汇丰银行-信贷风险管理
VAR在银行风险管理中的应用和局限性分析
VAR在银行风险管理中的应用和局限性分析————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：试析VaR在银行市场风险管理中的应用姓名：怡颖所在部门:风险与内控管理委员会办公室申报资格:高级经济师内容提要近年来，市场风险在银行风险管理中的地位愈显突出，VaR就是以规范的统计技术全面衡量和控制市场风险的方法。
它简要地给出了在一定的置信水平下与一定的目标水平之上预期的最大损失,从而为市场风险管理确立了基本框架。
然而,和其它统计分析技术一样,VaR也有其局限性，并不能解决市场风险管理中的所有问题.建设银行在引入VaR模型管理技术时，必须树立包含市场风险在内的全面风险管理的理念，把VaR模型纳入风险内控管理体系中,研究以VaR限额管理为核心的市场风险管理策略，并且要尽早开展数据采集和整理工作，开发更适用于建设银行的VaR模型体系，同时作好现有VaR指标的整合工作，并综合使用其它风险管理技术和手段，共同构建全面高效的市场风险管理体系.风险是银行金融活动的基本属性之一，风险管理是银行经营管理的一项重要内容。
近年来，市场风险在银行风险管理中的地位愈显突出，VaR就是适应当前有效市场风险管理需求而产生的，以规范的统计技术全面衡量和控制市场风险的方法。
VaR的出现为银行市场风险管理带来了深刻变化，对建立科学高效的银行风险管理体系具有深远意义。
一、市场风险管理工具的发展(一）市场风险的概念和演变根据1996年1月巴塞尔银行监管委员会颁布的《资本协议市场风险补充规定》的定义，市场风险就是因市场价格波动而导致表内和表外头寸损失的风险。
根据导致市场风险因素的不同可以将市场风险划分为利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。
在全球银行业发展的相当长的一段时期里,信用风险一直作为最主要的风险形式，主要原因：一是存贷款利差是传统商业银行的主要收入来源，利率水平长期以来受各国政府管制而相对稳定，因此利率风险并不突出；二是多数国家实行分业管理模式，商业银行极少涉足以市场风险为特征的证券业务，其风险构成以传统信贷业务带来的信用风险为主；三是一直到20世纪70年代布雷顿森林体系崩溃以前,国际货币体系都实行固定汇率制度，汇率在各国政府和国际货币基金组织的严格管理下非常稳定,因而给国际经济活动带来的汇率风险也很小.20世纪80年代以来，国际金融市场发生了以金融自由化、金融全球化、融资证券化为特征的深刻变革，各国利率管制逐步取消,布雷顿森林体系崩溃，利率、汇率等市场因素的波动明显加剧了.衍生金融工具市场的发展更使银行面临的市场风险被具有杠杆性质的衍生产品成倍放大，几起震惊世界的银行和金融机构危机大案（如巴林银行、大和银行等事件）引起了人们对市场风险的普遍关注.（二）市场风险管理工具的发展风险衡量是整个风险管理过程中最重要的一个环节.银行转移和控制风险的各种活动必须以恰当的风险衡量为基础。
村镇银行核心业务系统管理现状、风险问题及措施建议
村镇银行核心业务系统管理现状、风险问题及措施建议受制于自身经营规模、技术实力等因素，村镇银行的核心业务系统多由第三方开发建设并进行运维管理（即托管），其中部分行核心系统托管于非金融信息技术服务公司（以下简称科技公司），且外包管理不规范，存在较大风险隐患。
对此，为认真落实“加强信息科技风险防范”工作要求，我省金融监督管理部门通过实地走访、约谈第三方外包服务公司、座谈研讨等方式，对辖区118家村镇银行信息科技系统的风险管理现状及问题困难开展深入调研，探索提出“强化管理+有序回迁”的“两步走”工作思路，在切实强化信息科技风险管控的基础上，力争逐步实现核心业务系统的平稳切换。
一、村镇银行核心业务系统托管的三类模式（一）主发起行全托管模式，即村镇银行核心业务系统和信息科技基础设施相关开发运维等工作全部由主发起行负责。
涉及30家村镇银行，占辖区村镇银行总量的25%。
此类模式下，村镇银行的核心系统托管于主发起行、主发起行所在省份的农村信用联社（以下简称相关省联社）或监管部门认可的持牌金融机构，系统开发和日常运维等工作全部由托管方管理。
