华福证券可转债评测10题及答案
A股可转债评测10题及答案
A股可转债评测10题及答案A股可转债是近年来证券市场中备受关注的一种投资品种。
作为股票和债券的结合，它既具备了股票的投资收益，又具有债券的保值性。
但是对于初次接触可转债的投资者来说，了解和掌握相关知识还是很有必要的。
下面就对A股可转债进行一次评测，看看您是否真的了解这一产品。
1.什么是A股可转债？A股可转债是指发行人为上市公司、基础证券为上市公司A股的可转换公司债券。
2.如何转换？可转债持有人在转换期间内有权将持有的可转债向发行人申请转换成相应的股票，以按特定比例折算后的价格支付差价。
3.可转债的行权时间是什么？可转债的行权时间一般为3到5年。
在此期间，可转债持有人可以选择将持有的可转债转换成股票。
4.可转债的票面利率是多少？可转债的票面利率根据市场情况和发行人信用状况等因素而定，并非固定值。
5.可转债的转换比例是多少？可转债的转换比例也是根据市场情况和发行人信用状况等因素而定。
6.持有可转债是否有获得红利的权利？可转债的持有人享有与普通债券持有人相同的权利，包括优先受偿和获得红利等。
7.可转债的风险怎样？可转债风险比较小，但不是零风险。
可转债既具有债券保值性，也具有股票投资品种的变动性，因此投资者应该在考虑投资可转债时，需要掌握一定的风险意识。
8.可转债可以参加哪些交易市场？可转债可以在银行间债券市场（简称“债市”）以及深圳和上海等交易市场（简称“股市”）进行交易。
9.可转债发行公司有哪些？可转债的发行公司主要有中国建筑、万科、光大转债、长城汽车等。
10.购买可转债需要注意哪些问题？购买可转债时，需要注意发行公司、票面利率、转换比例、债项评级、上市地点等因素。
总之，A股可转债的出现为投资者提供了一种集股票和债券优点于一体的投资方式，但不同的可转债产品还是具备不同的投资风险，投资者们应当充分了解相关知识后再进行投资。
可转换债券题目
1、关于可转换债券，以下哪个说法是正确的？A. 可转换债券的持有者只能将债券转换为发行公司的股票。
B. 可转换债券的转换价格通常高于债券发行时的市场价格。
C. 可转换债券给予持有者在未来某一时点将债券转换为股票的权利。
D. 可转换债券的票面利率通常低于相同信用等级的普通债券。
（答案）C2、可转换债券的转换比率是指什么？A. 债券面值与转换后股票市值的比例。
B. 转换后股票数量与债券面值的比例。
C. 债券持有期间获得的利息与转换后股票数量的比例。
D. 转换后股票的市场价格与债券票面利率的比例。
（答案）B3、以下哪个因素不是影响可转换债券转换价值的主要因素？A. 转换比率。
B. 标的股票的市场价格。
C. 债券的剩余期限。
D. 债券的票面利率。
（答案）D（注：虽然票面利率会影响债券的内在价值，但对转换价值的主要影响来自股票价格、转换比率和剩余期限）4、当可转换债券的转换价值高于其市场价值时，以下哪个说法是正确的？A. 持有者更倾向于将债券持有至到期。
B. 持有者更倾向于立即转换债券。
C. 债券的信用评级会降低。
D. 债券的票面利率会上升。
（答案）B5、关于可转换债券的赎回条款，以下哪个说法是正确的？A. 赎回条款允许发行公司在债券到期前以约定的价格买回债券。
B. 赎回条款通常对债券持有者有利。
C. 赎回条款的存在降低了债券的市场风险。
D. 赎回条款的触发条件通常是股票价格大幅下跌。
（答案）A6、可转换债券的回售条款通常是为了保护谁的利益？A. 发行公司。
B. 债券持有者。
C. 股票持有者。
D. 债券承销商。
（答案）B7、以下哪个不是可转换债券相对于普通债券的优势？A. 潜在的资本增值机会。
B. 较低的票面利率。
C. 更高的信用评级。
D. 转换为股票后可能获得的股息收入。
（答案）C（注：可转换债券的信用评级不一定高于普通债券，这取决于发行公司的信用状况和债券的具体条款）8、在可转换债券的投资策略中，以下哪个策略是基于对未来股票价格上涨的预期？A. 持有债券至到期。
银河证券可转债评测10题及答案
选择题（1-6 题为单选题，7-10 题为多选题，每题10 分，满分100 分）1、最近一期末经审计的（）不低于人民币（）的上市公司发行的可转债、创业板上市公司发行的可转债，以及相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件或者上交所业务规则不要求设定担保的其他可转债，可能因未设定担保增加本息不能偿付的风险。
