办公费用管理制度范文
财务管理制度范文(五篇)
财务管理制度范文财务预算管理制度是为促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，推动企业加强预算管理，根据财政部颁发的《____企业实行财务预算管理的指导意见》和集团公司实施全面预算管理的要求，结合集团企业实际情况而制定。
预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目标。
企业财务预算管理制度主要包含公司财务预算管理表格、我国预算会计制度的现状分析、预算调整管理方法、预算编制管理制度、零基准预算制度等，同事还包括生物科技、钢铁、石油、房地产、贸易、教育等集团企业财务预算管理。
第一条为实现集团战略目标，规划集团资源配置，明确集团经营责任，强化集团业绩管理，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及各分公司。
第三条实行统一的预算表格和预算方法，各分公司的预算初稿和定稿须报总公司总经理处审批和备案。
第四条总部财务部负责预算日常事务，组织实施各项预算工作。
第五条所有涉及集团经营活动、资金支出的事项均应纳入年度预算内容。
预算年度自公历____月____日起，至次年____月____日止。
第六条年度预算是集团开展业务经营活动的依据，是年度业绩考核的重要组成部分。
第七条年度预算支出是各预算主体可供开支的最高限额，但不是其实际执行依据。
实际执行必须以月度预算或预算外事项审批作为依据。
第八条年度预算编制与审批程序：1、总部财务部于每年第四季度提议召开年度预算启动会议，以明确年度预算相关事项。
2、各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。
3、各审核环节审核调整各预算，并与预算编制主体沟通、协调。
4、总部财务部审核调整所有预算，汇总整理年度预算草案，提交总经办审批，经总经办审核批准后成为集团年度预算案。
第九条预算准备是指集团在确定年度预算时，为防止由于不确定因素或无法预见因素导致整体业绩无法实现，而作的准备项目。
科研项目及经费管理制度范文（五篇）
科研项目及经费管理制度范文____公司科研经费管理制度第一条为了规范和加强对我公司科研经费的管理，合理有效地使用科研经费，保证研究工作的顺利开展，促进我公司科研水平的提高，根据国家有关规定和我公司的实际情况，特制定本制度。
第二条财务部是公司科研经费的管理部门，负责对公司科研经费的使用进行管理。
第三条科研经费的使用应遵循科学安排、合理配置的原则，各类项目经费按有关规定比例实行专款专用，任何部门或个人不得截留挪用。
第四条各级各类科研项目经费统一进入公司财务部的科研专户，按项目核算，并接受审计部门的监督。
具体包括：1、国家、省(部)和市级有关部门下达的科研项目资助经费；2、我公司作为合作(协作)单位承担国家、省(部)和市级有关部门下达的科研项目，转拨到我公司的经费；3、列入国家、部、省、市计划，由相关企事业单位转拨的科研经费；4、项目转让或成果推广获得的项目经费；5、其它经费。
第五条本制度适用于科研经费及有关科研项目的管理。
第六条科研经费实行预算、决算管理。
第七条科研经费由财务部统一管理，监督使用，各项目负责人必须在科研项目给定的计划限额内，合理使用，实行专项管理，单独核算的制度。
第八条公司财务部设立科研经费专项帐户，并由负责项目研发和执行部门严格按项目经费计划使用，并承担相应责任。
第九条科研经费使用范围包括设计费、专用费、材料费、外协费、燃料动力费、固定资产使用费、工资及劳务费、差旅费、会议费、事务费、专家咨询费、管理费，不可预见费。
1、设计费是指在项目研究开发过程中因直接从事科研活动需要而发生的计算费、论证费、分析费等。
2、专用费是指在项目研究开发过程中购买、自制或租赁专用仪器设备、专用工艺装备、样品样机和专用软件等发生的费用。
3、材料费是指在项目研究开发过程中必须消耗的各种原材料、辅助材料、外购成品和其他低值易耗品的采购、运输、装卸、整理、筛选等费用。
4、外协费是指在项目研究开发过程中由于研制单位自身的技术、工艺和设备等条件的限制，必须支付给项目以外单位的检测、加工、设计、试验费用。
