超市财务管理的制度流程篇
超市现金管理规章制度
超市现金管理规章制度目录1.背景2.目的和适用范围3.管理标准4.考核标准5.附则1. 背景超市作为一个零售行业的企业，在日常运营中需要处理大量现金，包括收款、找零和存款等。
为了保障超市现金管理的安全性和高效性，订立本规章制度，规范超市现金管理的流程和操作，提高现金管理工作的效率和精准性。
2. 目的和适用范围本规章制度的目的是确保超市现金管理的安全、规范和高效。
适用范围包括超市全部现金和相关财务管理工作。
3. 管理标准• 3.1 现金收款管理– 3.1.1 全部收银员必需经过专业培训并把握收款操作规程。
– 3.1.2 每位收银员应当依照规定使用现金收款工具，严禁私自使用他人账户或现金。
– 3.1.3 收款员每日工作结束后，必需核对现金收款额与收银机系统记账额是否一致。
– 3.1.4 每日收银员要记录所属收银台的日结束款情况，并提交给财务部进行复核。
• 3.2 现金找零管理– 3.2.1 收银员要以正确的金额进行找零，并确保找零数额与顾客支出金额一致。
– 3.2.2 收银员应当认真检查和计算现金找零，确保精准无误。
– 3.2.3 收银员不得私自允许他人代替进行找零操作。
• 3.3 现金存款管理– 3.3.1 超市设有定期、临时的现金存款账户，并由财务部门负责管理。
– 3.3.2 每日结束时，收银员必需将现金存入指定的现金存款账户，并按规定填写相关存款单据。
– 3.3.3 现金存款账户应定期与实际存款金额核对，确保账务精准。
• 3.4 现金保管管理– 3.4.1 超市应设有安全的现金保管室，对现金进行妥当保管。
– 3.4.2 超市应配备安全设备，包括视频监控和报警系统，确保现金安全。
– 3.4.3 现金保管室的钥匙必需由专人保管，并定期更换。
4. 考核标准• 4.1 收款精准性– 4.1.1 收款员每日收款额应当与收银机系统记账额一致。
– 4.1.2 收款员在收银过程中没有犯错的情况。
• 4.2 找零精准性– 4.2.1 收银员的找零金额应当与顾客支出金额一致。
学校的超市管理制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强学校超市的管理，保障师生的购物权益，维护超市的正常经营秩序，提高超市的服务质量，根据《中华人民共和国消费者权益保护法》、《中华人民共和国食品安全法》等相关法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条学校超市作为校内服务设施，应遵循公开、公平、公正的原则，为广大师生提供便捷、优质、安全的购物环境。
第三条本制度适用于学校超市的经营管理、商品采购、库存管理、价格管理、售后服务等各个方面。
第二章购物环境与设施第四条学校超市应保持整洁、卫生、有序，定期进行消毒，确保购物环境安全。
第五条超市内应设置明显的商品分类标识，方便师生选购。
第六条超市应配备充足的购物车、购物篮等设施，满足师生购物需求。
第七条超市内应设有消费者投诉箱，便于师生反映问题。
第三章商品采购与质量管理第八条学校超市的商品采购应遵循以下原则：（一）合法合规，不得销售假冒伪劣商品；（二）注重商品质量，优先采购绿色、环保、健康的商品；（三）合理定价，不得哄抬物价；（四）保证商品的新鲜度，特别是食品类商品。
第九条商品采购流程：（一）超市经理根据市场需求制定采购计划；（二）采购员根据采购计划进行市场调研，选择合格供应商；（三）签订采购合同，明确双方的权利和义务；（四）验收商品，确保商品质量符合要求；（五）办理入库手续，做好库存管理。
第十条超市应建立健全商品质量管理体系，对商品质量进行定期检查，发现问题及时处理。
第四章价格管理与促销活动第十一条学校超市的商品价格应遵循以下原则：（一）明码标价，不得擅自提价或降价；（二）与同类商品价格保持合理竞争；（三）合理调整价格，适应市场变化。
第十二条超市可定期开展促销活动，但应遵循以下规定：（一）促销活动不得损害消费者权益；（二）促销商品的质量、数量、价格等应明确告知消费者；（三）促销活动期间，不得出现虚假宣传、误导消费者等行为。
第五章售后服务与投诉处理第十三条学校超市应建立健全售后服务体系，为师生提供便捷、高效的售后服务。
超市行政管理制度