A.总资产，15 亿元B.总资产，25 亿元C.净资产，15 亿元D.净资产，25 亿元答案：C2、下列说法正确的是（）A.可转债债券价格出现较大波动，可能直接导致本金亏损。
B.可转换公司债券价格出现异常波动，交易所根据市场需要对其实施盘中临时停牌，可能直接导致本金亏损。
C.开通信用账户的可转换公司债券交易权限，可能会出现超过原始本金损失的事项。
D.以上都对。
答案：D3、网上投资者单市场连续（）个月内累计出现（）次网上申购中签但未足额缴款的情形时，自结算参与人最近一次申报其放弃认购次日起6 个月内（按180 个自然日计算，含次日），不得参与新股、可转债、可交换公司债券、存托凭证的网上申购。
放弃申购的次数按照投资者实际放弃申购新股、可转债、可交换公司债券和存托凭证的次数合并计算。
A.12，3B.6，3C.12，6D. 6，6答案：A4、对于可转债交易事项说法完整的是（）A.所有可转债普通投资者自2020 年10 月26 日起，参与向不特定对象发行的可转债申购、交易的，应当以纸面或者电子形式签署《向不特定对象发行的可转换公司债券投资风险揭示书》。
B. 可转债普通投资者未签署《向不特定对象发行的可转换公司债券投资风险揭示书》的，证券公司不得接受其申购或者买入委托。
C. 可转债普通投资者未签署《向不特定对象发行的可转换公司债券投资风险揭示书》的，已持有相关可转债的投资者可以选择继续持有、转股、回售或者卖出。
D.以上都是答案：D5、网上申购最小单位为（）手（）元，申购数量应当为（）手或（）手的整数倍，网上申购数量不得高于发行方案中确定的申购上限，如超过则该笔申购无效。
可转债习题
可转债习题(总2页) -CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1-CAL-本页仅作为文档封面，使用请直接删除可转换公司债券习题【例题·综合题】甲公司为上市公司，其相关交易或事项如下：（1）经相关部门批准，甲公司于2014年1月1日按面值发行分期付息、到期一次还本的可转换公司债券10 000万元，发行费用为160万元，实际募集资金已存入银行专户。
根据可转换公司债券募集说明书的约定，可转换公司债券的期限为3年，票面年利率分别为：第一年%，第二年2%，第三年%；该债券的利息自发行之日起每年支付一次，起息日为可转换公司债券发行之日即2014年1月1日，付息日为该债券发行之日起每满一年的当日，即每年的1月1日；可转换公司债券在发行1年后可转换为甲公司普通股股票，初始转股价格为每股10元，每份债券可转换为10股普通股股票（每股面值1元）；发行可转换公司债券募集的资金专项用于生产用厂房的建设。
（2）甲公司将募集资金于2014年1月1日全部投入生产用厂房的建设，生产用厂房于2014年12月31日达到预定可使用状态。
2015年1月8日，甲公司支付2014年度可转换公司债券利息150万元。
（3）2015年7月1日，由于甲公司股票价格涨幅未达到预期效果，只有50%的债券持有人将其持有的可转换公司债券转换为甲公司普通股股票,其余50%的债券持有人将持有至到期。
（4）其他资料如下：①甲公司将发行的可转换公司债券的负债成份划分为以摊余成本计量的金融负债。
②甲公司发行可转换公司债券时无债券发行人赎回和债券持有人回售条款以及变更初始转股价格的条款，发行时二级市场上与之类似的没有附带转换权的债券市场利率为6%。
③在当期付息前转股的，不考虑利息的影响，按债券面值及初始转股价格计算转股数量。
④复利现值系数：（P/S，6%，1）＝；（P/S，6%，2）＝；（P/S，6%，3）＝；（P/S，7%，1）＝；（P/S，7%，2）＝；（P/S，7%，3）＝。
可转债练习题
1.大海公司2015年1月1日发行3年期、每年1月1日付息、到期一次还本的可转换公司债券，面值总额为2000万元，发行收款为2180万元，票面年利率为4%，实际年利率为6%。
债券的公允价值为1893.08万元。
大海公司发行此项债券时应确认的“其他权益工具”的金额为（）万元。
A.0B.106.92C.286.92D.2000【答案】C【解析】大海公司发行此债券时，应确认的“其他权益工具”的金额=发行价格-负债成分的公允价值=2180-1893.08=286.92（万元）。
