入，遵守库存现金限额，按规定超过现金
结算起点的业务，一律不准现金支付，对所需现金要开具
现金支票提取。
3、 严格执行支票的保管、签发、报销管理制度，货币资金的
收付、结算、审核、登记等工作，不得由一个人兼管。出
纳员专门负责现金的收付工作并登记现金出纳帐。
4、 库存现金的实际数额要帐实相符。为此，必须经常对库存
现金进行清查。库存现金的实有数不得以借条、收据等抵
充，不得以某日盘点的多余金额抵补某日的短缺款项。
5、 严格执行现金存限额规定，建立内部定额日库存款。现金
超过日库存数，将超额现金及时存入银行。严禁财会人员
将现金携带自己家中保管。 建立内部严格的稽核制度，加
强对出纳工作的监督，提取现金超过一定数额，应经财务
负责人审批，对外出人员所需现金，应规定限额，尽量采
取非现金结算方式进行，严禁其他单位或个人套取现金。
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2015-10-20