行政事业单位财务管理制度范文（4篇）
行政事业单位财务管理制度范文行政事业单位是指由国家、地方或其他行政机关设立，从事公益性活动，主要依靠政府拨款和自有资金的非营利性组织。
其财务管理制度主要包括以下内容：1. 预算编制：行政事业单位必须按照法律法规规定制定年度预算，并提交上级主管部门审批。
预算编制应根据单位的业务特点和需求，合理确定经费支出和收入计划。
2. 资金管理：行政事业单位应按照预算的规定进行资金管理，确保资金的安全和有效利用。
包括预算执行、资金拨付、资金调度等环节。
3. 收入管理：行政事业单位主要收入来源包括政府拨款、社会捐助、服务收费等。
相关收入应按照规定进行登记和核算，确保收入的合法性和准确性。
4. 支出管理：行政事业单位支出主要用于公益性活动和日常运营管理。
支出应按照预算安排和规定的用途进行，确保资金的合理利用和经济效益。
5. 财务报告：行政事业单位应定期编制财务报告，向上级主管部门和相关利益相关方披露财务状况和业绩情况。
报告应包括资产负债表、损益表和现金流量表等。
6. 内部控制：行政事业单位应建立健全内部控制制度，包括财务制度、审计制度、资产管理制度等。
通过内部控制，确保财务活动的规范性和合规性。
7. 外部监管：行政事业单位的财务管理活动应受到上级主管部门的监督和审查。
相关监管部门有权对单位的财务活动进行审计和检查。
上述是行政事业单位财务管理制度的一般内容，具体要求还需根据不同单位的实际情况和相关法律法规进行具体规定。
行政事业单位财务管理制度范文（2）一、总则行政事业单位财务管理制度的目的是规范财务管理活动，严格遵守财务制度，提高资金使用效益，保障财务安全，实现财务管理的规范化、科学化和透明化。
二、预算管理1. 预算编制行政事业单位应按照年度编制财务预算，合理确定资金需求并分配。
2. 预算执行财务部门应根据预算执行情况进行监督和控制，确保支出符合预算安排。
三、会计核算1. 财务会计核算行政事业单位应按照国家有关会计准则进行会计核算，做到凭证真实、账目清晰、数据准确。
工会财务报销管理制度范文
工会财务报销管理制度范文工会财务报销管理制度一、总则工会是职工的群众组织，是管理职工福利的重要机构。
为了规范工会财务报销管理工作，加强财务审查监督，提高资金使用效益，特制定本制度。
本制度适用于所有工会成员，包括工会会员、工会负责人和工会职员。
二、报销管理的范围和要求1. 财务报销管理范围包括：活动经费报销、差旅费报销、办公费用报销、福利费用报销等。
2. 财务报销应符合以下要求：（1）必须是与工会活动相关的费用。
（2）必须有相关凭证（发票、收据等）。
（3）必须有明确的用途和事由。
三、报销的程序和流程1. 报销申请：工会成员有报销需求时，需填写报销申请表，并附上相关凭证。
工会负责人或财务职员审批后，方可进行下一步操作。
2. 报销审批：（1）工会负责人对报销申请进行初审，确认报销的合理性和准确性，并审查附带的凭证是否真实有效。
（2）工会财务职员对报销申请进行财务审查，确认报销数额的合理性。
如有疑问，可以向报销人员提出询问。
（3）工会财务职员核实报销申请的真实性，并签署报销审批意见。
（4）工会财务负责人对报销申请进行终审，并签字确认。
（5）报销审批流程完成后，报销申请表和相关凭证由工会财务职员归档，留存备查。
3. 资金发放：（1）报销申请获得审批通过后，工会财务职员将报销款项拨付给报销人员。
（2）报销人员签署领款单，并在收款单上注明用途和日期。
四、财务报销管理的监督与检查1. 工会负责人对财务报销管理工作进行日常监督，确保工会财务报销工作的合规性和准确性。
2. 工会财务职员应定期向工会负责人汇报工会财务报销情况，并接受工会负责人的监督和指导。
3. 工会成员对财务报销管理工作有监督权，并有权要求工会负责人进行公开、透明的财务报销管理。
4. 工会成员对财务报销管理中发现的问题、疑问或意见，可以通过书面或口头形式向工会负责人或财务职员反映，并有权要求给予答复或解决。
五、违规行为及处理办法1. 在工会财务报销管理过程中，如发现虚假报销、违规报销、滥用职权等行为，将按照组织章程和相关法律法规进行处理。