2.上海公司2015年1月1日发行3年期、每年1月1日付息、到期一次还本的可转换公司债券，面值总额为10000万元，发行收款为12000万元，票面年利率为5%，实际年利率为6%。
债券的公允价值为9732.70万元。
2016年1月3日，可转换公司债券持有人行使转股权，共计转为1000万股普通股。
不考虑其他因素的影响，转股时记入“资本公积——股本溢价”科目的金额为（）万元。
A.0B.1000C.2267.30D.11083.96【答案】D【解析】2015年1月1日上海公司发行此债券时，应确认的“其他权益工具”的金额=发行价格-负债成分的公允价值=12000-9732.70=2267.30（万元）,2015年12月31日负债成分的摊余成本=9732.70×（1+6%）-10000×5%=9816.66（万元），2016年1月3日转为普通股时，“资本公积——股本溢价”科目的金额=2267.30+9816.66-1000=11083.96（万元），选项D正确。
3.北方公司于2×11年1月1日按每份面值1000元发行了期限为2年、票面年利率为7%的可转换公司债券30万份，利息每年年末支付。
每份债券可在发行1年后转换为200股普通股。
发行日市场上与之类似但没有转换股份权利的公司债券的市场利率为9%，假定不考虑其他因素。
华福证券科创板知识测评的答案
华福证券科创板知识测评的答案1.投资者需通过(A)证券账户参与科创板业务。
A.上海A股账户B.上海B股账户C. 深圳A股账户D.深圳B股账户2.科创板业务中，投资者可通过以下哪种方式参与科创板股票交易(D)A.竞价交易B.盘后固定价格交易C.大宗交易D.以上方式皆可3.科创板业务中，通过限价申报买入科创板股票的，单笔申报数量应不少于(B)A.100股B.200股C.500股D.不设置限制4.科创板业务股票涨跌幅限制为(B)A.10%B.20%C.50%D.无涨跌幅限制5.科创板业务中，通过限价申报买卖时，单笔申报数量应不超过();通过市价申报买卖时，单笔申报数量应不超过(B)A. 5万股10万股B. 10万股5万股C. 5万股5万股D. 10万股10万股6.科创板业务中，首次公开发行上市的股票，上市后前5个交易日不设价格涨跌幅限制(A)A.对B.错7.科创板股票上市首日可作为融资融券标的(A)A.对B. 错8.科创板业务中，投资者可通过本方最优价格申报与对手方最优价格进行市价申报(A)A.对B.错9.科创板存托凭证以份为单位，以人民币为计价货币，计价单位为每份存托凭证价格(A)A.对B.错10.以下关于科创板的风险描述正确的是(D)A. 科创板企业上市后的持续创新能力、主营业务发展的可持续性、公司收入及盈利水平等仍具有较大不确定性。
B. 科创板企业普遍具有技术新、前景不确定、业绩波动大、风险高等特征。
C. 科创板企业可能存在上市后仍无法盈利、持续亏损、无法进行利润分配等情形。
D. 以上都对。
可转换债券例题
选择题可转换债券的最基本特征是？A. 可以在特定条件下转换为普通股（正确答案）B. 利率高于普通债券C. 没有到期日D. 只能由大公司发行下列哪一项不是可转换债券对投资者的吸引力？A. 提供股价上涨的潜力（正确答案）B. 较低的信用评级要求C. 利息收入D. 转换为股票时的资本增值可能当可转换债券的市场价格高于其转换价值时，该债券处于什么状态？A. 转换溢价（正确答案）B. 转换折价C. 平价D. 无法确定可转换债券的转换比率是指什么？A. 债券面值转换为股票的数量（正确答案）B. 债券的市场价格与转换价值之比C. 债券的年利息支付D. 债券的到期年限发行可转换债券对公司的好处不包括？A. 降低融资成本（正确答案）B. 增加财务灵活性C. 避免即时的股权稀释D. 提高债务负担下列哪一项是可转换债券转换为普通股时不会影响的因素？A. 公司的股本结构（正确答案）B. 债券的市场价格C. 每股盈余D. 股东的持股比例在什么情况下，投资者更倾向于将可转换债券转换为股票？A. 当公司股票价格高于转换价格时（正确答案）B. 当公司股票价格低于转换价格时C. 当债券到期时D. 当市场利率下降时可转换债券的转换价格是如何确定的？A. 发行时根据市场条件设定（正确答案）B. 债券到期时的市场价格C. 债券的面值除以转换比率D. 债券的年利息收入下列哪一项不是影响可转换债券价值的因素？A. 标的股票的价格波动（正确答案）B. 无风险利率的变化C. 发行公司的信用评级D. 债券的剩余期限。
