担保公司内部控制制度
担保公司公司规章制度(2篇)
第1篇第一章总则第一条为规范担保公司经营行为，加强内部管理，保障公司稳健发展，根据《中华人民共和国公司法》、《担保法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司全体员工，包括但不限于管理人员、业务人员、财务人员等。
第三条公司的经营宗旨是：依法经营，稳健发展，为客户提供优质高效的担保服务，为股东创造最大价值。
第四条公司规章制度应遵循以下原则：1. 法律法规原则：严格遵守国家法律法规，确保公司经营活动合法合规。
2. 客户至上原则：以客户需求为导向，提供优质服务，维护客户利益。
3. 稳健经营原则：坚持稳健经营，确保公司财务状况良好。
4. 激励约束原则：建立健全激励机制，强化责任约束，提高员工工作效率。
第二章组织机构与职责第五条公司设立董事会、监事会、经理层和各部门，形成权责分明、相互制衡的组织架构。
第六条董事会负责公司重大决策，包括但不限于公司战略规划、经营方针、投资决策等。
第七条监事会负责监督董事会、经理层履行职责，维护公司及股东合法权益。
第八条经理层负责公司的日常经营管理，组织实施董事会决议。
第九条各部门职责如下：1. 财务部：负责公司财务核算、资金管理、税务筹划等工作。
2. 业务部：负责公司担保业务的拓展、风险控制、合同管理等。
3. 风险控制部：负责公司风险识别、评估、监控和处置等工作。
4. 法务部：负责公司法律事务、合同审核、合规性审查等工作。
5. 人力资源部：负责公司人力资源规划、招聘、培训、绩效考核等工作。
6. 行政部：负责公司行政事务、后勤保障、安全管理等工作。
第三章人力资源管理第十条公司实行劳动合同制度，与员工签订劳动合同，明确双方权利义务。
第十一条公司建立完善的员工培训体系，提高员工业务能力和综合素质。
第十二条公司实行绩效考核制度，根据员工工作表现和业绩进行考核，并给予相应的奖励和处罚。
第十三条公司依法保障员工合法权益，按时足额支付员工工资和福利。
担保公司内部财务管理制度
第一章总则第一条为规范担保公司内部财务管理，确保公司财务活动的合规性、透明性和有效性，根据《公司法》、《担保法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于担保公司全体员工，旨在加强财务管理，提高财务工作效率，确保公司财务状况稳定，促进公司持续健康发展。
第二章财务管理组织架构与职责第三条担保公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长一名，下设会计、审计、资金管理、成本核算等岗位。
第四条财务部主要职责：1. 贯彻执行国家有关财务法律法规，制定公司内部财务管理制度；2. 负责编制公司财务预算，组织实施预算执行情况分析；3. 负责公司财务核算、会计报表编制及报送工作；4. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用；5. 负责公司成本核算，提高公司经济效益；6. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险；7. 完成公司领导交办的其他工作任务。
第三章财务核算与报告第五条财务核算应遵循真实性、完整性、及时性、合规性的原则。
第六条财务核算内容包括：1. 会计凭证的审核、登记、保管；2. 会计账簿的设置、登记、核对；3. 会计报表的编制、报送；4. 财务分析报告的编制、报送。
第七条财务报告应包括以下内容：1. 月度、季度、年度财务报表；2. 财务分析报告；3. 财务预算执行情况报告；4. 其他财务信息。
第四章资金管理第八条资金管理应遵循安全性、流动性、效益性的原则。
第九条资金管理内容包括：1. 资金筹集、运用、回收；2. 资金预算、调度、监控；3. 资金结算、支付、报销；4. 资金风险防范。
第五章成本核算与控制第十条成本核算应遵循真实、准确、完整、及时的原则。
第十一条成本核算内容包括：1. 生产经营成本核算；2. 管理费用、销售费用、财务费用核算；3. 成本分析报告编制；4. 成本控制措施制定与实施。
第十二条成本控制应采取以下措施：1. 制定合理的成本预算；2. 加强成本核算与分析；3. 优化生产流程，降低生产成本；4. 强化内部管理，减少浪费。
第十一章 担保业务内部控制 《企业内部控制》
（4）经营状况已经恶化、信誉不良，且 没有改善迹象的。
（5）上年度亏损或预计本年度亏损的。
（6）未能落实用于反担保的有效资产的。
（7）不符合本制度规定的。
