2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关测试卷附带答案
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关测试卷附带答案单选题（共20题）1. 我国沪深证券交易所每个交易日开市价格的形成机制是（）A.集合竞价B.大宗交易C.协议转让D.连续竞价【答案】 A2. 私募基金募集结算资金是指由（）归集的，在（）资金账户与私募基金账户或托管资金账户之间划转的往来资金。
A.募集机构、投资者B.投资者、投资者C.投资者、募集机构D.募集机构、募集机构【答案】 A3. 管理人内部控制的作用主要包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】 A4. 股权投资基金管理人（）。
A.是基金产品的募集者B.是基金产品的管理者C.负责基金资产的投资运作D.以上都是【答案】 D5. 尽职调查的作用除了验证过去财务业绩的真实性外，更重要的在于预测企业未来的业务和财务数据，并在此基础上对企业进行（）。
A.估值B.分析C.调查D.研究【答案】 A6. 以下关于信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出说法错误的是（）A.基金投资者持有的基金份额全部退出后，即不再是基金份额持有人和基金合同的当事人B.信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出事项等具体规则及安排，由基金管理人、基金投资者及其他合同当事人（若有）在基金合同中约定C.认缴出资及退出的价格，由基金管理人按照合同约定的规则进行计算，若由基金托管人进行托管的，基金托管人应当进行复核D.基金管理人根据最终确定的价格计算基金投资者出资应得的基金份额及退出应得的退出金额【答案】 D7. 关于市盈率估值法的缺陷，下列表述错误的是()A.当企业的预期收入为负值时，不适宜使用该估值法B.易受经济周期的影响C.不能区分经营性资产创造的盈利和非经营性资产创造的盈利D.对市场看法的变化敏感反应【答案】 D8. （2018年真题）使用账面价值法评估目标公司价值时，通常不需要进行专项关注的是（）。
A.财务费用合理性B.应收账款可能的坏账损失C.有价证券的市场价值D.尚未核定的税金【答案】 A9. 股权投资通常存在的问题不包括（）。
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库附答案(基础题)
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库附答案（基础题）单选题（共150题）1、合伙型股权投资基金出现以下情形的，不应当解散的是（）A.合伙型股权投资基金存续期届满且合伙人决定不再经营的B.全部投资项目到期退出的C.半数合伙人决定解散的D.法律、行政法规及合伙协议约定的其他解散事由【答案】 C2、以下内容属于股权投资基金合伙协议必备条款的是（）A.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 B3、证券投资咨询机构在股权投资基金市场中扮演的角色是（）A.基金募集者B.基金销售机构C.基金份额登记机构D.基金财产保管机构【答案】 B4、（2021年真题）关于法律尽职调查，以下表述错误的是（）。
A.法律尽职调查的问题包含历史沿革、主要股东、高级管理人员和重大合同等B.法律尽职调查有助于评估目标企业资产和业务的合法性及潜在的法律风险C.股权投资基金投资风险较高，为尽可能降低投资风险，法律尽调是整个尽职调查工作的核心D.法律尽职调查涉及核查目标企业是否存在欠税和潜在税务处罚问题【答案】 C5、（）体现了投资人现金的回收情况。
A.内部收益率B.未分配利润C.总收益倍数D.已分配收益倍数【答案】 D6、管理人内部控制的要素包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤC.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】 C7、股权投资基金的收入主要来源于（）。
A.所投资企业分配的红利B.实现项目退出后的股权转让所得C.投资收益D.包括A和B【答案】 D8、下列关于公司型基金的描述，错误的是（）。
A.公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体B.在我国，公司法人实体可采取无限责任公司的形式C.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人，投资者既是基金份额持有者又是公司股东D.公司型基金可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人【答案】 B9、法律尽职调查报告主要包括（）。
