ERP自动分录流程设置及常见问题分析
erp实训中遇到的问题及解决方法报告
ERP实训中遇到的问题及解决方法报告一、引言ERP（企业资源计划）实训是现代企业管理领域中不可或缺的一部分。
在实训过程中，学生需要掌握ERP系统的基本原理、操作方法和应用技巧。
然而，在实际操作过程中，学生可能会遇到各种问题。
本报告旨在分析ERP实训中遇到的问题，并提出相应的解决方法。
二、问题分析1.系统操作不熟练在ERP实训中，学生需要熟练掌握系统的基本操作。
然而，由于缺乏实际操作经验，学生在操作过程中可能会出现操作不熟练、步骤错误等问题。
2.数据输入错误ERP系统涉及大量数据的输入和更新。
学生在输入数据时可能会因为疏忽或理解错误而导致数据输入错误。
这些错误可能会对企业的运营和管理产生不良影响。
3.业务流程不熟悉ERP系统中的业务流程涉及多个部门和岗位的协同工作。
学生在实训过程中可能对业务流程不够熟悉，导致在操作过程中出现失误或效率低下。
4.系统安全问题ERP系统涉及到企业的核心数据和运营信息。
学生在实训过程中可能会遇到系统安全问题，如数据泄露、系统崩溃等。
这些问题可能会对企业的信息安全造成威胁。
三、解决方法1.加强系统操作培训针对系统操作不熟练的问题，学校可以加强系统操作培训，提高学生的操作技能。
同时，学生也可以通过实际操作练习来提高自己的操作水平。
2.提高数据输入准确性针对数据输入错误的问题，学生需要提高数据输入的准确性。
在输入数据前，学生应该仔细核对数据来源和准确性，避免因疏忽或理解错误而导致数据输入错误。
3.深入了解业务流程针对业务流程不熟悉的问题，学生需要深入了解业务流程。
可以通过查阅相关资料、请教老师或同学等方式来加深对业务流程的理解。
同时，学校也可以安排业务流程模拟训练来帮助学生熟悉业务流程。
4.加强系统安全防护针对系统安全问题，学校可以加强系统安全防护措施，如建立防火墙、定期更新系统补丁等。
同时，学生也需要提高安全意识，避免在实训过程中泄露敏感信息或进行不安全操作。
四、结论通过本次报告的分析，我们可以看到ERP实训中遇到的问题主要包括系统操作不熟练、数据输入错误、业务流程不熟悉和系统安全问题等。
ERP系统在制造企业财务管理中存在的问题和对策
ERP系统在制造企业财务管理中存在的问题和对策随着制造企业的规模不断扩大和复杂度的增加，ERP系统在财务管理中的作用变得愈发重要。
随之而来的问题也逐渐显露出来。
本文将探讨ERP系统在制造企业财务管理中存在的问题，并提出解决对策。
问题一：信息不准确或不完整制造企业通常涉及庞大的数据量，包括采购、成本、库存、销售等多方面的信息。
而ERP系统如果未能正确整合和更新这些信息，就会导致财务数据不准确或不完整，进而影响企业的财务决策。
对策：1. 定期清理数据：对进销存等数据进行定期清理和整理，保证数据的准确性和完整性。
2. 建立数据监控机制：建立数据监控机制，及时发现并纠正错误信息，确保财务数据的准确性和可靠性。
问题二：财务流程不流畅制造企业的财务流程通常比较复杂，包括采购、生产成本、库存管理、销售等环节。
如果ERP系统在这些环节中出现故障或不稳定，就会导致财务流程不流畅，甚至延误了财务决策。
对策：1. 优化财务流程：对现有的财务流程进行分析和优化，提高流程的效率和透明度。
2. 强化系统稳定性：确保ERP系统的稳定性和可靠性，减少系统故障和延误。
问题三：需求变更导致成本增加制造企业的生产和销售需求可能随时发生变化，ERP系统需要根据这些变化及时进行调整，否则就会导致成本增加和效益下降。
对策：1. 强化需求预测和规划：建立精准的需求预测和规划机制，及时调整生产和采购计划，降低成本损失。
