论逾期贷款利息计算时限的确定

论逾期贷款利息计算时限的确定 作者： 颜梅生 发布时间： 2003-12-17 16:10:50 --------------------------------------------------------------------------------

一、审判实践中逾期贷款利息的计算时限不同及争议理由 逾期贷款利息是指贷款人因迟延履行还款义务而应承担的给付债权人的一定数额的金钱。《中华人民共和国合同法》第二百零七条规定：“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家的有关规定支付逾期利息。”由于目前我国尚无逾期利息计算时限的法律规定，亦无此方面的司法解释，审判实践中当然地无法统一，其做法归纳起来主要有以下五种：

(一)从开始逾期之日起计算到起诉之日。理由是由于原告的诉讼请求必须具有明确性，加之原告无法预知审判中的情况变化，所以原告在起诉时一般将逾期利息金额计算至该日。为此，一方面，人民法院判决认定的逾期的利息，应当针对起诉以前已经存在的客观事实；另一方面，人民法院的审查评判，应限于当事人诉讼请求的范围，如果将逾期利息计算到起诉之后，判决结果便超出了原告的诉讼请求。

(二)从开始逾期之日计算到裁判确定之日。理由是案件得到裁判之前，无论是案件事实还是给付内容均处在一种不确定状态。只有在案件的裁判被确定之后，一方违约的事实及给付方式，才能得到固定，而且只有此时法律文书中所载明的具体日期才能是不变的、明确无误的日期。以此日为下限，可以准确无误地确定借款人承担责任的大小、计算出逾期利息的具体数额。

(三)从开始逾期之日计算到裁判文书生效之日。理由是判决生效之前，判决主文所规定的内容，自身也仍处在一种不确定状态，还要“熬”过上诉期，或经过终审检验。只有在其发生法律效力后，裁判主文才能具有其应有的功效，而功效发生与否，是以生效之日为界线。

(四)从开始逾期之日计算到裁判指定的履行期限后满之日。理由是对有给付内容的案件确定履行期限是人民法院应尽的职责，一旦裁判确定了履行期限，无论是对本金还是逾期利息，均不允许借款人继续拖欠，但是，由于种种原因，往往会导致履行期限的长短不一，如果在此期限内不计算逾期利息，既会损害债权人利益，也有放纵借款人违约行为之嫌。

(五)从开始逾期之日计算到实际给付之日。理由是尽管对有给付内容的案件，人民法院应确定履行期限，但实践中往往有当事人拒不在该期限内履行义务导致案件进入执行程序之情形。由于债权人并未实际取得款项，其损失仍在继续扩大。债权人损、失的真正终了，有且仅有在借款人实际履行义务之后。与此相对应，逾期利息的计算，应当以此限为鉴。

二、上述五种逾期贷款利息计算期限存在的缺陷 对逾期贷款利关于逾期利息的计算有着一个共同的特点，即不分具体案件，不分行为阶段，均笼统地、不加区分地从开始逾期之日起，计算到某一期限。通过对它们逐一加以分析，我们可以发现，它们均各自存在缺陷。 (一)将逾期贷款利息计算到‘起诉之日”的不足。现实中，作为债权人的原告对其实体权利的行使，除存在主观疏忽或权利意识不够外，还在客观上存在受无法料及案件审结的具体时间、无法预知法官自由裁量权行使的结果、无法确定判定生效裁判文书的履行情况等限制，其在诉状中所写的逾期贷款利息的计算期限或具体金额，往往是为了服从《民事诉讼法》第一百零八条关于起诉必须符合“有具体的诉讼请求”之规定，耽心人民法院会因期限、金额不明不予受理，从而影响诉讼权利的行使。但这并不等于原告放弃了此后的逾期付款利息，如果人民法院单纯以诉讼请求为依据，等于片面认为原告放弃了此后的逾期付款利息。最高人民法院1988年5月4日作出的(1987)法终上字第5号民事判决书中的第四项，曾判定：“按原判决增付给对方上诉期间(自1987年2月16日起至1988年5月4日止计444天)延期付款的滞纳金，”很明显，其中，已对计算至起诉之日的做法作了否认。

(二)将逾期贷款利息计算到“裁判确定之日”的不足。应该说，持这种观点的人除前面所述理由外，有的还受最高人民法院1988年5月4日作出的(1987)法终上第5号民事判决书的影响，因为该判决将期限明确定在判决确定之日。但它同样存在问题。息计算时限的起点定在开始逾期之日，无论在理论上还是实践中均无争议。关键问题是在终止时限。上述五种关于逾期利息的计算有着一个共同的特点，即不分具体案件、不分行为阶段，均笼统地、不加区分地从开始逾期之日起，计算到某一期限。通过对它们逐一加以分析，我们可以发现，它们各自均存在缺陷。

