第五章国家风险管理
卫生院风险管控管理制度
第一章总则第一条为加强卫生院的风险管理，提高医疗服务质量，保障患者和医务人员的安全，根据国家相关法律法规和行业标准，结合卫生院实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于卫生院全体医务人员、管理人员和工作人员。
第三条风险管控工作应以预防为主，及时发现、评估和控制风险，确保医疗服务安全。
第二章组织机构与职责第四条卫生院成立风险管控工作领导小组，负责全院的风险管理工作。
第五条风险管控工作领导小组职责：（一）制定风险管控工作计划，组织实施风险管控措施；（二）组织开展风险识别、评估和监控工作；（三）对风险事件进行应急处置；（四）对风险管控工作进行监督检查和考核；（五）对风险管控工作进行总结和改进。
第六条各科室设立风险管控责任人，负责本科室的风险管理工作。
第七条风险管控责任人职责：（一）组织本科室人员进行风险识别、评估和监控；（二）制定本科室风险管控措施，并监督实施；（三）对本科室发生的风险事件进行报告、调查和处理；（四）定期向风险管控工作领导小组汇报本科室风险管控工作情况。
第三章风险识别与评估第八条风险识别：（一）通过查阅文献、分析历史数据、咨询专家等方式，识别医疗服务过程中的潜在风险；（二）对医疗设备、药品、环境等方面进行风险评估。
第九条风险评估：（一）根据风险发生的可能性和影响程度，对风险进行等级划分；（二）对高风险、中风险进行重点监控。
第四章风险控制与处置第十条风险控制：（一）制定针对性的风险控制措施，包括预防措施和应急措施；（二）对高风险、中风险进行重点监控，确保措施落实到位。
第十一条风险处置：（一）对已发生的风险事件，及时进行调查、分析，找出原因，采取措施防止类似事件再次发生；（二）对严重风险事件，启动应急预案，确保患者和医务人员的安全。
第五章监督检查与考核第十二条卫生院定期对风险管控工作进行监督检查，确保各项措施落实到位。
第十三条对风险管控工作进行检查，包括：（一）风险识别、评估和监控是否到位；（二）风险控制措施是否有效；（三）风险事件处理是否及时、准确。
安全风险管理
第五章安全风险管理随着铁路新技术、新设备的广泛应用，以及既有线大面积提速、高速铁路的不断投入运营，铁路安全压力越来越大，面临的风险种类和风险水平也正在发生深刻变化。
全面推行铁路安全风险管理，大力提升铁路安全工作水平是新形势下解决安全问题的最佳途径，也是铁路实现科学发展、安全发展的迫切需要。
铁路开展安全风险管理的指导思想和主要内容就是要通过实施安全风险管理，增强安全风险的防范意识，构建安全风险的防控体系，达到强化安全基础、最大限度减少或消除安全风险、确保铁路安全的目的。
第一节安全风险管理的起源及其发展一、安全风险管理的起源及发展自从有了人类，便有了风险，风险一直伴随着人类社会的发展。
虽然几千年前人类就认识到了风险的存在，但一直到18世纪，“风险”一词才被提出来研究。
到了19世纪，随着工业革命的展开，企业风险管理的思想开始萌芽。
1931年，美国管理协会保险部首先提出风险管理的概念。
1932年，美国几家大公司成立纽约保险经纪协会，定期讨论有关风险管理的理论与实践，该协会的成立标志着风险管理学科的兴起。
二战以后，随着第三次工业革命的迅猛发展，新技术、新材料在企业中的广泛应用，企业间竞争加剧，面临的风险日益凸显，进行风险管理的要求与日俱增。
1963年和1964年，美国先后出版了《企业的风险管理》和《风险管理与保险》等专著，正式拉开了风险管理学系统研究的序幕。
20世纪70年代初期，风险管理的理念和方法从欧美发达国家传入亚洲，20世纪80年代后期传入我国。
虽然我国对风险管理的研究起步较晚，但近些年来发展势头很猛。
特别是2006年6月，我国发布了《中央企业全面风险管理指引》，标志着我国拥有了自己的全面风险管理指导性文件，也标志着我国进入了风险管理理论研究与应用的新阶段。
从世界上其他国家的实践看，安全风险管理目前已被广泛应用于铁路、石油、电力、核工业、航空航天等众多领域。
其中，在铁路安全管理实务上，承认运输活动具有安全风险并制定相关运输安全法制化的规则，以强制运输主体进行风险管理，已经成为美国、英国等一些发达国家的主流做法。
风险管理考点习题：第五章 操作风险管理-中大网校