2. 灵活调整系统配置：ERP系统需要具备灵活的配置功能，能够快速适应需求变化，满足企业的生产和销售需求。
问题四：缺乏对系统的培训和技术支持制造企业对ERP系统的培训和技术支持往往不足，导致系统无法得到充分利用，影响了财务管理的效率和效果。
对策：1. 加强培训和技术支持：进行定期的ERP系统培训，提高员工对系统的操作熟练度，加强技术支持，解决系统使用过程中的问题。
2. 建立管理制度：建立ERP系统的管理制度，明确责任和权限，规范系统的使用和维护。
ERP在企业管理中存在的问题及改进措施
ERP在企业管理中存在的问题及改进措施企业资源计划（ERP）是当今企业管理中非常重要的一种信息化管理工具。
它可以将企业的各种业务流程和业务信息集成在一起，实现企业资源的有效管理和优化。
然而，ERP实施过程中也面临着一些问题。
本文将分析ERP在企业管理中存在的问题，并提出改进措施。
1. 成本高昂：ERP实施和运行的成本非常高昂，需要企业付出巨额资金和人力资源。
因此，很多中小企业难以承担ERP系统实施的费用，因此只能选择其他更为廉价的企业管理工具。
2. 实施周期较长：ERP的实施过程需花费数月甚至数年时间，这给企业带来了巨大的时间和成本压力。
在实施过程中，往往涉及到人员培训、数据转换等方方面面，需要企业全力配合，这也是一个比较困难的问题。
3. 业务流程调整困难：企业使用ERP系统后，为了使ERP系统发挥最大的价值，往往需要对原有的业务流程进行调整和改进，这可能涉及到企业的组织结构、工作流程、业务流程等多个方面的调整，对企业来说，难度非常大。
4. 某些功能和定制性较差：一些ERP系统的功能不是非常完善，或者对于某些企业的特殊需求无法完全满足，这就需要企业自己进行二次开发或者选择其他企业管理工具。
否则，企业的管理难度就会增加，效率也会大大降低。
5. 数据安全性不足：由于ERP集成了企业的各种业务流程和业务信息，因此安全性成为了一个特别重要的问题。
在很多情况下，ERP系统的数据安全性无法得到很好的保障，如果遇到黑客攻击或者其他安全漏洞，会给企业带来极大的损失。
二、改进措施1. 降低ERP实施和运行成本：为了降低ERP实施和运行的成本，企业可以在选择ERP 供应商时谈判价格，寻找价格合理的供应商。
此外，企业还可以选择云ERP系统，由供应商负责设备的维护和升级，企业只需支付使用费用。
2. 缩短实施周期：企业可以采取一些措施，例如优化流程、提高组织效率、精简实施项目的内容等，以缩短ERP实施的周期，减少实施期间给企业带来的负担。
ERP在财务管理应用中的问题及对策
ERP在财务管理应用中的问题及对策随着信息化与数字化的发展，企业资源计划（ERP）系统成为财务管理中不可或缺的一部分。
ERP系统能够帮助企业实现基于数据的决策和改善企业业务流程，从而提高效率和质量。
然而，ERP系统在财务管理中的应用也存在着一些问题和挑战。
本文旨在探讨这些问题，并提出一些应对策略。
一、ERP系统在财务管理中的问题1. 数据准确性问题ERP系统中的财务模块需要处理大量的数据，如订单、发票和账单等。
如果数据输入不准确或不及时，会导致错误的财务数据，可能会导致错误的决策和财务损失。
而且，ERP系统中的财务模块也可能存在数据重复、缺失、错误或冲突等问题，这些问题可能会影响财务报表的准确性和完整性。
2. 风险管理问题ERP系统中的财务模块需要处理的数据包括账户、付款和收入等，如果没有有效的风险管理机制，会导致潜在的财务风险，如欺诈、误导、洗钱等。
企业需要建立有效的内部控制机制来确保财务数据的完整性、真实性、准确性和保密性。