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点单选题（共40题）1、（2017年真题）某股权投资基金同意以10倍的市盈率对一家企业进行估值，基金本次投入金额达4000万元人民币，目标企业上一年度的净利润为1000万元人民币。
双方于2017年3月正式签署投资协议，同时目标公司原股东承诺，若2019年9月份之前未能成功上市，则需按10％的年利率(单利)回购，计息期为自投资日至实际回购日。
A.28.57％B.25％C.10％D.40％【答案】 D2、关于创业投资基金的运作的特点，说法不正确的是（）。
A.主要是未上市成长性创业企业B.直接采取控股性投资C.以基金的自有资金进行投资D.主要来源于所投资企业的因价值创造带来的股权增值【答案】 B3、关于项目退出的主要方式，以下表述正确的是（）A.从退出成本的角度，协议转让退出的成本一般比上市转让退出的成本高B.从退出效率的角度，协议转让退出的时间一般比上市转让退出的时间慢C.从退出风险的角度，上市转让、协议转让的退出都存在比较大的不确定性D.从退出收益的角度，协议转让退出的收益一般比上市转让退出的收益高【答案】 C4、公司型基金的参与主体主要为（）。
A.Ⅰ.ⅡB.Ⅱ.ⅢC.Ⅰ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】 A5、（2016年真题）在我国，依法对股权投资基金业开展行业自律管理，协调行业关系，提供行业服务，促进行业发展的组织是（）。
A.中国证券业协会B.中国证券投资基金业协会C.中国证券监督管理委员会D.中国股权投资基金协会【答案】 B6、（2020年真题）关于竞业禁止条款，以下表述错误的是（）A.竞业禁止条款的目的是保证目标公司的利益不受损害，从而保障投资者的利益B.在实践中，目标公司的创始人股东、高级管理人员以及其他关键人员通常需要签署竞业禁止协议C.我国《公司法》明确规定，未经董事会同意，公司董事和高级管理人员不得自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务D.竞业禁止主要包括法定竞业禁止和约定竞业禁止两种形式【答案】 C7、在股权投资基金的运行阶段，基金管理人与投资者互动的重点包括（）。
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(附答案)
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关题库(附答案)单选题（共100题）1、尽职调查最为重要的部分为（）与（）。
A.资料收集，分析B.资料收集，统计C.分析，研究，D.资料收集，研究【答案】 A2、下列不属于股权投资基金的退出方式是（）A.上市转让退出B.在场外交易市场挂牌转让退出C.口头说明转让退出D.协议转让退出【答案】 C3、股份公司型基金由（）向公司登记管理机关申请设立登记。
A.股东大会B.董事会C.全体股东指定的代表D.全体股东共同委托的代理人【答案】 B4、股权投资基金的投资者应当为具备（）的合格投资者。
A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】 A5、私募股权投资基金英文缩写为（）。
A.VCB.EPC.B.EPCPED.CV【答案】 C6、网站公示的私募基金管理人基本情况不包括（）。
A.名称，成立时间，登记时间B.住所，联系方式主要负责人C.基本诚信信息D.过往业绩【答案】 D7、在辅导阶段，保荐人及其他中介机构的作用不包括（）。
A.帮助企业完善公司治理结构B.明确业务发展目标和募集资金使用计划C.准备首次公开发行申请文件D.刊登招股说明书及发行公告【答案】 D8、第一拒绝权为一项常见的股东权利，在股权交易触发时，行使第一拒绝权的主体通常是（）A.本轮股权交易时，除出让股权股东以外的存量股东B.公司的管理团队C.本轮股权交易时，新进的股权投资基金股东D.本轮股权交易时，出让股权的股东【答案】 A9、（2021年真题）关于股权投资基金管理人开展基金募集行为，以下表述正确的是（）A.需要在中国证监会注册取得基金销售业务资格B.基金管理人只可以募集其自己发起设立的基金，不可以销售其他基金管理人的产品C.基金管理人不仅可以募集自己发起设立的基金，也可以销售其他基金管理人的产品D.不需要在中国证券投资基金业协会登记为基金管理人【答案】 B10、（2017年真题）基金投资策略的确定，通常根据基金的（）。
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点单选题（共150题）1、基金产品的风险等级按照风险由低到高的顺序，至少划分为五个等级。
产品结构简单，过往业绩及净值的历史波动率低，投资标的流动性很好，不含衍生品，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准，这类基金产品的风险等级是（）。