(1)将逾期贷款利息计算到“起诉之日”的不足，现实中，作为债权人的原告对其实体权利的行使，除存在主观疏忽或权利意识不够外，还在客观上存在受无法料及案件审结的具体时间、无法预知法官自由裁量权行使的结果、无法确定判定生效裁判文书的履行情况等限制，其在诉状中所写的逾期贷款利息的计算期限或具体金额，往往是为了服从《民事诉讼法》第一百零八条关于起诉必须符合“有具体的诉讼请求”之规定，耽心人民法院会因期限、金额不明不予受理，从而影响诉讼权利的行使。但这并不等于原告放弃了此后的逾期付款利息，如果人民法院单纯以诉讼请求为依据，等于片面认为原告放弃了此后的逾期付款利息。最高人民法院1988年5月4日作出的(1987)法终上字第5号民事判决书中的第四项，曾判定：“按原判决增付给对方上诉期间(自1987年2月16日起至1988年5月4日止计444天)延期付款的滞纳金。”很明显，其中，已对计算至起诉之日的做法作了否认。

(2)将逾期贷款利息计算到“载判确定之日”的不足。应该说，持这种观点的人除前面所述理由外，有的还受最高人民法院1988年5月4日作出的(1987)法终上第5号民事判决书的影响，因为该判决将期限明确定在判决确定之日。但它同样存在问题。一方面，裁判确定之后，还有借款人履行义务的期限，这一期限是人民法院给予借款人在违反原合同约定履行期限后的一种宽展期。以裁判确定之日为据，等于为案件中具有违约行为的借款人在宽展期内逃避经济责任发了许可证；另一方面，在裁判确定之后，无论借款人是否依宽展期限付款，债权人都会因资金和时间的关系，或多或少地造成损失，这种损失没有归结到有违约行为的借款人，反而让本无过错的债权人打落门牙往肚里吞，既显失公平，也违反了民事立法原则。

(3)将逾期贷款利息计算到“裁判生效之日”的不足。一审民事裁判文书生效之日的确定有两种，一是上诉期限届满；二是终审裁判。就‘上诉期限届满”而言，由于送达的时间不尽相同，而且应取决于裁判文书最后一方的收到之日，对于当事人少的来说，尚不成问题，但对当事人众多(如集团诉讼)，最后一方的收到之日却是难以甚至无从掌握，倘若再出现个别当事人下落不明需公告送达，更是不知所终。至于终审，除同样要面临的一审情况外，其审理时间也是个未知数。这些表明，裁判生效之日，是不确定的、可变的、无从把握的时间。以此为计算依据，麻烦、争执、不确定、不严肃，往往俱全。

(4)将逾期贷款利息计算到‘裁判指定的履行期限后满之日”的不足，一方面，假如借款人在履行期限内提前支付，而按裁判规定逾期利息又必须算至履行期限届满之日，其中必然多出实际支付日至届满之日的利息，该利息对债权人来说，是不在实际损失的多余额。对借款人而言，是实际应承担责任以外的多余额。这无疑是有失公允，也于法无据；另一方面，如果为避免出现上述情况而以实际给付日计算，那么，一是裁判失去了权威性，已经裁判的也可以木执行。二是裁判既已生效，无论当事人还是人民法院本身都无权非经法定程序而变更，更不能说改就改、说变就变；再一方面，此举也不利于调动借款人的主观能动性，敦。促其积极偿付，因为即使他提前支付也应算至期限届满之日。

(5)将逾期贷款利息计算到“实际给付之日”的不足。一方面，在履行期限届满日之前，借款人所承担的是违约责任、赔偿责任。借款人在人民法院指定的履行期限内仍不执行，其所承担的是一种迟延责任。简单地以6(实际给付之日”为限，混淆了违约责任、赔偿责任和迟延责任，把迟延责任当成了另外两种责任；另一方面，按照《民事诉讼法》第二百三十二条之规定，承担迟延履行法院裁判的责任，应支付加倍利息的迟延履行金。计算至‘实际给付之日”的做法，既违反了该规定，剥夺了债权人的双倍请求权，也削弱了借款人的法律责任，甚至会使其觉得反正不可能加重义务而消极执行裁判文书所指定的义务。

三、逾期贷款利息计算时限的法律思考 (一)逾期贷款利息的性质 笔者认为，要给逾期贷款利息的计算时限一个合理的适用方式，明确逾期贷款的性质是首要前提，性质决定要领，纲举才能目张。

由于逾期贷款利息的支付是以借款人未按照约定的期限返还借款本金所引起，因而其实质上仍然是一种违约金，也就是说利息损失的赔偿是通过逾期付款违约金来实现。为此，逾期贷款利息在具有一般违约金的共性的同时，当然也具有其自身的个性。

1、违约金的共性 (1)约定性。《合同法》第一百一十四条第一次规定：“当事人可以约定一方违约时应当根据违约的情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法”。由是观之，我们所施行的是约定违约金制，而非法定违约金制。即是如果约定了违约金，出现违约事由时就必须支持违约金；如果未约定违约金，即使出现违约事由，也不应支付违约金。对逾期贷款利息的支付亦应如此。如果借贷合同已约定逾期贷款利息的计算方法、计算时限，应从约定；如果没有约定或约定不明，而又无其它法律关于计算到何时的规定时，理当不付。据此，对逾期贷款违约金的计算期限，无论是简单地以某一时段划线或者“一刀切”的做法，都是与之相违的。

(2)赔偿性。如果违约，可能会造成对方损失。在没约定违约金的情况下，针对一方违