3. 数据共享问题某些ERP系统可能没有良好的数据共享机制，这可能会导致不同部门之间的数据孤岛。
这意味着不同部门之间的数据无法合并和共享，从而导致企业的数据分散和不协调，很难进行横向和纵向的决策。
4. 系统成本问题ERP系统在财务管理中确实可以提高效率和减少决策周期，但这也意味着企业需要为此付出昂贵的费用。
企业需要花费大量的时间、精力和成本，来实施和维护ERP系统。
对于较小的企业而言，ERP系统的高成本和维护难度可能会成为财务管理的障碍。
二、应对策略1. 建立数据梳理机制为了确保ERP系统中财务数据的准确性和完整性，企业应该建立数据梳理机制。
这意味着企业应该对数据输入过程进行标准化，确保所有的数据输入都是准确的、一致的、完整的、及时的。
企业还应该建立数据监测机制，确保数据的准确性和完整性。
2. 实施风险管理机制ERP系统中的财务模块需要处理的数据可能会面临各种风险，如欺诈、洗钱等。
ERP在企业管理中存在的问题及改进措施
ERP在企业管理中存在的问题及改进措施随着信息化时代的到来，企业管理中ERP系统已经成为企业管理的重要工具。
随着ERP系统的应用，企业管理也面临着一些问题。
本文将从ERP系统在企业管理中存在的问题和改进措施两个方面展开讨论。
1. 高成本企业实施ERP系统需要投入大量的资金，包括软件购置费用、实施费用、人力资源费用等，这对于中小企业来说是一个巨大的负担。
而且，ERP系统在运行和维护过程中也需要大量的成本支出。
2. 实施周期长ERP系统的实施周期通常较长，涉及到企业的各个部门和业务流程，需要全面的规划和协调。
实施周期长不仅增加了企业的成本，还会影响企业的正常运营。
3. 与现有系统集成困难很多企业在实施ERP系统时面临着与现有系统集成困难的问题。
由于ERP系统的庞大和复杂性，很多企业的现有系统无法很好地与ERP系统进行集成，导致企业管理系统的内外部信息流畅性不佳。
4. 定制功能不足ERP系统在满足企业一般管理需求的对于特定行业、特定业务需求的定制功能支持不足。
这就导致了企业在实际运营过程中需要对ERP系统进行二次开发，增加了企业的实施成本和周期。
5. 用户适应难度大ERP系统的使用需要员工进行培训和适应期，在初始阶段员工需要投入大量的时间和精力来熟悉和适应新系统，这对企业的正常运营也会产生一定的影响。
6. 安全风险ERP系统包含了企业的大量核心数据，一旦系统受到黑客攻击或者内部员工的不当操作，都会对企业的数据安全造成威胁。
1. 降低成本企业在实施ERP系统时可以选择云ERP、SaaS等模式，可以降低软件和硬件购置成本。
企业还可以选择灵活的付款方式，避免一次性大额投资带来的负担。
2. 缩短实施周期企业可以选择经过认证的ERP系统提供商，借助其经验和技术来规划和实施ERP系统，以缩短实施周期。
企业内部也要建立ERP实施团队，明确实施目标和计划，确保实施工作顺利进行。
3. 强强联合企业可以通过与专业的系统集成商合作，进行ERP系统与现有系统的集成，确保系统间的数据流畅性。
ERP 经营模拟记录表中的手工操作流程 每笔会计分录 如何写
ERP 经营模拟记录表中的手工操作流程每笔会计分录如何写篇一ERP经营模拟记录表中的手工操作流程可是个很有趣的事儿呢。
先说说启动阶段吧。
确定初始的会计数据就像给一场大戏搭舞台。
对于资产，像现金、存货、固定资产这些，要实实在在清点清楚。
比如说，要是有10000元现金在账上，那就直接记现金这个科目10000元。
负债呢，要是欠了供应商5000元货款，那就是应付账款5000元。
所有者权益如果初始投资是8000元，那就记实收资本8000元。
这就像给整个经营模拟定了个基本的框架。