关工委经费使用制度范文(三篇)
关工委经费使用制度范文一、引言关工委经费使用制度是为了规范关工委经费使用管理，提高经费使用效益，确保经费使用的合理性、合法性和透明度，加强财务监督。
本制度的目的是为了确保关工委经费的稳定、安全、高效使用，实现相关工作的顺利进行。
二、经费管理基本原则1. 合理性原则：经费使用必须合理、适度，不能出现浪费、滥用等现象。
2. 公开透明原则：经费使用必须公开透明，接受监督，确保资金使用情况向相关人员公示。
3. 预算管理原则：经费使用必须按照预算进行管理，不得超出预算范围。
4. 责任追究原则：经费使用必须明确责任主体，对经费使用过程中的违法违规行为进行追究。
三、经费来源关工委经费来源主要包括：1. 上级财政拨款：由上级政府按照相关政策拨款给关工委使用。
2. 社会捐赠：社会各界及企事业单位通过捐赠等方式向关工委提供经费支持。
3. 自筹资金：关工委通过各种形式的自筹活动获得的经费。
四、经费使用范围及限制1. 基本工作经费：主要用于关工委日常工作的开支，如办公用品、会议费用、劳务费用等。
2. 活动经费：用于组织各类关工委活动的开支，如培训费用、宣传费用、奖励费用等。
3. 项目经费：用于支持关工委开展特定项目的相关费用，如青少年教育项目、学校环境改善项目等。
经费使用时需遵守以下限制：1. 严禁挪用经费：禁止将关工委经费用于非关工委相关的事项。
2. 严禁超出预算：经费不得超出预算范围，否则需要进行合理解释和报备。
3. 严禁贪污挪用：禁止有关人员以各种方式贪污、挪用关工委经费。
五、经费使用流程1. 经费申请：工作人员根据关工委工作需求编制经费申请，明确经费用途、金额、时间等。
2. 经费审核：经费申请提交给经费管理部门进行审核，审核内容包括经费预算的合理性、预算范围的合规性等。
3. 经费批准：经费审核通过后，由上级主管部门审核并批准经费申请，给予经费拨款。
4. 经费使用：经费拨款到账后，按照经费申请的用途进行使用，使用过程应符合财务管理制度和相关政策规定。
支出管理制度_支出管理制度条例
支出管理制度_支出管理制度条例支出管理制度_支出管理制度条例为使资金用得其所，规范费用支出，应制定规范的支出管理制度。
下面店铺为大家整理了有关支出管理制度的范文，希望对大家有帮助。
支出管理制度篇1为了进一步规范经费支出管理，保证资金使用的安全完整，提高资金使用效率，制定本管理办法。
一、经费支出的范围(一)人员经费：包括工资、各类津贴、奖金、加班费、临时工工资、养老保险费、医疗保险费、住房公积金等。
(二)公务业务费(管理费)：包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、报刊资料费、市内交通费、业务招待费、职工福利费、劳保费、劳务费、维修费、教学业务费等。
(三)设备、家具、物品购置费：包括设备购置费、实验实训材料购置费、耐用品购置费等。
(四)图书资料购置费：包括馆藏图书资料、教学教辅用图书资料、工具书等购置支出。
(五)对个人及家庭的补助指出：包括离退休费、医疗费、住房补贴、独生子女补助费、学生的奖学金、勤工俭学经费等。
(六)各种奖励支出：包括先进个人奖励、集体奖励、科研奖励等。
(七)基本建设支出。
二、经费支出的具体要求(一)经费支出实行“统一领导、集中结算、分级管理、权责结合”的管理原则。
除学院另有规定外，各系(部)、处(室)的预算项目经费支出实行部门负责人一支笔审批和分管院领导一支笔审批制度。
各审批领导对项目经费支出的真实性、合理性、规范性负责。
(二)分管经费审批人因出差等原因不能正常履行审批手续时，可委托其他负责人代为审批，报账时向财务处提供有效的授权委托书。
(三)任何经费支出的原始凭证必须真实、完整、有效。
经费支出结报时，必须有经办人和审批人的签名。
购买实物的还需有验收人验收签名，属于固定资产、低值耐用品的，需到资产管理部门办理登记手续。
(四)部门负责人使用经费时，由分管院领导负责审批。
(五)部门的经费支出一般由经办人和部门负责人(正职)签字，但处(室)一次性支出在2000元以上，系(部)一次性支出在3000元以上时及部门负责人(正职)自身经办的业务还需经分管院领导签字后才能到财务处办理报销手续。