风险管理考点习题：第五章操作风险管理总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题(1)巴塞尔委员会将操作风险定义为（）。
A. 操作过程中产生的突发事件，并且人们不能精确预测这种突发事件发生的几率B. 商业银行从业人员在交易时，面对的不确定情况C. 由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险D. 由于利率、汇率等原因，银行业务量变动所带来的风险(2)错误监控/报告是指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门的职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行必要的（）或者对外部汇报不准确。
A. 法律规定B. 监管职责C. 汇报义务D. 风险计量义务(3)巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。
A. 经济资本B. 资本充足率C. 贴现率D. 存款准备金(4)高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）计算监管资本要求。
A. 外部操作风险计量系统B. 外部操作风险识别系统C. 内部操作风险计量系统D. 内部操作风险识别系统(5)（）是现代商业银行稳健运营/发展的核心。
A. 内部控制B. 公司治理C. 风险评估D. 监管部门(6)下列不属于商业银行的风险评估与控制环境的是（）。
A. 公司治理B. 合规管理文化C. 信息系统D. 外部控制(7)（）是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。
A. 自我评估法B. 流程图C. 损失事件数据方法D. 专家判断法(8)评估残余操作风险的重要程度属于自我评估流程中的（）阶段。
A. 全员风险识别与报告B. 控制措施评估C. 作业流程分析、风险识别与评估D. 制定与实施控制优化方案(9)相比较而言，下列哪项业务最容易引发操作风险的业务环节?（）A. 法人信贷业务B. 柜台业务C. 代理业务D. 资金交易业务(10)采用标准法计量操作风险监管资本时，公司金融这类业务条线的操作风险资本要求系数β为（）。
第五章-利率风险管理
零值 =1 上升 增加 = 增加 不变
零值 =1 下降 减少 = 减少 不变
一、资金缺口模型
（三）模型的评价
1.优点
• 模型设计简单、可操作性强
2.缺点
• 只考虑了期限不匹配风险 • 只考虑了利息收入和支出 • 只考虑了利率对当期收益的影响
二、久期模型
（一）持续期
持续期（Duration）也称久期，是固定收入金 融工具的所有预期现金流入量的加权平均 时间，也可以理解为金融工具各期现金流 抵补最初投入的平均时间。有效持续期实 际上是加权的现金流量现值与未加权的现 值之比。最初是由美国经济学家弗雷得里·麦克
t×P
74.07 137.18 190.53 235.20 272.25 4083.48 4992.71
久期D D=4992.71÷1000=4.99271(年)＜６年
课后作业
1.课后P81第五题
2.某债券面值100元，期限为2年，息票率为6%，收 益率为6%，每年付息一次，该债券的久期是多少）息票率改为8%； 3）收益率改为8%； 4）每半年付息一次。 (小数点后保留四位)
1983年 利率敏感性资产（万美元） 2000 利率敏感性负债（万美元） 5000
1984年 5000 5000
第五章 利率风险的管理
第一节 利率风险概述 第二节 利率风险的衡量 第三节 利率风险管理
第一节 利率风险概述
一、利率风险的涵义
利率风险是指利率变动对经济主体的收入或者 净资产价值的潜在影响。
• 这时，有家社区银行拥有3000万美元固定利率负 债和3000万美元浮动利率资产，愿意将其3000万 美元的浮动利率资产转换成3000万美元的固定利 率资产。于是两家银行经过磋商，很快达成协议， 进行资产互换。
第五章 操作风险管理-操作风险缓释
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第五章 操作风险管理知识点：操作风险缓释● 定义：运用缓释工具分散或者降低操作风险● 详细描述：分类：1.业务连续性管理计划（BCP）1）对于低频高损事件2）为实现业务连续性而制定的各类规划及实施的各项流程。