（8）决策层认为不能提供担保的其他情 形。
❖ 申请担保人提供的反担保或其他有效防范 风险的措施，必须与公司担保的数额相对 应。申请担保人设定反担保的资产为法律 法规禁止流通或者不可转让的，应当拒绝 担保。公司为关联人提供的担保在提交董 事会审议前，应获得独立董事认可的书面 文件，独立董事应对该交易发表独立董事 意见。
❖ 被担保对象（被担保人）的条件:
被担保人应具有良好的发展前景；
良好的经营业绩和管理水平；
财务状况良好，资产负债率一般不能过 高；
近两年财务无虚假记载；
近两年内无违法行为记录或恶意损害股 东、债权人及其他利益的记录。
2.当被担保人出现以下情形之一的， 企业不得提供担保:
❖ （1）担保项目不符合国家法律法规和政策规定。 ❖ （2）已进入重组、托管、兼并或破产清算程序 ❖ （3）财务状况恶化、经营风险较大的。 ❖ （4）管理混乱、经营风险较大的。 ❖ （5）与其他企业出现较大经营纠纷、经济纠纷，
❖ 担保合同中应当至少明确以下条款: （1）被担保的债权种类、金额。 （2）债务人履行债务的期限。 （3）担保方式。 （4）担保范围。 （5）担保期限。 （6）各方的权利、义务和违约责任。 （7）各方认为需要约定的其他事项。
❖ 公司在接受反担保抵押、反担保 质押时，应由公司财务部会同公 司常年法律顾问完善有关法律手 续，特别是及时办理抵押或质押 登记的手续。
❖ 应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议
通过后，方可提交股东大会审批，须经股东大会审 批的对外担保，包括但不限于下列情形:
担保内部控制制度
担保内部控制制度标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]XX股份公司内部控制制度—担保第一节总则第一条为了加强对XX股份公司担保行为的内部控制，保护投资者的合法权益和公司的财产安全，防范担保风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》和其他相关法律法规的规定，制定本规范。
第二条本规范所称担保行为是指在借贷、买卖、货物运输、加工承揽等经济活动中以确保债权清偿为目的的保证行为，担保方式为保证、抵押、质押、留置和定金。
第三条 XX股份公司的担保行为集中在股份公司公司总部办理，各职能部门和分支机构除非获得公司董事会和法人代表的书面授权，否则无权为他人提供担保。
第四条XX股份公司的担保行为以XX集团内部企业为对象，？不得以本公司资产为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。
？总局的要求怎么办？对有业务往来的企业进行担保，需进行担保认定，此项工作有审计部负责。
或直接由财务部，应考虑审计的专业性和对风险的判断第五条XX股份公司为他人提供担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。
第六条XX股份公司为他人提供担保，应当采取反担保等必要的措施防范风险。
第二节分工与授权第七条XX股份公司提供担保必须经董事会或股东大会批准。
董事会对提保标的额不足公司最近经审计的净资产总额20%比例的集团内部担保事项，行使担保批准权。
达到或超过公司最近经审计的净资产总额20%比例的担保事项和为集团外企业提供担保的事项，由董事会提出预案并报股东大会批准。
第八条XX股份公司的担保事项经董会或股东大会批准后，由财务部办理担保事项的具体工作。
第三节实施与执行第九条担保事项由被担保人提出书面申请，公司董事会收到担保申请后，在决定为他人提供担保（或提交股东大会表决）之前，应当掌握债务人的资信状况，对担保事项的利益和风险进行充分分析，同时要对拟提供担保的主合同的合法有效进行审查。
《融资性担保公司内部控制指引》
《融资性担保公司内部控制指引》
1. 总则
- 明确融资性担保公司内部控制的目标、原则和范围。
- 规定内部控制的组织结构和职责分配。
2. 风险评估与控制
- 描述风险识别、分析、评估和监控的流程。
- 制定风险预警机制和风险应对策略。
3. 担保业务管理
- 规定担保业务的审批流程和操作规范。
- 明确担保项目的尽职调查和风险评估要求。
4. 资金管理
- 规范资金的筹集、使用和监控流程。
- 制定资金流动性管理和投资策略。
5. 财务管理
- 规定财务报告的编制、审计和披露要求。
- 明确财务风险的识别、评估和控制措施。
6. 信息系统管理
- 规定信息技术基础设施的安全管理和数据保护措施。
- 明确信息系统的维护、升级和应急响应流程。