采购业务的时候，会计分录的借贷方向很明确。
假设采购了价值3000元的原材料，那就是借原材料3000元，贷应付账款或者现金3000元。
为啥这么记呢？因为原材料增加了，这是资产的增加，所以在借方，而如果是赊购，应付账款这个负债就增加了，在贷方，如果是现金支付，那就是现金减少，现金是资产，减少就在贷方。
销售业务就不同了。
要是卖出去价值5000元的商品，成本是3000元。
那就是借应收账款或者现金5000元，贷主营业务收入5000元，同时借主营业务成本3000元，贷库存商品3000元。
因为收到钱或者有收款的权利，资产增加，所以应收账款或者现金在借方，收入增加也在贷方，而成本对应的库存商品减少，在贷方，成本增加在借方。
生产业务呢，要是投入2000元的原材料和1000元的人工生产出产品。
就借生产成本3000元，贷原材料2000元，贷应付职工薪酬1000元。
要确保会计分录的准确性，双重检查机制很有用。
做完一笔分录，就重新审视一下借贷方的科目和金额。
比如说计算一下两边的金额是否相等。
还可以用特定的计算方法，像销售成本的计算，按照一定的计价方法，先进先出或者加权平均法来确定。
常见的错误有很多。
比如把借贷方向搞反了，本来是资产增加应该在借方，结果记到了贷方。
这可能是对科目性质不熟悉。
要避免这个错误就得把每个科目的性质搞清楚，资产增加在借方，减少在贷方，负债和所有者权益相反。
ERP系统在企业财务管理中的问题及优化对策
ERP系统在企业财务管理中的问题及优化对策企业资源规划（ERP）系统是一种集成管理企业业务流程的信息系统，能够帮助企业有效地管理人力资源、财务、供应链、客户关系等方面的业务。
在财务管理领域，ERP系统可以帮助企业做出更加全面、准确和及时的财务决策，提高财务管理效率和透明度。
很多企业在实际应用ERP系统的过程中常常会遇到各种问题，例如数据准确性不高、系统操作复杂、成本高昂等。
本文就ERP系统在企业财务管理中的问题及优化对策进行详细探讨。
一、问题分析1. 数据准确性不高ERP系统是建立在大量的数据基础之上，而数据的准确性对于财务管理至关重要。
很多企业在实际应用ERP系统的过程中常常会遇到数据准确性不高的问题，主要表现在数据输入错误、数据重复、数据不一致等情况。
这些问题往往会导致企业在财务管理过程中出现严重的错误，甚至影响企业的财务决策和财务监管。
2. 系统操作复杂由于企业财务管理涉及到很多不同的业务流程和部门，因此需要一个复杂的系统来支撑。
很多企业在实际应用ERP系统的过程中，常常会遇到系统操作复杂的问题，主要表现在系统界面复杂、操作流程繁琐、人员培训成本高等方面。
这些问题往往会导致企业职员难以快速掌握系统操作技能，从而影响到企业的财务管理效率和准确性。
3. 成本高昂在引入和应用ERP系统的过程中，企业需要投入大量的人力、物力和财力，由于相关技术要求高，更需要雇佣专业人才进行系统维护和管理。
而且，一旦系统出现问题，企业需要花费大量的资金和时间来进行维护和修复。
这些都会给企业带来不小的财务压力。
二、优化对策1. 建立完善的数据管理体系企业在应用ERP系统的过程中，应该建立完善的数据管理体系，包括完善的数据录入规范、数据审查机制、数据备份和恢复机制等。
企业还可以考虑引入第三方数据审核系统，提高数据准确性。
2. 合理规划系统使用流程企业在应用ERP系统的过程中，可以根据自身业务的特点，合理规划系统使用的流程和权限，进行系统的个性化定制，提高系统的使用效率。
ERP在企业会计应用中存在的问题及对策研究
ERP在企业会计应用中存在的问题及对策研究随着信息技术的不断发展，企业资源规划（ERP）系统已经成为许多企业进行管理的基本工具。