其中，15家托管于主发起行，主要涉及全国性银行（如浦发银行、民生银行、汇丰银行等）或实力较强的农商行发起设立的村镇银行；9家托管于相关省联社；6家托管于城商行联盟，主要为省内城商行发起设立的村镇银行。
从管理实质来看，上述村镇银行的核心业务系统均可视为主发起行全面托管，风险可控度整体优于其他模式。
（二）主发起行半托管模式，即村镇银行核心业务系统或基础设施其一采用科技公司服务。
此种模式主要为了节约运营成本，根据具体托管内容的不同又分为两种：一是设施自主管理、系统运维外包。
主发起行自建机房等基础设施并自主进行维护管理；从科技公司处购入核心业务系统并掌握全部系统权限，但自身对系统的运维管理能力有限，主要依赖科技公司作为运维外包服务商对核心业务系统进行日常运营维护。
辖区18家村镇银行采用此类模式。
小微信贷产品篇：还款方式创新类产品
小微信贷产品篇：还款方式创新类产品一、循环类贷款近年来，伴随着国家加大对中小微企业的支持力度，商业银行在这一关键时期重点锁定于循环授信类产品的创新，帮助中小企业在供销旺季减缓流动资金紧张的格局。
中小企业贷款限额循环法根据资金动态需求自主滚动调配。
其中，中资银行多采用随借随还的模式，一些银行甚至与电子银行渠道相结合，推出更为便利小微客户的产品，如工行的网贷通、浙商银行的生意金•自助贷；外资银行则通过在循环额度有效期内，采用“开立新账户同时关闭旧账户”方式来实现无缝续贷，浙江辖区内汇丰银行、东亚银行、花旗银行、渣打银行、星展银行等5家外资银行流动资金贷款余额中可循环部分占71.62%，汇丰银行、花旗银行2家均达100%。
此外，目前中国银行、嘉兴银行、稠州银行、温州银行等多家中资银行也开始试行在循环授信下的“无缝续贷”，但其做法与外资银行不同的是无需关闭企业旧账户，直接在原账户下操作。
（一）随借随还方式1．随借随还方式的定义循环贷款项下随借随还还款方式，是借款人指在商业银行获得循环授信额度并签署相关协议，在规定的有效期内，企业需要资金时就自主提款，有闲置资金时就用来还贷的新型还款方式。
具体来说，“随借”是指客户可以随时申请贷款，资金实时到账；“随还”是指根据客户意愿，贷款截止前每月、每周甚至每天都可以还款。
2．随借随还方式的特点（1）资金利用率高。
随借随还还款方式灵活多变，使借款人可以根据自己的实际状况、自由的选择贷或不贷、贷多贷少，以求最合理的分配资金，提高资金的使用效率。
（2）融资成本降低。
企业根据自身经营规律合理安排使用信贷资金。
企业既可在经营需要时及时提取贷款，又可利用货款及部分闲散资金回笼时分期归还贷款，有效地降低财务成本。
（3）授信风险下降。
客户在有闲置资金时就还款，有效控制了由于信贷期限错配带来的资金挪作他用的风险。
（4）担保方式灵活。
可依据不同客户特点选择抵押、保证、信用等多种担保方式，可以满足不同类型企业的需求（5）用款方便快捷。
商业银行操作风险管理国际比较、启示和建议
在其管理架构 中．分别 明确规定 了高 具 有 比 级 管理层和操作风险管理职能部 门的 根 据本行的研 较 完 善 责任 ．要求操作风险管理职能部 门建 究 和 数 据 积 的 操 作 立特定的政策和标准 、协调风险管理 累 ．将风险 划 风 险 管 活动 、 创建结构化的风险评估方法 、 监 分 为三种不 同 理 组 织 控和事故处理 的类 型 ．并采 向管理层报告风险状 汇 取不 同的措施 架构 态等 ．同时保证了操作风险管理职能 丰 进行风险管理 部 门的 独 立 性 银
，
汇丰 银 行 主 要参 照 “ 资 本 协 议 ” 新 中操 作 风 险 的人 员 、 流
程、 系统 和 外部 事 件 四 类风 险 因素 的 思 路 建 立 其风 险列 表 。汇 丰 银 行 把 主 要 风 险划 分 为三 类 ： 一 类是 高 频 低 损 事 件 ， 常 第 通 表 现 为 日常 的疏 忽 、 错 ， 差 占有 ９ ％的 数 量 和 约 １ ０ ／ ３的损 失价 值 ； 二 类是 低 频 高 损 事件 ， 第 占有 大 约 ９ ％的数 量 和 约 １ ／ ３的损
一