A.R1B.R2C.R4D.R5【答案】 A2、（2020年真题）对基金资产进行保管，同时对基金管理人的投资运作进行监督（）。
A.基金托管人B.基金财产保管机构C.基金份额登记机构D.基金投资者【答案】 A3、（2017年真题）有限责任公司型股权投资基金作出增资或者减资决议，必须经（）通过。
A.出席股东大会的股东所持表决权的1／2以上B.代表2／3以上表决权的股东C.出席股东大会的股东所持表决权的2／3以上D.代表1／2以上表决权的股东【答案】 B4、（2019年真题）股权投资基金将其在被投资企业中的股权以协议转让等形式变现，从而退出投资，然后根据约定将退出所得分配给（）A.托管机构B.基金管理人C.基金的投资者和管理人D.基金投资者【答案】 C5、（2021年真题）关于投资框架协议中条款的法律约束力，以下表述正确的是（）。
A.估值条款具有法律约束力B.排他性条款具有法律约束力C.保密条款不具有法律约束力D.所有条款具有法律约束力【答案】 B6、私募股权投资基金募集程序正确顺序为（）。
A.1募集文件准备2市场推介与投资者接触3正式签署协议4确定出资意向B.1市场推介与投资者接触2募集文件准备3正式签署协议4确定出资意向C.1募集文件准备2市场推介与投资者接触3确定出资意向4正式签署协议D.1市场推介与投资者接触2募集文件准备3确定出资意向4正式签署协议【答案】 C7、合伙企业不能清偿到期债务的，债权人可以依法向（）提出破产清算申请，也可以要求普通合伙人清偿。
A.人民法院B.中国证监会C.工商总局D.基金业协会【答案】 A8、我国股权投资基金管理机构开展基金募集行为，需要在（）登记成为基金管理人。
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关试卷含答案讲解
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识通关试卷含答案讲解单选题（共20题）1. 合伙型股权投资基金财产份额的退还形式是（）。
A.货币B.实物C.股权D.货币与实物皆可【答案】 D2. 对目标公司的初步尽职调查完成后，如果需要进一步推进对项目的投资流程，根据股权投资基金管理人一般工作程序，通常需要经过（）程序。
A.项目立项B.签订投资框架协议C.尽职调查D.投资决策【答案】 A3. 股权投资基金募集机构应当采取合理方式向投资者披露信息，推介材料内容不包括()。
A.私募基金信息披露的内容、方式及频率B.私募基金收益与风险的匹配情况C.私募基金的预期收益D.私募基金的投资范围、投资策略和投资限制情况【答案】 C4. 关于基金不同组织形式下的出资安排，下列表述正确的是（）A.信托（契约）型基金的出资安排需参照现行《证券投资基金法》的强制性规定来安排实施B.合伙型基金的出资方式根据《合伙企业法》规定，有限合伙人可以用货币、实物、劳务等形式出资C.公司型基金的出资方式通常由公司章程进行规定且可进行适应性约定D.相比较而言，股权投资基金不会采用承诺资本制【答案】 C5. 根据《中华人民共和圉公司法》的规定，设立股份有限公司，应当具备的条件有（）。
Ⅰ发起人符合法定人数A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 C6. (2017年)基金合同中应当设置不少于（）小时的投资冷静期，在投资冷静期内，募集机构不得主动联系投资者，但并不禁止投资者主动联系募集机构。
A.12B.24C.36D.48【答案】 B7. 关于全国股转系统挂牌的基本要求，以下表述准确的是（）A.业务明确，主营业务突出，最近两年内没有发生重大变化B.依法设立且存续满两年，有限责任公司按原账面净资产折股整体改制为股份有限公司的，存续时间从改制时间起计算C.具有持续经营和盈利的能力D.公司治理机制健全，合法规范经营【答案】 D8. 关于投资框架协议中排他性条款，以下表述正确的是（）A.排他性条款是要求股权投资基金在约定排他期内不得投资其他同类业务公司的条款B.目标公司在签署排他性条款协议后，排他期内如果与其他投资方接触，则必须在解除后10个工作日内以书面形式通知投资方C.排他性条款是要求目标公司在约定排他期内不得与其他投资机构接触的条款D.排他性条款通常约定至少一年以上【答案】 C9. 有关股权投资基金的收益分配方式，下列说法错误的是（）。
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识测试卷附答案
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识测试卷附答案单选题（共20题）1. (2017年)针对事中事后检查中发现的问题，中国证监会、各证监局可以采取（）处理方式。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 A2. 关于股权投资基金服务业务管理的说法，错误的是（）。