ERP系统可以整合企业内部的各种业务流程，帮助企业更加高效地进行管理和运营。
尽管ERP系统带来了很多便利，但在企业会计应用中仍然存在一些问题。
本文将探讨ERP在企业会计应用中存在的问题，并提出一些解决的对策。
1. 数据准确性问题由于企业的会计数据庞大而复杂，ERP系统在处理这些数据时容易出现数据准确性问题。
特别是在数据导入和整合过程中，很容易出现数据误差和遗漏，导致会计数据的准确性受到影响。
2. 信息安全风险ERP系统包含了企业的各种重要数据和信息，一旦系统发生安全漏洞或遭受攻击，将对企业的会计数据造成严重影响。
信息安全风险成为企业在使用ERP系统时需要高度关注的问题。
3. 业务流程变更企业的业务流程往往会受到外部环境和内部需求的影响，需要不断进行调整和变更。
而ERP系统的定制化较为困难，如果企业需要调整业务流程，就需要对系统进行相应的修改。
而这种修改往往比较复杂，容易产生风险。
4. 学习成本由于ERP系统较为复杂，对于企业内部的会计人员和管理人员来说，需要一定的学习成本才能熟练使用该系统。
而对于一些老员工来说，他们有可能因为不适应新系统而产生抵触情绪，导致系统的运用和实施效果受到影响。
5. 成本控制尽管ERP系统可以帮助企业更加高效地进行管理，但其实施和运营过程中的成本也是不可忽视的。
企业需要投入大量的人力、物力和财力来实施和运营ERP系统，对成本的控制成为一个值得关注的问题。
二、对策研究1. 加强数据的准确性管理企业需要建立完善的数据采集和整合机制，加强对数据准确性的管理。
可以通过增加数据验证流程、加强数据监控和提高数据质量评估机制来加强数据准确性管理。
2. 加强信息安全管理企业需要建立健全的信息安全管理机制，加强对ERP系统的安全防护。
可以通过加密技术、权限控制、网络隔离以及安全审计等手段来提高系统的安全性。
ERP系统在企业财务管理中的问题及优化对策
ERP系统在企业财务管理中的问题及优化对策1. 数据管理混乱ERP系统通常包含多个模块，涉及到企业的各个部门和业务流程，导致企业内部数据的管理变得复杂，容易出现数据重复、错乱的情况。
如果数据管理不当，会给企业的财务管理带来严重影响。
2. 实时性差在传统的ERP系统中，数据更新和同步需要一定的时间，导致财务部门所获得的数据并非实时的。
在快速变化的市场环境下，这样的数据实时性无法满足企业真正需要的财务信息。
3. 财务分析能力弱传统的ERP系统更注重对财务数据的记录和交易处理，而在财务分析的能力上相对较弱。
企业需要更多的财务分析工具来支持决策制定和财务规划。
4. 系统安全性不足随着信息技术的不断发展，企业的财务数据安全性成为了一个关键的问题。
传统的ERP系统在安全性方面存在较多薄弱之处，容易受到黑客攻击和内部数据泄露的风险。
二、优化对策企业在实施ERP系统时，需要对数据管理进行充分的规划和设计，建立合理的数据流程和数据字典，确保数据的准确性和一致性。
可以采用数据清洗和整合的方法，消除重复数据和数据污染，提高数据质量。
企业可以通过引入现代化的ERP系统，结合云计算和大数据技术，实现实时数据更新和同步。
可以采用数据仓库和数据挖掘等技术，提高财务数据的实时性，满足企业对实时财务信息的需求。
企业可以在ERP系统中集成BI（商业智能）工具，提高财务数据的分析和报告能力。
BI工具可以对数据进行多维分析和数据挖掘，为企业管理层提供更加全面的财务信息和决策支持。
企业可以加强对ERP系统的安全管理和监控，建立完善的安全策略和权限控制机制，保障财务数据不受到外部攻击和内部泄露的风险。
可以对系统进行定期的安全漏洞扫描和风险评估，及时发现并解决潜在的安全问题。
