中小企业贷款担保公司考察报告

采他山之石”攻融资之玉”

—— XX市、XX县中小企业贷款担保公司考察报告

为做大做强我县中小企业担保公司，充分发挥其在促进经济发展、缓解中小企业融资困难、增加社会就业等方面作

用，根据胡娟县长批示，县政府办组织金融、财政等相关部

门，分别于XX年3月23日和4月1日，实地学习考察了

XX市和XX县两家担保公司运行情况，耳濡目染，获益良

多，感触弥深。

两地概况——XX在发展中壮大，XX在探索中前行

XX、XX两地融资担保公司成立均晚于我县。XX公

司实力雄厚，产值和利润丰厚，驾驭和开拓市场已是游刃有余；XX 公司一步一个脚印，谨慎开拓市场，业绩可观，运行健康有序。

1、规模不断壮大的XX市担保公司。其全称为黄石市中小企业信用担保有限责任公司XX分公司，于2008年11

月由XX市政府通过招商引资的方式引进，注册资本4亿元，

其中政府控股3000万元。目前，拥有员工7人，合作商业银行16家，截止2011年12月末，累计担保发生额16.7亿元，服务企业327家，覆盖就业人数7200人，至今未出现风险；其中，2011年，担保贷款余额为7.7亿元，贷款担保收入2700万元，利润2300万元，上缴税金130万元。此外，发放下岗职工小额贷款和劳动密集型企业贷款5544万元，

服务对象722人（户）。XX年的工作目标是：确保担保发

生额10 亿元，力争实现13 亿元，服务企业达到350 家，业

务收入3000 万元，上缴税收200 万元。

2、审慎运行的XX担保公司。其全称为XX县德力信投资担保服务有限公司，2007 年成立之初为国有全资公司，2009 年完成改制，民营资本介入，县政府控股，注册资本3300 万元，其中政府出资2200 万元，占三分之二，民营企业及个人注资1100 万元，合作银行1 家。2011 年，发生担保贷款20420 万元，担保收入600 万元，上缴税收50 万元，纯利100 万元，此外，发放小额担保贷款2255 万元，均未发生任何风险。XX 年的工作目标是：担保发生额3 亿元以上，服务企业达到50 家，业务收入700 万元，上缴税收60 万元。

两地经验——民资参股，市场运作，经营自主

XX 、XX 两地中小企业担保公司已步健康良性发展轨道，实现了业务效益和社会效益双丰收，其运作经验值得借鉴。

1、公司股份制性质保证了运行的独立性。两地贷款担

保公司均属股份制企业，既有政府资本注入，也有企业和个人资本金，特别是民营资本的介入，决定了公司必须以实现经济利益最大化为目标，按市场经济规则独立运行。这也决定了两地公司员工完全去行政化，XX 公司的7 名员工均由上级公司选派或从社会聘用，XX 公司12 名组成人员中，虽然法人代表董事长由县政府办副主任兼任，监事长由县财政局副局长兼任，财务部主任由财政局金融股会计兼任，但公司的总经理由参股民营企业家担任，其他八名业务人员也是全部从社会聘用，因此，有利于公司运行脱离于行政框架之外，能有效避免行政干预和人情担保，降低风险，提高经济效益。

2、政府参股但不行政干预确保了公司健康发展。两地

贷款担保公司都有政府出资参股，XX担保公司4亿元注册

资本金中，政府资本为3000万元，占7.5% ; XX公司3300 万元注册资本中，政府出资2200 万元，占60%。政府的适度参股向社会表明政府支持中小企业发展和建设信用担保体系的决心，特别是两地政府只参股而不行政干预公司事务，有利于提高金融机构对信用担保机构的信任，促成了银行与担保公司的合作，引导了社会资金投入到担保公司，使更多的民间资金向民间资本转化，多渠道增强担保公司的资本扩张能力，扩大担保机构资本金规模，更好地满足了中小企业和群众创业的融资需求。

3、现代企业管理制度是担保公司健康发展的关键因素。两地担保公司从建立或改制伊始，就注重规章制度建设，先后制定了财务管理制度、人员管理制度、担保业务操作流程等一系列规章制度，对岗位设置、人员选聘、业务程序等方面都做出了明确规定。如：XX 公司每周一次例会、每月一次预警；XX 公司实行贷前调查、贷时审查、贷后检查的三查制度；特别是两地公司在运作的过程中，严格按程序操作，坚持用制度管人，降低了运行成本，提高了工作效率。

4、坚持谨慎性原则，有效防范风险。两地公司始终坚

持以“风险第一、担保第二”的原则办理担保业务，对于个人工资质押贷款担保，在个人未偿还贷款由担保公司代偿的第二个月起，通过财政部门工资统发系统将该贷款人工资折过户到担保公司，实行强制扣款，偿还债务。对风险较大的中小企业贷款担保业务，XX始终按照企业有效资产现行评估价值的50%以下确定担保额度，无有效