3）商业银行应定期检查灾难恢复和连续营业方案，保证运行防止风险2.商业保险1）购买保险只是操作风险缓释的一种措施，根本上还是要靠商业银行不断提高自身的风险管理水平。
2）保险作为操作风险缓释的有效手段，一直是西方商业银行操作风险管理的重要工具。
主要包括：第一、商业银行一揽子保险。
主要承担商业银行内部盗窃和欺诈以及外部欺诈风险。
第二、经理与高级职员责任险。
第三、财产保险，主要承保由于火灾、雷电、爆炸、碰撞等自然灾害引起的银行的财产损失。
第四、营业中断保险，主要承保因设备瘫痪、电信中断等事件所导致的营业中断引发的损失。
另外一些就是责任保险等。
第五、我国对于银行操作风险类的保险主要是意外事故险和财产险。
保险只是操作风险管理的补充手段之一，预防和减少操作风险的发生，最终还是要靠商业银行自身加强风险管理。
3.业务外包1）外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。
2）商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人3）外包服务管理实施流程分立项、采购、合同管理、持续管理与监督等四个环节4）主要种类：<1>技术外包：如呼叫中心、计算机中心、网络中心、IT 策划中心等<2>处理程序外包：如消费信贷业务有关客户身份及亲笔签名的核对、信用卡客户资料的输入与装封等<3>业务营销外包：如汽车贷款业务的推销、住房贷款推销、银行卡营销等专业性服务外包如法律事务、不动产评估、安全保卫等<4>后勤性事务外包：如贸易金融服务的后勤处理作业、凭证保存等.4.操作风险及其管理策略在操作风险报告流程中，需要业务部门提供的内容包括内部损失数据、风险指标、风险评估和风险识别;需要风险管理部门提供的内容包括外部数据损失、同业比较、资本分析和业务目标分析。
风险管理修订版第五章操作风险管理
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5.关键风险指标与其他管理流程的结合应用 ▪LDC是对操作风险损失事件的跟踪和记录， 客观反映全行操作风险的实际损失和分布， 为RACA流程产生的评估风险敞口提供实际 损失数据验证。实际发生的风险也可引起整 改流程。操作风险重大事件报告（SERP） 的财务损失数据是操作风险损失数据收集 （LDC)的重要数据来源。损失数据也可为风 险发生机构的内控考核提供依据。
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5.2.3操作风险评估的步骤
▪ 准备阶段：包括确认评估对象、绘制流程 图、收集整理操作风险信息；
▪ 评估阶段：包括识别和评估固有风险、识 别和评估现有控制、评估剩余风险、提出 优化方案；
▪ 报告阶段：包括整合评估成果和提交报告 两个步骤
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5.3 操作风险控制
第五章 操作风险管理
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主要内容
▪ 5.1 操作风险概述 ▪ 5.2 操作风险评估 ▪ 5.3 操作风险控制 ▪ 5.4 操作风险监测与报告 ▪ 5.5 操作风险资本计量
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▪ 《商业银行资本管理办法（试行）》将 信用风险、市场风险和操作风险同步纳 入银行资本计量与监管的范围。
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4.关键风险指标监控的价值 ▪商业银行可自主选择一些能够充分反映本行 经营特色的关键风险指标，并为其设定阀值， 同时根据这些关键风险指标所反映的风险状 况确定适当的监测频率，使得操作风险管理 部门能够及时向高级管理层发出预警，及时 对异常风险状况采取行动。商业银行通过监 控和分析不同时期自身关键风险指标的变化， 并与同类金融机构进行横向比较，有助于深 入理解操作风险状况的变化趋势，为操作风 险管理提供早期预警。
证券投资顾问业务-第五章 风险管理证券分析(章节精选题型)