erp常见问题及解决方法
erp常见问题及解决方法摘要：一、引言二、ERP系统实施过程中常见问题1.项目管理不善2.用户培训不足3.数据迁移问题4.抵触心理和沟通不畅5.系统集成问题6.选择不合适的ERP供应商三、解决方案及建议1.制定详细的项目计划2.全面培训计划3.评估现有数据质量，清理不准确或重复数据4.积极沟通项目目标和预期成果5.聘请经验丰富的技术团队，确保充足的时间测试系统集成6.综合考虑供应商的行业经验、产品特点和客户评价四、结论正文：一、引言随着市场竞争的加剧，越来越多的企业开始寻求信息化管理手段，以提高运营效率。
企业资源规划（ERP）系统作为一种集成化的管理软件，受到越来越多企业的青睐。
然而，在ERP系统实施过程中，企业可能会遇到各种问题。
本文将探讨这些问题，并提供一些建议性的解决方案。
二、ERP系统实施过程中常见问题1.项目管理不善在ERP系统实施过程中，项目管理至关重要。
缺乏明确的计划和合理的时间安排，可能导致项目超出预算和延期完成。
为解决此问题，企业应制定详细的项目计划，并确保项目经理具备足够的经验和能力来执行计划。
2.用户培训不足用户培训在ERP系统实施中至关重要。
如果员工不了解如何正确使用系统，操作错误和低效率将无法避免。
建议企业制定全面的培训计划，确保员工在系统上线前接受充分的培训。
3.数据迁移问题在ERP系统实施过程中，数据迁移可能会成为一大难题。
为确保数据迁移顺利进行，企业应评估现有数据的质量，清理不准确或重复的数据，并测试新系统中的数据完整性。
4.抵触心理和沟通不畅员工可能会对ERP系统实施产生抵触心理，尤其是当新系统导致原有工作流程发生改变时。
为了减轻员工的顾虑，企业应积极沟通项目目标和预期成果，以及系统所带来的好处。
5.系统集成问题ERP系统需要与其他现有系统进行集成，如财务、供应链等。
而集成过程可能会遇到技术障碍，导致信息不同步或数据丢失。
要解决这个问题，企业应聘请经验丰富的技术团队并确保充足的时间来测试系统集成。
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• 在产品区分成本项目：领料单,生产入库单,委外进退货成本等 其材料,人工,制费,加工的成本是否要做区分，如果勾选，则 需要区分料工费，否则全部计入材料中。
贷：应收账款
三、应收应付单据分录设置
(五)设置分录性质-销售发票
借：应收账款 贷：主营业务收入 销项税额
收入会计科目：销售发 票单身科目，来源是品 号类别收入科目
三、应收应付单据分录设置
自动抛转会计凭证方式简介
订单系统·应收系统
销货单 销退单 销售发票 收款单 销货/销退成本
方式一
V V V
方式二 V V
借：应付账款 贷：银行存款
三、应收应付单据分录设置
自动抛转会计凭证方式简介
分录方式二
通常只有在【标准成本制】下用到
进货单
借：存货科目
应交税费-进项税
物资采购
贷：应付账款
采购发票 付款单
不切分录
借：应付账款 贷：银行存款
三、应收应付单据分录设置
(十六)设置分录性质-其他应付单
系统功能和效益
(二)系统的效益
• １.开立凭证的繁琐工作得以大量简化，避免人为 处理的错误与弊端。
• ２.各种交易单据开立凭证的时机，可由使用者弹 性自行控制，以便适合不同单据之差异性。
• ３.对于异动单据自动开立凭证后，皆有保留完整 之记录轨迹,以便满足查帐稽核上的需要，符合内 审内稽管理之精神。
(十三)设置分录性质-退货单
退货单分录： 借：应付账款 贷：原材料 应交税金-进项税
三、应收应付单据分录设置
(十四)设置分录性质-暂估成本核算单
暂估成本核销单分录： 借：原材料 贷:应付账款-暂估