7. 人力资源管理
- 规定员工招聘、培训、考核和激励机制。
- 明确员工行为规范和职业道德要求。
8. 法律合规管理
- 规定公司遵守法律法规和行业准则的要求。
- 明确合规审查和监督机制。
9. 内部审计
- 规定内部审计的职责、权限和审计程序。
- 明确审计发现问题的整改和跟踪流程。
10. 内部控制评价与改进
- 规定内部控制评价的方法、频率和报告要求。
- 明确内部控制缺陷的识别、报告和改进措施。
11. 附则
- 规定本指引的解释权和修订程序。
- 明确本指引的生效日期和适用范围。
担保公司的合规风控与内部控制机制
担保公司的合规风控与内部控制机制近年来，随着金融行业的发展，担保公司作为金融市场中一种重要的信用中介机构，发挥着重要的功能。
然而，由于担保公司业务涉及的风险较高，必须建立合规风控与内部控制机制，以确保其正常运营和有效监管。
一、合规风控机制担保公司在运作过程中需要严格遵守各项法律法规，并建立合规风控机制来管理风险。
具体来说，合规风控机制包括以下几个方面：1.建立合规风险评估模型：担保公司应根据自身业务特点和法规要求，建立一套完善的合规风险评估模型。
该模型应能够全面评估各种风险，并制定相应的防范措施。
2.制定内部合规政策：担保公司应制定明确的内部合规政策，明确各项业务规范和操作要求，并确保员工熟悉并遵守。
同时，还应建立有效的内部监督机制，确保政策的有效执行。
3.加强信息安全管理：担保公司作为金融机构，处理大量的客户敏感信息，因此必须加强信息安全管理。
包括加密技术的应用、安全审计和监控系统的建设等措施，以防止信息泄露和滥用。
4.实施反洗钱措施：担保公司应建立和完善反洗钱制度，并加强员工培训，提高员工的反洗钱意识。
此外，还需做好客户尽职调查工作，确保不参与洗钱和其他非法活动。
二、内部控制机制内部控制机制是担保公司管理风险、防范风险的重要手段。
它关乎公司的运营效率和业务风险的控制。
以下是一些内部控制机制的重要内容：1.分工与职责明确：担保公司应明确各个岗位的职责和权限，确保各项工作有序进行。
同时，还应建立健全的岗位职责交叉检查机制，减少人为操作失误的可能。
2.建立风险管理框架：担保公司应建立全面的风险管理框架，包括风险识别、风险评估和风险控制措施等。
在风险管理过程中，还需建立适当的风险监控手段，及时发现和应对风险。
3.制定审计与检查制度：担保公司应制定审计与检查制度，定期对各项业务、账务和内部控制措施进行审计和检查。
这有助于发现潜在问题，并及时采取措施解决。
4.建立内部风险管控指标体系：担保公司应建立一套完善的内部风险管控指标体系，对业务风险进行量化识别和控制。
担保公司控制管理制度
担保公司控制管理制度一、引言担保公司是一家为企业提供信用担保服务的金融机构，是企业融资的重要渠道。
为了保证担保公司业务的稳健发展和风险控制，制定和完善担保公司控制管理制度显得尤为重要。
本文旨在通过对担保公司控制管理制度的探讨，加强担保公司内部控制，规范公司运作，确保公司的持续发展和社会责任的实现。
二、担保公司控制管理制度的概念及意义担保公司控制管理制度是指担保公司为规范自身内部管理，保证风险控制和经营稳健，规避经营风险制定的一系列制度和规范。
担保公司控制管理制度的重要性主要体现在以下几个方面：1. 保障企业信用担保服务的质量。
通过建立健全的控制管理制度，担保公司可以规范员工的操作行为，提高服务的质量和效率，保障客户权益。
2. 降低企业经营风险。
制定有效的控制管理制度可以帮助担保公司实现对企业借款人的风险防范和控制，降低公司经营风险。
3. 提升公司的经营效率和竞争力。
担保公司控制管理制度的健全与完善，可以提高公司的管理效率和竞争力，实现公司的可持续发展。
三、担保公司控制管理制度的内容担保公司控制管理制度通常包括以下几个方面的内容：1. 机构设置和职责分工。
担保公司应当明确公司的组织结构和职责分工，规定各个部门的职责和权限，建立科学的管理体系和决策流程。
2. 风险管理制度。
担保公司应当建立风险管理制度，包括风险评估、审查、控制和监测等方面的规定，确保公司的风险管理工作科学有效。
3. 财务管理制度。
担保公司应当建立财务管理制度，规定公司的财务管理流程和规范，保证公司财务状况的透明和真实性。
4. 内部控制体系。
担保公司应当建立健全的内部控制体系，包括内部审核、内部监控和内部监督等方面的制度，确保内部控制的有效实施。
5. 审计制度。
担保公司应当建立审计制度，规定公司的审计程序和要求，确保公司的经营行为合规、依法经营。
6. 员工管理制度。