资产抵押的企业一律不进行担保；XX 公司贷款担保的最高限额为300 万元，企业一旦正常运转或可质押资产做大，即向银行移交抵押贷款，担保公司抽身退出。

攻玉之法——健全机构机制，推向市场

他山之石，可以攻玉。XX 、XX 两县担保公司起步略

晚于我县，但在经营上，我县是国有独资、行政化运作，目前业务已停滞不前；而XX 、XX 两县采取“民资控股、市场

运作、自主经营”的模式，走到了我们前面，其经验值得我们

学习借鉴。

1、我县中小企业担保有限公司相关情况。我县中小企

业担保有限公司成立于2006 年元月注册成立，其出资人为通山县国有资产监督管理局，具有独立的法人资格。注册资金3293 万元，其中省财政担保平台借款2000 万元，入股省中企投资公司193 元，而实际用于开展担保业务的资金不足500 万元。6 年来担保公司与工商银行、农行、农发行和信用社等多家银行及金融机构进行过协作，累计为34 家中小企业提供贷款担保，担保贷款总额4200 万元，实现担保费收入20 余万元。当前主要有以下几个方面的问题：一是机构不独立，人员不到位。目前公司没有明确性质，没有人员编制，没有独立的办公场所。只有一名兼职办事人员，财务核算由财政局国库工作人员兼任，因无人员，内设机构不健全，财务核算不规范。二是资金管理机制有缺陷。目前自有资本金只有1293 万元，其余2000 万元系省财政长期借款，如果担保公司运作不规范，达不到国家银监会等七部委发布的《融资性担保公司管理暂行办法》的要求，省财政将收回这笔借款。特别是担保公司的资金一直存放于国库，由国库

管理，造成担保业务与资金管理“两张皮”，审批环节多，过程长，即不利于快速提供担保，调动协作银行的放贷积极性，也不利于担保业务的迅速发展壮大，最终制约了资金按市场化独立运营。三是运作模式有差距。我县中小企业信用担保虽然是企业性质，但带有明显的行政行为，一些程序和放贷方向，带有行政指令性，不是按市场化运作，企业化管理，既不利于风险控制，也不能刺激中小企业开发市场和产品的积极性，有悖于担保公司的性质与职能，制约了担保公司放胆扶持企业发展，也制约了担保公司自身做大做强。

2、借鉴先进经验，做大做强通山担保公司的建议第一，明确性质，健全机构。建议县政府对担保公司明确为事业单位定编，按企业化管理，机构单设，人员定编不少于8 人，人员与财政分离，实行绩效工资。配备单独办公场所，设立董事会和监事会，董事长由财政局局长兼任，监事长由人民银行通山县支行领导兼任。内设三部一室：业务部、风险控制部、财务部、办公室。协作银行以县农商行和农行为宜。目前其它国有银行放贷审批手续繁琐，大额（50 万元以上）资金放贷需经过市级分行审批，时间长，程序慢，迟滞了中小企业发展的机会。从长远出发，农行、农商行担保资金放大比例为1：5，可以为我县中小企业融资一个多亿。

第二，注入资金，壮大实力。一方面，积极向上争取项目资金注入资本金，另一方面可将一部分有偿性财政资金分离出来，注入担保公司，此外，可以通过政策性渠道向银行借一部分资金，县级财政注入一部分资金等，使资本金总量不断壮大。同时，资本金及其它资金要从国库中分离出来，单独在合作银行设立账户，这样既有利于业务上操作方便，为中小企业提供快捷的融资服务，又能促进协作银行

协作的积极性。

第三，规范运作，防范风险。一是以政府注资为主，允许民营资金参与，企业化管理，市场化运作的模式，严格按照《公司

法》、《担保法》、《融资性担保公司管理暂行办法》等相关法律、法规建立现代企业管理制度、现代企业财务管理制度和风险控制机制。二是实行聘用制。中小企业信用担保公司总经理以下人员，

实行聘用制，建立效益目标责任制，与工资挂钩，严格奖惩。三是实行独立的财务核算与业务运营。以企业的眼光看待市场，用企业的营销方式为企业服务。真正做到“市场化运作，企业化管理；

政府引导不主导，财政参与不干预；银行讲规矩，企业讲信用”，中小企业信用担保公司的运营资金独立于财政资金管理之外，按企业运营资金

管理。四是聘用常年法律顾问，在签订担保合同，质押手续, 解决经济纠纷，指导业务合法行为等方面提供法律服务，做到依法经营，依法担保。五是实行放贷担保分级审批制度。明确贷款担保分级审批额度和权限，实行贷款担保业务员、经理、董事会三级分权审批，对审批事项负责，与业绩挂钩。

课题