三、应收应付单据分录设置
(十五)设置分录性质-采购发票
思考：存货会计科目：采购发 票单身科目，来源是？
委外进费用分录： 借：加工费用 进货费用 进项税 贷：应付账款
抛转时优先取供应商信息 中的加工费用科目
二、生产单据分录设置
(五)设置分录性质-委外退费用
委外退费用分录： 借：应付账款
贷：加工费用 进项税
抛转时优先取供应商信 息中的加工费用科目
二、生产单据分录设置
(六)设置分录性质-委外进成本
设置分录性质 “在产品区分
抛转方式：预设默认值，生成底 稿的时候，可以再进行选择
一、设置自动分录参数
• 抛转凭证同底稿科目汇总：如勾选，则生成凭证的时候，同 一个底稿下相同的科目会进行汇总，显示总金额；如果不勾 选，则会逐条显示，体现出明细信息。要求：币种，核算项 目需要一致。
• 自动补足凭证空号：如果勾选，则生成凭证时去检查之前的 凭证是否有空号，如果有，则生成的凭证将其空号补上，反 正则不补空号。
一、设置自动分录参数
(二)设置品号类别
分录性质科目来源选择“品 号收入科目”和“品号存货 会计科目”，会抓这里设置 的科目。如：销货单和销货 成本分录性质设置
上图中显示的科目信息需要到会计总账子系统的【录入会计科目】作业中先录入
二、生产单据分录设置
(一)设置分录性质-领料单
设置分录性质 “在产品区分
三、应收应付单据分录设置
(七)设置分录性质-收款单
结算会计科目：收款单单头
借：银行存款 贷：应收账款 PS:预收款单、退款 单的分录性质也在 此设置哦!
三、应收应付单据分录设置
(八)设置分录性质-到款核销
事后核销:到款科目抓的 是收款单账款科目 实时核销:到款科目抓的 是收款单结算科目
借：银行存款 贷：应收账款
• 委外进成本分录： 借：库存/自制半成品 贷：生产成本-材料/人工/制费 生产成本-加工费
采购发票分录： 借：生产成本-加工费 贷：应付账款
或(暂估核算单分录：借：生产成本-加工费 贷：应付账款-暂估)
费用发票分录： 借：生产成本-加工费 贷：应付账款
委外进货价差调整单分录：借：库存/自制半成品 贷：生产成本-加工费
自动分录流程
作业流程：
课程大纲
➢ 一、设置自动分录参数 ➢ 二、生产单据分录设置及抛转时机 ➢ 三、应收应付单据分录设置及抛转时机 ➢ 四、存货单据分录设置及抛转时机 ➢ 五、生成不了分录底稿，会计凭证举例分析
一、设置自动分录参数
(一)设置自动分录参数
品号中的四种分类方式，抛分 录抓取这边的存货和收入科目 的分类方式
三、应收应付单据分录设置
(一)设置分录性质-销货单
勾选‘销货单 确认收入’
通过“单到回冲”或“单 到补差”方式处理销货确 认收入与销售发票金额不 一致的状况。
三、应收应付单据分录设置
(一)设置分录性质-销货单
通过“单到回冲”方式处理销货确认收入与销售发票金额不一致的状 况。
成本 贷:制造费用
二、生产单据分录设置
(三)设置分录性质-生产入库单
设置分录性质 “在产品区分
成本项 目”=‘N’
设置分录性质 “在产品区分
成本项 目”=‘Y’
抛转时优先取 品号类别的存 货会计科目
生产入库单分录： 借:库存商品 贷:生产成本
二、生产单据分录设置
(四)设置分录性质-委外进费用
分录抛转： １.销货单--销货确认收入
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
２.销售发票--单到补差 借：应收款账(仅差额金额) 贷：主营业务收入(仅差额金额) 应交税费-应交增值税 (仅差额金额)
三、应收应付单据分录设置
(二)设置分录性质-销货成本