公司业务招待费管理规定范文_公司业务管理规定
公司业务招待费管理规定范文_公司业务管理规定要想加强并规范公司的业务招待费支出管理，就要以“厉行节约,合理开支,严格控制,超标自负”为原则。
下面是公司业务招待费管理规定范文_公司业务管理规定，欢迎参阅。
公司业务招待费管理规定范文1为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。
一、业务招待费使用原则和范围1.业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用。
1.1要体现：该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节。
1.2要做到:热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费。
1.3通过认真搞好业务招待，树立企业良好形象,彰显企业文化理念。
2.业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等;公司上级领导以及其他所需招待的客人。
业务招待费用具体包括就餐费、住宿费、交通费和会务费、庆典费、馈赠礼品、办公接待等有关费用。
3.业务招待费的报销按照财务相关规定执行。
4.用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司《差旅费报销规定》执行。
二、就餐费使用规定和标准1.内部食堂招待：1.1在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因突发事件员工加班误餐公司安排工作餐等，实行《公司内部招待就餐审批单》制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后安排。
1.2一般性业务招待原则上在公司食堂(二楼)接待就餐，目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐。
由各部门负责人向对口分管领导请示同意后，综合部办公室根据实际情况确定招待标准。
在公司食堂招待客人时原则上不允许上烟，招待用酒水价格要控制在40元/瓶以内，公司陪同人员不应超过2人。
1.3外来宾客到公司联系业务需要招待的，第一天按照职工就餐标准免费就餐，第二天需继续就餐的，餐费自付。
1.4.1总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐，由公司综合部办公室安排就餐，根据情况可以安排吃招待饭或职工餐。
行政事业单位收支管理制度范文(三篇)
行政事业单位收支管理制度范文是指政府部门或官方机构对其收入和支出进行管理的一系列规定和措施。
这种制度的目的是确保行政事业单位的收入和支出合法、有效、透明，并且符合相关法律法规的要求。
行政事业单位收支管理制度一般包括以下方面：1. 收入管理：规定行政事业单位的收入来源、收入的管理程序和规范。
包括具体的收款方式、收款凭证、收入的核算和登记等。
2. 预算管理：规定行政事业单位的预算编制、执行和监督的程序和要求。
具体包括预算的编制、预算的执行进度和情况报告、预算的调整等。
3. 支出管理：规定行政事业单位支出的范围和程序。
包括发放工资、福利、采购物品和服务等的审批和支付管理。
4. 资金使用管理：规定行政事业单位资金使用的方式和限制。
包括资金支出的审批程序、资金使用的限额和范围、资金使用的监督等。
5. 财务管理：规定行政事业单位财务核算和报告的规范。
包括财务记录的要求、财务报表的制度和报送程序、审计和检查的要求等。
6. 监督管理：规定行政事业单位收支管理的监督和审计程序。
包括内部审计、外部审计和其他监察机构的监督程序和要求。
行政事业单位收支管理制度的建立和执行可以提高行政事业单位的财务管理水平，防止财务违规行为的发生，促进行政事业单位的健康发展。
同时也可以保障纳税人和公众的知情权和监督权，提升行政事业单位的透明度和公信力。