A.股权投资基金托管人不得被委托担任同一股权投资基金的服务机构B.股权投资基金管理人委托服务机构提供基金服务的，股权投资基金管理人依法应当承担的责任不因委托而免除C.服务机构在开展业务的过程中，因操作错误给基金财产造成损失，应当由股权投资基金管理人承担赔偿责任D.服务机构应当在每个年度结束之日起3个月内向基金业协会报送运营情况报告【答案】 C3. 在推介基金时，不得宣传（）相关内容。
A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 A4. 股权投资基金管理人应当建立完善的财产分离制度，基金财产和基金管理人固有财产之间、不同基金财产之间、基金财产和其他财产之间要实行（）A.合并运作、分别核算B.独立运作、合并核算C.合并运作、合并核算D.独立运作、分别核算【答案】 D5. 以下关于公司型股权投资基金说法正确的是（）A.公司型股权投资基金采用公司的组织形式，投资者并不是公司股东B.公司型股权投资的投资者，不享有股东权力C.我国公司型基金可采取有限责任公司或股份有限公司的形式D.公司型股权投资的投资者,以其自有资产和投资额为限对公司债务承担无限责任【答案】 C6. 股权投资基金管理人应向中国证券投资基金业协会报告的内容包括（）。
A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D7. 股权投资母基金的作用，不包括（）A.分散风险B.专业管理C.投资机会D.价格优势【答案】 D8. 以下不属于合格投资者的是（）。
A.社会保障基金B.依法设立但没有备案的投资计划C.投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员D.企业年金【答案】 B9. 在投后管理阶段若想了解企业危机事件处理情况，需要查看（）A.财务指标B.市场信息追踪指标C.经营指标D.管理指标【答案】 D10. 根据股权投资基金自律规则，关于股权投资基金管理人的内部治理结构，下列表述正确的是（）。
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点
单选题（共48题）1、（2017年真题）我国目前的股权投资基金实行（）。A.审批制B.注册制C.登记制D.预约制【答案】C
2、设立外商投资创业投资企业，至少有（）个投资者应符合必备投资者的要求。
A.五B.二C.三D.一【答案】D
3、基金托管额作用是（）A.有助于完善基金治理结构、提升基金运作专业化水平、保障基金资产的安全、保护基金投资者利益
B.有利于提升股权投资基金运作的专业化水平C.利于防止基金管理人滥用其信息优势，从而保护投资者利益D.以上都是【答案】D4、（2021年真题）关于创投基金与并购基金的区别，以下表述错误的是（）A.创投基金通常不使用杠杆；并购基金通常使用杠杆B.创投基金采取参股投资；并购基金采取控股投资C.创投基金只投资早期企业；并购基金只投资成熟企业D.创投基金投后重点是增值服务；并购基金投后重点是企业重整【答案】C
5、私募股权投资基金募集程序正确顺序为（）。A.1募集文件准备2市场推介与投资者接触3正式签署协议4确定出资意向B.1市场推介与投资者接触2募集文件准备3正式签署协议4确定出资意向C.1募集文件准备2市场推介与投资者接触3确定出资意向4正式签署协议D.1市场推介与投资者接触2募集文件准备3确定出资意向4正式签署协议【答案】C
6、下列（）不属于申请机构的子公司。A.持股38%的其他企业B.持股26%的其他企业C.持股4%的金融企业D.持股9%的金融企业【答案】C
7、关于股权投资基金法律尽职调查，以下表述正确的是（）A.法律尽职调查机构需保证目标公司所提供文件资料的真实性、准确性和完整性
B.法律尽职调查的作用是评估目标公司的资产运行情况C.法律尽职调查的主要内容之一是对目标公司的合法成立进行确认D.法律尽职调查的功能是关注目标公司的资产及业务往来的合法性，以便发现该公司的价值
【答案】C
8、确定某基金的份额登记业务是否应外包给第三方服务机构，是（）的责任。
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库与答案
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识题库与答案单选题（共45题）1、关于建立合格投资者制度的必要性，以下描述不正确的是（）A.基金投资者通常处于信息劣势地位B.基金管理人从来不会从事对基金投资者不利的"败德"行为C.不少国家规定，股权投资基金只能向合格投资者募集D.基金管理人负责进行基金的投资决策，但投资资金主要由基金投资者提供【答案】B2、根据《证券投资基金法》的要求，信托（契约）型基金合同应包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅥD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅵ.Ⅴ【答案】D3、下列关于基金财产债权的说法中，错误的是（）。