证券投资顾问-第五章风险管理证券分析（章节精选题型）1、下列关于信用评分模型的说法，不正确的是（）。
A 信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B 信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C 信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D 由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化正确答案：C答案解析：C项，信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值，而后者往往是信用风险管理最为关注的。
2、权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级。
则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。
A 声誉风险B 操作风险C 信用风险D 法律风险正确答案：C答案解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。
3、在单一客户限额管理中，客户所有者权益为5亿元，杠杆系数为0.5,则该客户最高债务承受额为（）亿元。
A 2.5B 2C 1.5D 1.正确答案：A答案解析：客户最高债务承受额=客户所有者权益*杠杆系数=5*0.5=2.5。
4、风险预警的程序是（）。
A 信用信息的收集和传递→风险分析→风险处罝→后评价B 风险处置→风险分析→信用信息的收集和传递→后评价C 风险处置→后评价→风险分析→信用信息的收集和传递D 风险分析→信用信息的收集和传递→风险处置—后评价正确答案：A答案解析：风险预警的程序是:信用信息的收集和传递→风险分析→风险处置→后评价。
5、投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是（）。
A 风险规避B 风险对冲C 风险分散D 风险转移正确答案：B答案解析：A项，风险规避是指拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险的一种风险应对方法；C项，风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法；D项，风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。
国有企业财务规章制度
国有企业财务规章制度第一章总则第一条为了规范国有企业的财务管理，充分发挥国有企业在国民经济中的重要作用，保障国有企业财务安全和健康发展，根据《公司法》等相关法律法规，制定本规章制度。
第二条国有企业财务规章制度适用于所有国有企业的财务管理工作。
第三条国有企业应当遵守国家的财务制度和会计准则，建立健全财务管理制度，加强内部控制，确保财务信息的真实、完整、准确。
第四条国有企业应当按照法律法规的规定履行税收义务，及时、足额地缴纳各项税费。
第五条国有企业应当根据经营需求和财务风险特点，建立健全风险管理制度，提高风险防范和控制能力。
第六条国有企业应当遵守国家的财务监督管理规定，接受财政、审计等相关部门的监督检查。
第七条国有企业应当加强内部人员的财务培训，提高财务人员的专业水平和责任意识。
第八条国有企业应当倡导廉洁经营，结构合理、效率高，不得发生财务违法违规行为。
第二章会计核算第九条国有企业应当按照会计法律法规的规定建立健全会计核算制度，确保会计核算的真实、准确。
第十条国有企业应当建立健全会计信息管理制度，规范会计凭证的出具、登记、保存、备查等工作。
第十一条国有企业应当按照会计准则的规定编制财务报表，及时、准确地体现国有企业的经营状况和财务状况。
第十二条国有企业应当加强对资产、负债、权益、成本、收入、费用等会计要素的管理和控制，确保会计核算的合法性和规范性。
第十三条国有企业应当按照会计法律法规的规定开展年度审计工作，接受审计机构的审计监督。
第十四条国有企业应当加强财务会计信息的披露工作，提高财务透明度和公开度。
第十五条国有企业应当加强财政审计工作，做好国有资产的管理和监督工作。
第三章资金管理第十六条国有企业应当建立健全资金管理制度，实行资金专户管理，防范资金挪用、挤占现象。