风 险 管 一 般都 比较 重视 风 险管 理文 化 的作 行 理 文 化 。 用 银行的风险偏好 、 险战略和风险 风 设立 了应 对灾 贯 穿 风 限 额是 银行 风险 管理 文化 的 重要 内 难性事件 的专 险 管 理 容 ． 各项业 务操作都与之保持一致。 国 门机构 ．以保 际 大 银行 还 普遍 比较 重 视 员 工 行 为 和 证 业 务 的 持 续 全 过 程 道 德 上 与银 行 风 险管 理 文 化 的 相 容性 运 营 般都制定 了具体 的业 务流程 ．并建 立 起 了独 立 的 内 部 审计 部 门 和 风 险报 瑞 内 控 机 告 系 统 ．对 银 行 各 项 业 务 进行 实 时 监 士 采 取 “ 字 塔 ” 金
证券公司资产管理业务的风险管控研究
证券公司资产管理业务的风险管控研究随着我国经济的发展和证券市场的不断深化，证券公司资产管理业务在金融市场上的地位不断提升。
同时，由于市场的不确定性和复杂性，证券公司资产管理业务所面临的风险也不断增加。
因此，如何有效地管控风险，保证资产管理业务的安全稳健运营，已经成为证券公司不可忽视的重要问题。
一、证券公司资产管理业务的风险类型证券公司资产管理业务所面临的风险主要可分为市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险四类。
市场风险是指证券公司在资产管理业务中所持有金融资产的市场价值波动对收益的影响。
市场风险通常分为股票价格风险、利率风险和汇率风险等。
信用风险是指在证券公司资产管理业务中发生的其他方违约造成的金融损失风险。
证券公司的资产管理业务通常涉及多个交易对手，包括银行、基金公司、投资机构等。
因此，任何一方的违约都可能对整个资产管理业务造成较大的损失。
流动性风险是指证券公司在资产管理业务中所持有金融资产因市场交易、支付结算、资金汇划等多种原因无法及时变现以满足资金需求的风险。
操作风险是指由于内部管理不当、操作失误、技术故障等原因造成的金融损失风险。
操作风险通常与证券公司资产管理业务的内部控制和管理有密切关系。
二、风险管控的原则和方法对于证券公司风险管控工作来说，必须始终坚持风险管理的原则和方法。
一方面，证券公司应该建立起科学的风险管控体系，包括风险识别、评估、监测和应对。
另一方面，证券公司应该采取科学、合理的方法，对资产管理业务中的各种风险进行有效的管控。
风险管理的原则包括全面性原则、科学性原则、实时性原则、后效性原则和合规性原则。
其中，全面性原则要求证券公司在管控风险时需要覆盖资产管理业务的所有领域，包括市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等方面。
科学性原则则体现在对风险的识别评估和应对应该采用科学合理的方法和理论，以制定出可靠的风险管控策略。
实时性原则要求在风险管控过程中及时监测市场变化和风险趋势。
《中国建设银行烟台龙口市支行内部控制现状及问题分析文献综述》3700
中国建设银行烟台龙口市支行内部控制现状及问题分析文献综述1国外研究综述早在上世纪中后期，国外就对内部控制展开了研究，上世纪90年代初，COSO 发布了《内部控制－－整合框架》，首次系统性地阐述了内部控制，所提出的整合框架也为后续的研究提供了基础。
在这一框架中，明确强调了内部控制本身是一个完整的，是由多个不同的子系统构成，其能够更好地促进企业发展(张皓天,李宸浩, 王凌云,2022)。
巴塞尔银行监督委员会在上世纪90年代末期，针对银行业发布了《银行组织内部控制系统框架》，在此情此景中该框架第一次系统地阐述了“内部控制评价”相关的内涵，指出构建的内部控制评价制度能够更好地发挥出内部控制本身的作用［２］。
在上述的两份研究文件基础上，很多学者也从不同的角度，针对商业银行内部控制进行了研究(赵宇晨,刘家宝,2023)。
Jokipii （2010）指出商业银行在进行内部控制制度建设的过程中，必须要结合商业银行自身发展的需要，来搭建相对完善的整体框架，同时也需要在这一制度中强化内部控制评价制度的建设，通过科学全面的评价更好地推动内部控制的持续完善，一定范围内反映出也能够更好地发现商业银行经营中的问题，从而更好地发挥出内部控制应有的效果(陈子豪,杨泽,2021)。
Sarens、Christophe（2010）认为正是由于存在着委托代理关系，所以企业在经营的过程中也会面临着治理上的难题，而企业内部控制体系的执行效果好坏与审计委员会和董事会的作用是否突出息息相关［４］。