A.不同基金财产的债权债务，可以相互抵销B.不同基金财产的债权债务，不得相互抵销C.基金财产的债权，不得与基金管理人固有财产的债务相抵销D.基金财产的债权，不得与基金托管人固有财产的债务相抵销【答案】A4、股权投资基金为企业的（）提供了股权和类股权（如可转换债券、可转换优先股）的金融解决方案。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A5、股权投资基金A投资了企业B，上市公司C与企业B在客户群体及业务相关度较高，为了整合资源实现协同发展，C通过向B的股东非公开发行新股以及支付现金的方式，用于收购基金A所持有的企业B的股权，从而使其实现间接上市，基金A最终通过公开市场转让C的股票实现退出。
B间接上市的方式为（）A.要约收购B.借壳上市C.股票首次公开发行D.参与上市公司重大资产重组【答案】D6、下列关于公司型基金的描述，错误的是（）。
A.公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体B.在我国，公司法人实体可采取无限责任公司的形式C.公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人，投资者既是基金份额持有者又是公司股东D.公司型基金可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人【答案】B7、股份公司型基金由（）向公司登记管理机关申请设立登记。
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识测试卷附带答案
2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识测试卷附带答案单选题（共20题）1. 公司应当进行解散清算的情况，不包括（）A.公司章程规定的营业期限届满B.董事会决议解散C.公司依法被吊销营业执照、责令关闭D.公司章程规定的其他解散事由出现【答案】 B2. 基金会计核算是指（）有关基金投资运作的会计信息，准确记录基金资产变化情况，及时向相关各方提供财务数据以及会计报表的过程。
A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 B3. 从事私募证券投资基金业务的各类私募基金管理人，其高管人员应取得基金从业资格。
其中，高管人员不包括（）。
A.合规风控负责人B.副总经理C.财务人员D.总经理【答案】 C4. 下列不属于基金托管人职责的是（）A.基金资金清算B.会计复核以及对基金投资运作的监督C.基金资产保管D.基金资产的投资运作【答案】 D5. 拟融资企业X关于其B轮融资与股权投资基金Y进行洽谈，双方已经签署保密协议，X企业的下述哪项行为可能违反了约定的保密义务（）A.创始人向企业重要股东沟通关于待签署投资协议的意见B.将Y基金主页上介绍的尽职调查流程转述给企业的A轮投资人C.经Y基金邮件允许，将Y对X的估值建议告知企业的重要商业伙伴D.创始人向其一位股权投资基金行业的好友私下征求关于投资协议的意见【答案】 D6. 下列（）属于私募基金特殊风险。
A.税收风险B.募集失败风险C.基金运营风险D.外包事项所涉风险【答案】 D7. 股权投资基金的清算，是指在基金存续期限面临终止的情况下，负有清算义务的主体，按照（）的方式、程序对基金的资产、负债、权益等进行全面的清理和处置的行为。
A.市场行情和项目质量B.合同约定和法律法规规定C.运营成果和监督要求D.募集情况和实缴出资【答案】 B8. （2018年真题）中国证监会及其派出机构可以对以下哪些主体的违法违规行为进行行政处罚A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】 B9. （2018年真题）境外直接上市模式路径相对简单,但由于严格的财务状况要求,此模式更适（）A.小型国有企业B.小型民营企业C.初创民营企业D.大型国有企业【答案】 D10. 2017年1月1日某股权投资基金管理人再对某项目公司进行尽职调查过程中，了解到该项目公司2016年的企业自由现金流为500万元，公司的目标资本结构为负债和权益比为0.25:1,现有负债的市场价值为1120万元，股权要求收益率为16%,税前债务成本为8%,所得税税率为25%,经测算D公公司未来两年的自有现金流増长率分别为10%和5%,且以后长期自由现金流増长率稳定在5%。
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2023年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识基础试题库和答案要点单选题（共35题）1、私募基金私募基金募集机构仅可以通过合法途径公开宣传私募基金管理人的（）以及由中国基金业协会公示的已备案私募基金的基本信息。