第十七条国有企业应当建立健全资金预算、监督、使用等制度，规范国有资金的收支和使用。
第十八条国有企业应当按照相关规定制定年度预算，合理安排资金使用计划，确保国有资金的安全和流动性。
2024年安全生产风险预测预警管理制度
2024年安全生产风险预测预警管理制度第一章总则第一条为了提高我国安全生产管理水平，减少事故风险，保护人民群众的生命财产安全，制定本制度。
第二条本制度适用于全国范围内的安全生产预测预警管理工作。
第三条安全生产风险预测预警管理应坚持科学决策、公开透明、主动作为、综合治理的原则。
第四条安全生产风险预测预警管理应强化综合防控和整体治理，重点防范重大事故风险。
第五条安全生产风险预测预警管理应依托现代信息技术，建立健全风险监测预测系统，实现快速准确的预警。
第二章管理体制第六条国家应建立安全生产风险预测预警管理的统一指导机构，负责制定管理制度、组织指导预测预警工作，并监督检查各地区和单位的工作开展情况。
第七条各级政府应建立安全生产风险预测预警管理的组织机构，负责本地区或单位的预警工作，组织制定本地区或单位的预警计划，并负责预警信息的发布和应急措施的实施。
第八条各地区和单位应建立健全安全生产风险预测预警管理的工作机构，配置专职人员，建立必要的设施和技术装备，确保预警工作的开展。
第三章预测预警工作第九条安全生产风险的预测应采用科学的方法和手段，结合历史数据、风险评估结果以及前沿技术，对潜在风险进行全面、系统的分析，确定可能发生的事故类型和程度。
第十条预警信息应包括事故可能发生的时间、地点、类型、程度等信息，并具有清晰、准确、及时的特点，以便作出及时反应和应对措施。
第十一条预警信息的发布应及时、全面、准确，通报给有关部门和人员，并向社会公开，接受舆论监督。
第十二条预警信息的传达应采用多种渠道，包括新闻媒体、手机短信、电子邮件等方式，确保信息传递畅通。
第四章应急措施第十三条预警信息发布后，相关部门和单位应立即启动应急预案，组织人员和物资投入到事故风险防范和应对工作中。
第十四条相关部门和单位应立即调动资源，采取措施进行风险控制，保护人民群众的生命财产安全。
第十五条相关部门和单位应采取措施，消除或减轻事故隐患，防止事故发生或扩大。
风险管理组织体系--注册会计师辅导《公司战略与风险管理》第五章讲义8
正保远程教育旗下品牌网站美国纽交所上市公司(NYSE:DL)中华会计网校会计人的网上家园注册会计师考试辅导《公司战略与风险管理》第五章讲义8风险管理组织体系二、风险管理组织体系（掌握）企业风险管理组织体系，主要包括规范的公司法人治理结构，风险管理职能部门、内部审计部门和法律事务部门以及其他有关职能部门、业务单位的组织领导机构及其职责。
（一）规范的公司法人治理结构企业应建立健全规范的公司法人治理结构，股东（大）会、董事会、监事会、经理层依法履行职责，形成高效运转、有效制衡的监督约束机制。
同时，还应建立外部董事、独立董事制度，外部董事、独立董事人数应超过董事会全部成员的半数，以保证董事会能够在重大决策、重大风险管理等方面做出独立于经理层的判断和选择。
【董事会】就全面风险管理工作的有效性对股东（大）会负责。
董事会在全面风险管理方面主要履行以下职责：（1）审议并向股东（大）会提交企业全面风险管理年度工作报告；（2）确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；（3）了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；（4）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；（5）批准重大决策的风险评估报告；（6）批准内部审计部门提交的风险管理监督评价审计报告；（7）批准风险管理组织机构设置及其职责方案；（8）批准风险管理措施，纠正和处理任何组织或个人超越风险管理制度做出的风险性决定的行为；（9）督导企业风险管理文化的培育；（10）全面风险管理的其他重大事项。
（二）风险管理委员会具备条件的企业，董事会可下设风险管理委员会。
该委员会的召集人应由不兼任总经理的董事长担任；董事长兼任总经理的，召集人应由外部董事或独立董事担任。
该委员会成员中需有熟悉企业重要管理及业务流程的董事，以及具备风险管理监管知识或经验、具有一定法律知识的董事。