超市行政管理制度导言：超市作为服务大众的商业场所，其行政管理制度在维护市场秩序、提高管理效率、保障消费者权益方面起着至关重要的作用。
超市行政管理制度是指为了规范超市的经营行为，明确管理职责和权限，建立健全的管理体系而制定的一系列规章制度和管理流程。
本文将从人事管理、财务管理、库存管理等几个方面分别介绍超市行政管理制度的基本内容和要点。
一、人事管理1. 岗位设置与职责明确超市应根据经营需要合理设置岗位，并明确各岗位的职责和权限，确保每个员工知晓自己的工作职责并能够做好本职工作。
2. 员工招聘与培训超市应根据实际需要招聘合适的员工，要求招聘程序规范，确保招聘过程公正、公平，并建立完善的员工培训制度，提高员工的工作技能和服务意识。
3. 绩效考核与奖惩机制超市应建立科学合理的绩效考核体系，将员工的工作表现、绩效完成情况作为评定依据，并建立相应的奖惩机制，激励员工做出更好的工作成绩。
二、财务管理1. 资金管理超市应建立完善的资金管理制度，明确资金来源、使用和监管的程序和要求，确保资金的安全和合理使用。
2. 账务处理超市应建立规范的账务处理程序，包括财务报表的编制、审核和归档等环节，确保财务信息准确、可靠，并及时进行财务分析和决策。
3. 成本控制超市应建立成本控制制度，包括进货成本、人工成本、运营成本等方面的管控，提高超市经营效益。
三、库存管理1. 进货管理超市应建立进货管理制度，明确进货渠道、供应商选择、进货数量和质量等要求，确保进货的及时性和价格的合理性。
2. 库存盘点超市应定期进行库存盘点，确保库存数量与账面数据一致，及时发现并处理库存异常和损耗。
3. 商品陈列超市应合理陈列商品，保证商品的可视性和销售效果，并建立货架管理制度，及时调整和更换商品的陈列位置。
四、服务管理1. 客户关怀超市应建立健全的客户关怀制度，包括客户的意见反馈和投诉处理等环节，及时回应客户的需求和反馈，提高客户满意度和忠诚度。
2. 售后服务超市应建立全面的售后服务制度，包括商品退换货、维修服务等，确保消费者权益得到有效保护。
超市运营流程与管理规章制度大全
超市运营流程与管理规章制度大全第一章：超市运营流程1.采购管理流程-1.1了解市场需求，制定采购计划-1.2寻找供应商，与供应商进行谈判和合作-1.3签订采购合同，确定商品价量及交付时间-1.4跟踪供应商履约情况，及时调整采购计划-1.5进货入库，检查货物品质-1.6将货物上架陈列2.销售管理流程-2.1设定销售目标，制定销售策略-2.2培训销售团队，确保销售人员具备专业知识和销售技巧-2.4开展促销活动，吸引顾客-2.5检查商品陈列和价格标示的准确性-2.6确保收银流程的准确和快捷-2.7收集顾客反馈，及时解决问题3.库存管理流程-3.1进行库存盘点，确定库存量和库存货值-3.2设定库存上下限，制定补货策略-3.3进行库存调拨和商品退货处理-3.4实施定期清理过期或损坏商品4.人力资源管理流程-4.1招聘和选拔员工，确保招募到合适的人才-4.2培训新员工，使其适应工作岗位-4.3制定员工考勤制度，确保员工的出勤和工时记录准确-4.4进行绩效评估，奖励和激励优秀员工-4.5处理员工纠纷和离职手续第二章：超市管理规章制度1.超市基本管理制度-1.1工作时间规定-1.2出勤和请假制度-1.3仓库和货物管理制度-1.4钱款管理制度-1.5安全防护制度-1.6消防安全制度-1.7保密管理制度-1.8结账和交班制度2.超市客户服务制度-2.1顾客接待和问询制度-2.2售后服务制度-2.3投诉处理制度-2.4顾客退货和退款制度-2.5顾客忠诚度计划制度3.超市营销管理制度-3.1促销活动管理制度-3.2商品陈列和定价制度-3.3超市促销资料制度-3.4会员管理制度4.超市财务管理制度-4.1财务报表制度-4.2费用和税收管理制度-4.3财务审计制度-4.4超市采购合同管理制度-4.5资金流动管理制度5.员工管理制度-5.1员工招聘和培训制度-5.2员工绩效考核制度-5.3员工福利制度-5.4员工纪律和惩罚制度。
超市内部管理制度(2篇)
第1篇第一章总则第一条为加强超市内部管理，提高工作效率，确保商品质量，保障消费者权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本超市所有员工及相关部门。
第三条本制度遵循公平、公正、公开的原则，确保超市各项工作有序进行。