A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】 C2、股权投资基金募集期间，不属于宣传推介材料中必须向投资者披露的信息是（）。
A.基金管理人最近三年的投资业绩说明B.基金估值政策、程序和定价模式C.基金的投资信息D.基金合同的主要条款【答案】 A3、境外股权投资基金向境内目标公司投资的审批流程境外股权投资基金向境内目标公司直接投资必须获得特定审批机关的批准，主要包括（）和（）以及外汇局，如果境内目标企业的主体资格特殊，还可能涉及国家相关主管部门。
A.商务部，证监会B.商务部，国家发展改革委C.证监会，国家发展改革委D.外贸部，国家发展改革委【答案】 B4、（2017年真题）基金管理人对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担的责任和义务包括（）。
A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D5、合伙型基金的设立步骤包括（）。
A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 B6、股权投资（）是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人。
A.基金投资者B.基金管理人C.基金发起人D.基金托管人【答案】 A7、一般地，合伙型股权投资基金出现以下情形的，应当解散（?）。
A.ⅠⅡⅢⅣB.ⅠⅢⅣC.ⅡⅢⅣD.ⅠⅡⅣ【答案】 A8、股权投资基金运行期间，如发生相关重大事项的，基金管理人应该在5个工作日内向中国证券投资基金业协会报告，前述重大事项包含（）。
A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ【答案】 B9、下列不属于业务尽职调查内容的是（）。
A.企业基本情况B.管理团队C.风险分析D.财务健康程度【答案】 D10、相对于证券投资基金，股权投资基金具有特点是（）。
A.投资期限短B.投后管理投入资源较少C.投资收益波动性较小D.流动性较差【答案】 D11、下列关于管理人内部控制的说法正确的是（）。
A.内部风险主要来自法律法规、经济、社会、文化与自然等方面B.外部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等C.内部控制的目标是在一定的范围内降低或消除经营风险，提高基金管理人的经营效益D.为了能规避经营风险，企业应建立完善的内部控制体系，其中包括风险评估机制，这里的风险是指外部风险【答案】 C12、（2018年真题）关于合伙型基金的基本税负，描述正确的是A.基金因其生产经营所得和其他所得采取“先分后税”的原则,因此在基金层面不涉及缴纳流转税B.企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,为生产所得C.基金的自然人投资者按基金企业的所得税率缴纳所得税D.根据现行税法的规定,如果合伙人（含普通合伙人和有限合伙人）为自然人比照《个人所得税法》中的“个体工商户的生产经营所得”应税项目，适用5%-30%的五级超额累进税率,计缴个人所得税【答案】 B13、关于股权投资基金管理人业务环节管理制度的要求，下列表述错误的是（）。
A.股权投资管理基金人应当加强对关联机构和分支机构的管理B.股权投资基金管理人不仅要建立各个业务环节的管理制度，并要有效实施C.股权投资基金管理人应当建立资金募集、投资运作、信息披露、合规风控、业务外包、会计核算、投资者适当性管理等各个业务环节的管理制度D.股权投资基金管理人不能同时管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权投资基金【答案】 D14、(2016年)股权投资基金管理人内部控制的信息与沟通要素是指（）。
A.高效、深入地收集、加工和传递基金管理人内部和外部信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通B.及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通C.及时、准确地收集、加工和传递基金管理人内部信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通D.及时、准确地收集、传递基金管理人内部和外部信息，确保信息在内部、企业与外部之间进行有效沟通【答案】 B15、下列关于股权回购的说法错误的是（）。
A.发起人不可以是被投资企业股东和管理层B.协商阶段的成果是买卖双方签订《股权转让协议》C.执行阶段，回购方按约定的进度向股权投资基金支付议定的回购金额D.更登记事项涉及修改公司章程的，应当向公司登记机关提交修改后的公司章程或者公司章程修正案16、(2016年)下列选项中，不属于公司型股权投资基金解散清算原因的是（）。