担保公司应当建立员工管理制度，包括员工培训、奖惩管理、职业道德规范等方面的规定，激励员工积极工作。
企业担保内部控制担保评估审批管理制度
2．公司董事会的审批权限不应超出公司担保政策中的有关规定。
第9条 股东大会的审批权限。
1．审批超出董事会审批权限的担保项目。
2．审批单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保项目。
3．审批担保总额超过公司最近一期经审计净资产50%的担保项目。
4．审批申请担保人资产负债率超过70%的担保项目。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
1．审查担保业务是否符合国家有关法律法规以及公司发展战略和经营需要。
2．审查担保项目的合法性、可行性。
3．评估申请担保人的资信状况，评估内容一般包括：申请人基本情况、资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况，用于担保和第三方担保的资产及其权利归属等。
4．综合考虑担保业务的可接受风险水平，并设定担保风险限额。
企业担保内部控制
制度名称
担保评估审批管理制度
制度编号
受控状态
执行部门
监督部门
生效日期
第1章 总则
第1条 目的
1．防范担保业务风险，确保担保业务符合国家法律法规和本公司的担保政策。
2．规范公司担保风险评估工作，合理、客观地评估担保业务风险，确保风险评估为担保决策为的发生。
5．审批对公司股东、实际控制人及其关联方提供的担保项目。
第10条 担保经办人员应在职责范围内按照审批人的批准意见办理担保业务。对于审批人超越权限审批的担保业务，担保经办人员应拒绝办理。
第3章 附则
第11条 本制度自公司董事会审议通过后实施，修订亦同。
第12条 本制度根据国家担保相关法律法规及本公司有关担保业务政策制定，由董事会负责解释。
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担保公司内部控制制度
1.组织架构和职责分工。
担保公司应当建立健全的内部组织机构，明
确各级管理岗位的职责和权限，确保各部门之间的协调合作。
公司高层应
当明确担负起对内部控制的领导责任，通过制定相关政策和制度来指导和
监督各级管理人员。
2.内部审计和风控管理。
担保公司应当设立内部审计部门，负责监督
公司内部控制的有效实施情况，发现问题和风险，并提出改进和防范措施。
风控部门则负责制定并实施风险管理制度，对担保业务的风险进行评估和
控制，确保公司的担保业务风险可控。
3.业务流程和授权管理。
担保公司应当规范担保业务的审批、核准和
执行流程，确保各环节严格按照规定进行。
担保签约应当经过严格审核，
确保合同内容合法、合规，并控制担保风险。
授权管理方面，担保公司应
当明确岗位职权，确保各级人员在授权范围内行使职权，同时进行适当的
层级审批。
4.财务管理和信息报告。
担保公司应当建立完善的财务管理制度，确
保公司财务活动的合法性、准确性和及时性。
包括会计制度、财务报告制度、资金管理制度等。
同时，公司应当建立信息报告制度，及时向主管部
门和股东报告公司的财务状况和经营情况，保证信息的真实、准确、完整。
5.内部控制流程和制度。
担保公司应当根据公司实际情况，制定并完
善一系列内部控制流程和制度，包括风险评估流程、资金使用和监管流程、担保风险衡量和控制流程等。
这些流程和制度需要明确各环节的责任和程序，并进行执行和监督。
在担保公司内部控制制度的建设过程中，需要从以下几个方面进行考虑：
1.公司特点和业务模式。
不同的担保公司有不同的业务模式和风险特点，因此在制定内部控制制度时，需要根据公司的实际情况进行灵活调整
和细化。
2.相关法律法规和监管要求。
担保业务受到金融监管部门的监管，公
司内部控制制度需要符合相关法律法规和监管要求，确保公司的合规经营
和风险可控。
3.信息化和科技支持。
随着信息化和科技的发展，担保公司可以借助
各类信息系统和科技手段来强化内部控制。
比如，建立风险管理系统和内
部审计系统，提高控制效率和准确性。
4.内部培训和教育。
内部控制制度的实施需要员工的积极配合和执行，在制度建设的同时，还需要加强对员工的培训和教育，提高他们的内控意
识和风险识别能力。
担保公司内部控制制度的建立和完善是一个长期的过程，需要不断总
结和改进。
公司高层和中层管理人员应当充分认识到内部控制的重要性，
加强对内部控制制度的领导和监督。
同时，公司应当密切关注市场和法律
法规的变化，及时对内部控制制度进行调整和完善，确保公司的稳健经营
和可持续发展。