Andrew Ellul（2013）运用实证的方式，在对美国商业银行发生风险概率进行分析后，发现商业银行内部控制制度建设的越完善，其产生风险的概率就会越低［５］。
Dmgomir Dimitrijevic（2015）指出通过健全的内部控制制度，能够很好地规避企业财务舞弊等问题［６］。
Berlingieri（2015）将内部控制建设水平不同的商业银行作为比较的对象，发现建设水平低的商业银行利润率显著比行业平均水平低[7]。
银行个人住房信贷业务发展情况汇报
银行个人住房信贷业务开展情况汇报银行个人住房信贷业务开展情况汇报。
银行个人住房信贷业务开展情况汇报x银监分局:根据你局《关于召开商业银行房地产信贷业务部门经理联席会议的通知》的要求，现将我行个人住房信贷业务开展情况汇报如下：一、至XX年8月房地产信贷业务开展情况我行个人住房贷款中大局部是自建房贷款，其次是住房二手楼贷款，住房一手楼贷款很少。
自截止XX年8月末我行个人住房贷款〔含个人商用房贷款〕余额为x万元，比年初减少x万元。
其中住房一手楼贷款〔含商用房一手楼贷款〕余额为x万元，比年初减少x 万元，占个人住房贷款总额的x；住房二手楼贷款〔含商用房二手楼贷款〕余额为x万元，比年初减少x万元，占个人住房贷款总额的x；自建房贷款余额为x万元，比年初减少x万元，占个人住房贷款总额的x。
年初至8月末个人贷款发放收回情况：年初至8月末全行只发放x笔个人住房贷款〔住房二手楼贷款〕共x万元。
今年以来全行个人住房贷款共结清销户x户x万元。
其中住房一手楼贷款结清销户x户x万元，住房二手楼贷款结清销户x户x万元，自建房贷款结清销户x户x 万元。
二、我行个人住房贷款的资产质量情况XX年8月末我行个人住房不良贷款余额为x万元，不良占比为x，不良余额比年初下降x万元,不良占比比年初上升x个百分点，其中住房一手楼贷款不良余额为x万元，不良占比为x，不良余额比年初下降x万元,不良占比比年初上升x个百分点；住房二手楼贷款不良余额为x万元，不良占比为x%，不良余额比年初下降x万元,不良占比比年初上升x个百分点；自建房贷款不良余额为x万元，不良占比为x%，不良余额比年初下降x万元,不良占比比年初下降x个百分点。
我行前8月新发生个人住房不良贷款共有x户x万元，其中住房一手楼贷款x户x万元，住房二手楼贷款x户x万元，自建房贷款x户x万元。
由此可见，我行个人住房贷款中，住房一手楼贷款虽然贷款余额占比小，但住房一手楼贷款不良余额较大，不良占比拟高，风险较大。
十大经典风险管理案例
十大经典风险管理案例1. 福岛核事故福岛核事故发生在2011年，由于东日本大地震引发的海啸导致福岛核电站的核反应堆冷却系统完全失效，导致核燃料棒过热，最终导致核电站的多个反应堆发生核泄漏，造成了严重的辐射污染。
2. 马拉松爆炸案2013年，波士顿马拉松比赛期间，两名恐怖分子在终点线附近引爆了两个炸弹，造成3人死亡，超过260人受伤。
这个案件揭示了安全漏洞以及恐怖分子利用大型活动进行袭击的风险。
3. 汇丰银行洗钱丑闻汇丰银行曾被指控涉嫌洗钱，违反了反洗钱法规。
这个案例揭示了金融机构在风险管理和合规方面存在的问题，以及洗钱风险对整个金融系统的威胁。
4. 空中客车A380引擎爆炸2010年，一架空中客车A380飞机在飞行中出现引擎爆炸，导致飞机失去控制并紧急迫降。
这个案例暴露了飞机制造商在设计和生产过程中的风险，以及航空公司在飞机维护和安全方面的责任。
5. 干旱引发的食品危机长时间的干旱会导致农作物歉收，进而引发食品危机。
例如，2011年东非干旱导致肯尼亚、埃塞俄比亚和索马里等地出现饥荒，数百万人面临严重的食品短缺和饥饿的风险。
6. 金融危机2008年的全球金融危机揭示了金融市场中的风险管理不足。
由于次贷危机、衍生品交易和金融机构的高风险投资等问题，许多银行和金融机构陷入了破产和严重损失的境地。
7. 网络安全漏洞网络安全漏洞可能导致个人信息泄露、网络攻击和数据损失。
例如，2017年的“想象力”漏洞使得全球各地数十亿台计算机和移动设备面临被黑客攻击的风险。
8. 油轮泄漏事故油轮泄漏事故可能导致海洋生态系统受到污染，对海洋生物和沿海社区造成严重影响。
例如，2002年的“埃克森瓦尔迪兹”号油轮泄漏事故在阿拉斯加海域造成了巨大的环境破坏。
9. 产品质量问题产品质量问题可能导致用户健康风险、法律纠纷和声誉损失。