A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现B.董事会决定解散C.因公司合并或者分立需要解散D.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销【答案】 B17、下列不属于股权投资退出机制的意义的是（）。
A.实现投资收益，控制风险B.促进投资循环，保持资金流动性C.评价投资活动，体现投资价值D.实现后续再融资工作【答案】 D18、下列关于政府监管和行业自律组织的说法中，错误的是（）。
A.自律组织依法对股权投资基金业开展行业自律，协调行业关系，提供行业服务，促进行业发展B.股权投资基金行业自律组织一般采取行业协会形式，由基金管理人和其他基金服务机构组成C.中国证券投资基金业协会可以对违反法律规定的私募机构采取责令改正、监管谈话、出具警示函、公开谴责等行政监管措施D.中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金行业的自律组织19、下列（）不属于申请机构的子公司。
A.持股38%的其他企业B.持股26%的其他企业C.持股4%的金融企业D.持股9%的金融企业【答案】 C20、—般情况下，有限合伙企业的合伙人数下限是（）。
A.2B.5C.50D.200【答案】 A21、对目标企业的（）也是法律尽调的必要程序。
A.访谈调查B.现场调查C.听取汇报D.会议调查【答案】 B22、在基金托管的基本原则中，（）是指在协议约定的托管权限范围内，根据国家法律法规规定和基金合同的要求履行托管职责。
A.合规性原则B.保密性原则C.独立性原则D.安全性原则【答案】 A23、下列关于股权投资基金参与主体的说法，正确的是（）。
A.工商企业不能成为股权投资基金的投资者B.股权投资基金只能委托基金销售机构募集C.中国证监会是我国股权投资基金的自律组织D.股权投资基金管理人有权获得业绩报酬【答案】 D24、（2020年真题）关于股权投资基金的尽职调查，以下表述错误的是（）A.尽职调查需要为项目退出方式的评估提供支撑B.尽职调查帮助投资方判断目标公司是否值得投资，对投资回报的影响不大C.尽职调查所获得的信息可辅助投资方进行投资协议谈判D.尽职调查在企业估值中的作用，主要在于获得估值模型所需的真实信息【答案】 B25、大学基金会是国外股权投资基金重要的机构投资者，其资金主要来源于（）。
A.股权融资B.社会捐赠C.政策性补助D.金融租赁【答案】 B26、M投资管理公司2011年1月募集了一只人民币基金，规模5亿元，已全部实缴到位。
截至2017年6月30日，基金已累计向投资人现金分配7.5亿元，期末账面现金0.5亿元，未退出投资项目三个，相应投资成本2.5亿元，无其他资产和负债。
未退出三个投资项目对应的公允价值为9亿元。
投资管理公司正在准备2017年半年度报告。
关于该基金三个未退出投资项目的投资成本的公允价值，以下表述正确的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】 A27、下列选项中，不属于股权投资基金清算与收益分配原则的一项是（）。
A.向基金投资者分配门槛收益之后，基金管理人才可以参与业绩报酬的分配B.业绩报酬属于基金的费用，应当优先向管理人分配业绩报酬，再向投资者返还本金C.优先向基金投资者返还投资本金D.基金应当清理完所有债务和产生的费用后，才能向基金投资者和管理人进行分配【答案】 B28、银行业的估值通常会用（）。
A.市净率倍数B.市销率倍数C.企业价值／息税前利润倍数D.企业价值／息税折旧摊销前利润倍数法【答案】 A29、投资协议与投资备忘录的主要条款不包括（）。
A.估值条款B.估值调整条款C.董事会席位条款D.追加条款【答案】 D30、私募股权投资基金一般是从事（）公司股权投资的基金。
A.上市B.新兴C.非上市D.成熟【答案】 C31、尽职调查的主要内容不属于的一项是（）A.业务B.目标C.财务D.法律【答案】 B32、以下不属于股权投资基金投资后阶段常用的监控指标的是（）。
A.经营指标B.管理指标C.风险指标D.财务指标【答案】 C33、下列关于基金服务业务中基金管理人应承担的责任的说法中，错误的有（）。
A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】 B34、关于创业投资的相关概念，表述错误的是（）A.创业企业，通常指处于创建或重建过程中的成长性企业，包含已经在公开市场上市的企业B.创业投资企业不得从事担保业务和房地产业务，但是购买自用房地产除夕卜C.经与被投资企业签订投资协议，创业投资企业可以以股权和优先股、可转换优先股等准股权方式对未上市企业进行投资D.创业投资，系指向创业企业进行股权投资，以期所投资创业企业发育成熟或相对成熟后主要通过股权转让获得资本增值收益的投资方式【答案】 A35、虽然狭义上的股权投资基金特指并购投资基金，但是后来的并购投资基金管理机构往往也兼做（）A.社会保障B.服务行业C.创业投资D.地产开发【答案】 C。