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华福证券可转债评测10题及答案
1、最近一期末经审计的（）不低于人民币（）的上市公司发行的可转债、创业板上市公司发行的可转债，以及相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件或者上交所业务规则不要求设定担保的其他可转债，可能因未设定担保增加本息不能偿付的风险。
A.总资产，15亿元
B.总资产，25亿元
C.净资产，15亿元
D.净资产，25亿元
答案：C
2、下列说法正确的是（)
A.可转债债券价格出现较大波动，可能直接导致本金亏损。
B.可转换公司债券价格出现异常波动，交易所根据市场需要对其实施盘中临时停牌，可能直接导致本金亏损。
C.开通信用账户的可转换公司债券交易权限，可能会出现超过原始本金损失的事项。
D.以上都对。
答案∶D
3、网上投资者单市场连续（）个月内累计出现（）次网上申购中签但未足额缴款的情形时，自结算参与人最近一次申报其放弃认购次日起6个月内(按180个自然日计算，含次日)，不得参与新股、可转债、可交换公司债券、存托凭证的网上申购。
放弃申购的次数按照投资者实际放弃申购新股、可转债、可交换公司债
券和存托凭证的次数合并计算。
A.12，3
B.6，3
C.12，6
D.6，6
答案︰A
4、对于可转债交易事项说法完整的是（)
A.所有可转债普通投资者自2020年10月26日起，参与向不特定对象发行的可转债申购、交易的，应当以纸面或者电子形式签署《向不特定对象发行的可转换公司债券投资风险揭示书》。
B.可转债普通投资者未签署《向不特定对象发行的可转换公司债券投资风险揭示书》的.证券公司不得接受其申购或者买入委托。
C.可转债普通投资者未签署《向不特定对象发行的可转换公司债券投资风险揭示书》的，已持有相关可转债的投资者可以选择继续持有、转股、回售或者卖出。
D.以上都是
答案：D
5、网上申购最小单位为（）手（）元，申购数量应当为（）手或（）手的整数倍，网上申购数量不得高于发行方案中确定的申购上限，如超过则该笔申购无效。
A.1手，1000元，1手，1手
B.10手，1000元，10手，10手
C.100手，10000元，100手，100手
D.10手，10000元，10手，10手
答案∶A
6、请问您是否已经知晓可转换公司债相关的业务规则、业务风险?
A.是
B.否
答案∶A
7、可转债作为一种具有多重性质的混合型融资工具，投资者应当关注其（）等特征。
A.债券性
B.股权性
C.可转换性
答案：ABC
8、可转债二级市场交易价格受上市公司（）等多重因素影响，波动情况较为复杂，可能出现跌破发行价、价格大幅波动、与投资价值相背离，甚至交易价格低于面值等情况。
投资者应当关注相关风险。
A.股票价格、转股价格
B.赎回以及回售条款
C.市场利率、票面利率
D.市场预期
答案：ABCD
9、以下关于可转债交易规则、风险说法正确的是（)
A.可转债的信用评级可能因发行人经营管理或者财务状况等因素而出现下调，继而影响可转债的债券市场交易价格。
B.可转债实行当日回转交易，且无涨跌幅限制，交易价格波动幅度可能较大。
C.可转债竞价交易盘中价格较前收盘价首次上涨或者下跌超过20%(含)、30%(含)的.实施盘中临时停牌。
D.投资者不能在可转债存续期内随时申请转股。
可转债自发行结束之日起6个月后，在符合约定条件时，投资者方可通过报盘方式申请转换为公司股票。
转股期由发行人根据可转债的存续期限以及发行人的财务状况确定。
投资者应当关注转股价格、转股期限等相关安排。
答案：ABCD
10、以下关于可转换公司债券网上申购业务规则，说法正确的是（)
A.投资者参与可转债网上申购只能使用一个证券账户。
同一投资者使用多个证券账户参与同一只可转债申购的，以及投资者使用同一证券账户多次参与同一只可转债申购的，以该投资者的第一笔申购为有效申购，其余申购均为无效申购。
B.不合格、休眠和注销的证券账户不得参与可转债的申购。
C.投资者在进行可转债网上申购时无需缴付申购资金。
D.投资者申购可转债中签后，应根据规定，确保其资金账户在T+2日日终有足额认购资金。
投资者认购资金不足的，不足部分视为放弃认购。
答案：ABCD。