例如，2019年，美国食品公司塔尔吉特面粉因沙门氏菌污染而被迫召回大量产品，引发了广泛的健康警报和消费者不满。
银行风险管理报告模板
银行风险管理报告某银行风险管理报告一、近年来风险管理采取的措施....................... 错误!未定义书签。
1、完善风险管理体系及组织架构 .................... 错误!未定义书签。
2、改进审计监督模式, 加强内部审计的独立性错误!未定义书签。
3、完善风险管理工具方法, 开发先进的风险管理信息系统错误!未定义书签。
二、风险管理体系 ................................................ 错误!未定义书签。
1、本行风险管理体系的主要架构 .................... 错误!未定义书签。
2、董事会及其专门委员会................................. 错误!未定义书签。
3、监事会及其专门委员会................................. 错误!未定义书签。
4、高级管理层及其下属委员会 ........................ 错误!未定义书签。
( 1) 行长 ............................................................ 错误!未定义书签。
( 2) 管理层下设专门委员会 ............................ 错误!未定义书签。
5、其它................................................................. 错误!未定义书签。
( 1) 总行风险管理板块 .................................... 错误!未定义书签。
( 2) 审计部 ........................................................ 错误!未定义书签。
( 3) 监察室及保卫部 ........................................ 错误!未定义书签。
信贷案例一（精选五篇）
信贷案例一（精选五篇）第一篇：信贷案例一信贷风险案例一案例经过：2010年11月5日，王某到我行申请农户保证贷款，申请金额10万元，申请时声称在官湖镇经营经营家电销售，贷款用于进洗衣机，担保人为官湖镇中心小学教师。
2010年11月6日，客户提供了身份证、结婚证、经营场所租赁证明、保证人收入证明等相关资料，信贷主管岗指派2名信贷员当天完成贷款调查工作。
信贷员当天上门进行了调查，对客户经营店面和家庭情况进行了了解，具体为：客户一家3口人，儿子12岁，在官湖镇中心中学上学，夫妻二人共同经营家电销售门市；信贷员拍摄了客户近2个月的销售记录约7万元、库存家电价值约10万元、当天营业款3500多元；并对担保人进行了实地走访，讲明了连带保证责任。
2010年11月8日，信贷员提交了调查报告，建议放款10万元，期限12月，年利率15.66%，等额本息还款。
2010年11月9日，审查岗对该笔贷款进行审查，并与客户、保证人进行了电话沟通，客户称经营家电3年多，一直由夫妻2人经营，目前库存8万元左右，保证人对客户经营情况和人品、信誉给予了肯定；但对信贷员编制的调查报告进行审核后，要求信贷员补交客户近3个月的现金流。
次日，信贷员提交了客户的现金流情况，通过现金流情况来看，客户近3个月现金流入只有1.6万元，而且有3笔代发的记录。
于是，这种情况引起了审查岗的注意，便打电话到官湖中心小学办公室核实保证人情况，学校肯定有这2位担保人，审查岗再次 1 询问该学校有无王某这个人时，学校予以承认，称已经上班5年多了。
于是，审查岗要求信贷员再次对客户经营场所进行实地调查，并要求从侧面打听该门市的老板。
2010年11月11日，信贷员调查回来后，便汇报了调查情况:通过侧面打听，该门市的老板并不是王某，而是王某的亲戚，王某的家属在该门市帮亲戚打理店面有3年多。
王某的真实身份是官湖中心小学的教师,想在县城购买商品房，但首付款差了6万，贷款的真实用途是用于交首付款和装修，由于先期打电话询问了我行的贷种与要求，知道本人不符合我行小额贷款的主体资格，便想到了用冒名贷款的办法想套取我行资金。