行政事业单位收支管理制度范文（二）第一章总则为加强行政事业单位财务管理，规范收入计划、支出预算和会计核算工作，保障行政事业单位经济运行的合理性和规范性，特制定本制度。
第二章收入管理第一节费用收入管理1.行政事业单位收费项目的确定和调整，应根据市场价格形成机制，按照相关政策和法规执行，确保收费合理、公平、透明。
2.各项收费标准的确定，应进行相关市场调研和成本核算，确保收费水平与提供的服务相匹配。
3.行政事业单位收费凭证应按照规定程序开具，并使用统一的收费凭证格式。
4.收费项目的用途必须明确，资金不得挪用于其他用途。
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办公费用管理制度范文
办公费用管理制度
第一章总则
第一条为规范和监督公司的办公费用支出，提高公司财务管理水平，制定本制度。
第二条办公费用指公司用于办公、会议、通信、招待、劳保和其他与公司日常办公活动相关的费用支出。
第三条公司全体员工必须遵守办公费用管理制度，否则将依法追究相关责任。
第四条公司财务部门负责办公费用核算、报销和监督工作。
第五条公司各部门负责人及员工必须按照公司的费用预算，并经过合理审批，使用办公费用。
第六条各部门负责人必须对相关员工的办公费用使用情况进行审查和监督，并及时报告公司财务部门。
第七条财务部门将定期对公司的办公费用支出进行汇总和分析，并向公司领导提供相关报告。
第二章办公费用预算
第八条公司财务部门每年制定并发布办公费用预算，各部门
负责人根据预算分配经费。
第九条预算内容包括但不限于：租金、水电费、办公用品、通信费、差旅费、会议费、招待费等。
第十条每个部门的预算必须按照实际需求和公司财务能力进行制定，不能超过预算金额。
第十一条预算编制应根据历史数据、市场行情和实际需求进行合理分析和预测。
第十二条预算执行期限为一年，期满后需进行评估和调整。
第三章办公费用申请和报销
第十三条部门负责人如果有办公费用需求，必须提前申请并经过审批。
第十四条办公费用申请应按照公司的表格和规定填写，并由部门负责人签字确认。
第十五条办公费用报销必须提供有效的发票和相关单据，并按照公司的报销程序进行申请。
第十六条办公费用报销申请应由申请人本人填写，并由部门负责人审核和签字确认。
第十七条财务部门负责对办公费用报销申请进行审核，符合
条件的将按照公司规定进行报销。
第十八条财务部门将对报销申请进行登记和备案，并定期公布报销情况。
第十九条公司员工有舞弊、虚报、冒领等行为的，将依法追究相关责任，并可能面临纪律处分。
第四章办公费用监督和控制
第二十条公司财务部门将对各部门的办公费用支出进行日常监督和控制。
第二十一条财务部门有权要求各部门提供相关的费用支出凭证和单据，并进行核实。
第二十二条财务部门将对长期不合理的费用支出进行调查和分析，并提供相关报告给公司领导。
第二十三条各部门负责人有义务对本部门的费用支出进行监督和控制，确保合理使用。
第二十四条各部门负责人必须将本部门的费用支出情况定期报告给公司领导和财务部门。
第五章违规处罚
第二十五条对于违反办公费用管理制度的员工，公司将视情
节严重程度进行以下处罚：
（一）情节较轻的，可以口头警告或者书面警告；
（二）情节较重的，可以扣除绩效奖金或者给予警告处分；（三）情节严重的，可以给予降职、解雇或者其他纪律处分。
第二十六条公司对办公费用管理制度的违规行为将依法追究
相关责任，并有权要求员工进行经济赔偿。
第二十七条公司财务部门有权对违反办公费用管理制度的员
工立案调查，并提供相关的证据。
第六章附则
第二十八条本制度的解释权归公司财务部门所有。
第二十九条本制度自发布之日起生效。
以上所述即为公司的办公费用管理制度，本制度的制定旨在提高公司财务管理水平，规范和监督办公费用支出。
公司全体员工必须遵守制度的相关规定，否则将依法追究相关责任。
同时，公司各部门负责人和员工必须按照公司的费用预算，并经过合理审批，使用办公费用。
公司财务部门将定期对办公费用支出进行核算、报销和监督工作，并将相关报告提供给公司领导。
对于违反办公费用管理制度的员工，公司将视情节严重程度进行相应的处罚，甚至追究相关责任。
只有通过大家的共同努力，
才能实现办公费用的合理使用和管理，进一步提高公司的管理水平和核心竞争力。