发出商品处理：企业用“发出商 品”来反映已经发出但尚未确认 销售收入的商品成本，收到发票 后才确认主营业务成本
成本项 目”=‘N’
抛转时优先取品号类别 的存货会计科目
抛转时优先取品号类别的 存货会计科目
二、生产单据分录设置
(一)设置分录性质-领料单
设置分录性 质“在产品 区分成本项 目”=‘Y’
直接材料：
间接材料：
借：生产成本 借：制造费用
贷：原材料 贷：包装物
二、生产单据分录设置
• 材料类型对领料单的影响： 1、只有直接材料，供应商供料，会算到生产成本中去 2、客供料做领料单，单身仓库是非存货仓，无成本 3、间接材料算不到成本中去，可以选择用一般库存交易
三、应收应付单据分录设置
(一)设置分录性质-销货单
易飞90中支持销货即确认收入管理
目的 为符合现行会计制度的规定，企业可以除在开具发票时确认收入，
也可在交付货物的时点按销货单确认收入，并缴纳税款。
特色 根据企业实务运用提供多样的收入确认方式，可让企业根据自身 财务政策需求来选择。满足不同财务做账模式下收入回冲的方式： 单到回冲和单到补差。
单领出
二、生产单据分录设置
(二)设置分录性质-退料单
设置分录性质 “在产品区分
成本项 目”=‘N’
抛转时优先取品号类别 的存货会计科目
抛转时优先取品号类别的 存货会计科目
二、生产单据分录设置
(二)设置分录性质-退料单
设置分录性 质“在产品 区分成本项 目”=‘Y’
直接材料：
间接材料：
借:原材料
借:包装物
应收会计科目：取设置销售发票分 录性质的设置
三、应收应付单据分录设置
(九)设置分录性质-应收账款调汇单
损失: 借：财务费用-汇兑损益 贷：应收帐款
收益: 借：应收帐款 贷：财务费用-汇兑损益
账款会计科目：取设置销售发票 分录性质的设置
三、应收应付单据分录设置
(十)设置分录性质-坏账准备单
坏帐准备单分录： 借：管理费用 贷：坏帐准备
V V
三、应收应付单据分录设置
自动抛转会计凭证方式简介
分录方式一
销货单
不切分录
销售发票
若【发票种类】不为服务性发票 借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税)
若【发票种类】为服务性发票 借：应收账款
贷：其他业务收入
借：主营业务税金及附加
贷：应交营业税
收款单
借：银行存款
贷：应收账款
销货成本
借：应收账款 贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税 ２.销售发票--单到回冲
借：应收账款 (红字) 贷：主营业务收入 (红字)
应交税费-应交增值税 (红字) ３.销售发票--按发票再次确认
借：应收账款 贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税
三、应收应付单据分录设置
(一)设置分录性质-销货单
通过“单到补差”方式处理销货确认收入与销售发票金额不一致的状 况。
采购发票分录： 借：原材料 应交税金-进项税 贷：应付账款
标准成本制时使用
三、应收应付单据分录设置
自动抛转会计凭证方式简介
采购系统·应付系统
进货单 退货单 采购发票 付款单
方式一
V V
方式二 V V
V
三、应收应付单据分录设置
自动抛转会计凭证方式简介
分录方式一
进货单
不切分录
采购发票 付款单
借：存货科目 应交税费-进项税 贷：应付账款
• 销售发票单抛出分录 借：主营业务收入 应交税金-销项税额 贷：应收账款
不启用发出商品
三、应收应付单据分录设置
(四)设置分录性质-销退成本
• 销退成本抛分录
启用发出商品
借：库存商品
贷：发出商品
• 销售发票--销退成本抛分录
借：发出商品