第二章组织架构第四条超市设立以下部门：1. 总经理室2. 财务部3. 采购部4. 仓储部5. 销售部6. 人力资源部7. 客户服务部8. 安全保卫部第五条各部门职责：1. 总经理室：负责超市整体运营管理，制定超市发展战略，协调各部门工作。
2. 财务部：负责超市财务收支、成本控制、资金管理等工作。
3. 采购部：负责商品采购、供应商管理、商品质量监控等工作。
4. 仓储部：负责商品储存、配送、盘点等工作。
5. 销售部：负责商品销售、客户服务、促销活动等工作。
6. 人力资源部：负责员工招聘、培训、考核、薪酬福利等工作。
7. 客户服务部：负责客户投诉处理、售后服务等工作。
8. 安全保卫部：负责超市安全保卫、消防安全、突发事件处理等工作。
第三章员工管理第六条员工招聘1. 招聘渠道：通过招聘会、网络招聘、人才市场等多种渠道招聘。
2. 招聘条件：具备相应岗位所需的学历、技能、经验等。
3. 招聘流程：发布招聘信息、筛选简历、面试、体检、录用通知。
第七条员工培训1. 新员工培训：入职后进行岗前培训，包括企业文化、岗位职责、操作流程等。
2. 定期培训：根据员工需求，定期组织各类培训，提高员工综合素质。
3. 专业技能培训：针对特定岗位，开展专业技能培训，提升员工业务水平。
第八条员工考核1. 考核方式：采取定期考核、绩效考核、年终考核等多种方式。
2. 考核内容：工作态度、工作能力、工作业绩、团队合作等。
3. 考核结果：根据考核结果，对员工进行奖惩、晋升、降职等处理。
第九条员工薪酬福利1. 薪酬体系：根据岗位、工作年限、绩效等因素制定薪酬体系。
2. 福利待遇：提供法定节假日、带薪年假、社会保险、住房公积金等福利待遇。
超市会计的岗位职责及工作流程
超市会计的岗位职责及工作流程
超市会计是超市中不可或缺的一份子，他们的主要职责是负责超市的财务管理和会计工作。
超市会计需要具备一定的财务知识和技能，能够熟练掌握会计软件和财务管理工具，以确保超市的财务状况良好。
超市会计的主要职责包括：
1. 负责超市的日常会计工作，包括账目的记录、分类、核对和整理等。
2. 负责超市的财务报表的编制和分析，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
3. 负责超市的税务申报和缴纳，包括增值税、所得税和印花税等。
4. 负责超市的成本核算和管理，包括商品成本、人工成本和间接成本等。
5. 负责超市的现金管理和银行账户的管理，包括现金收支、银行存款和贷款等。
超市会计的工作流程主要包括以下几个步骤：
1. 收集和整理超市的财务数据，包括销售额、成本、费用和收入等。
2. 根据财务数据编制超市的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
3. 分析超市的财务报表，了解超市的财务状况和经营情况，提出改进意见和建议。
4. 根据财务报表和税务法规，申报和缴纳超市的税款，确保超市的税务合规。
5. 根据超市的经营情况和成本核算，制定超市的预算和经营计划，提高超市的经营效益。
超市会计是超市中不可或缺的一份子，他们的工作对超市的经营和发展起着至关重要的作用。
超市会计需要具备一定的财务知识和技能，能够熟练掌握会计软件和财务管理工具，以确保超市的财务状况良好。
超市零备用金管理制度
超市零备用金管理制度第一章总则为加强对超市零备用金管理的规范，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本管理制度。
第二章经费来源1. 超市零备用金主要来源于日常销售收入的零头金额。
2. 每日营业结束后，收银员应对当日结账留有的零钱进行清点，将零余额或零头金额存入零备用金专用箱中。
第三章经费使用1. 超市零备用金仅限于业务开支小额支付，包括但不限于买水、买笔、打印纸等小额消费。
2. 超市零备用金不得用于购买商品、日常采购、支付员工工资等大额支出。
第四章资金管理1. 超市零备用金由超市出纳负责管理，每月定期核对零备用金余额，及时进行充实或领取。
2. 出纳每日应对零备用金进行清点和记录，确保零备用金的安全和完整。
3. 零备用金专用箱应放置于安全位置，防止被盗或遗失。
4. 超市零备用金的使用需经出纳审批，严禁未经审批私自挪用。
第五章监督检查1. 超市零备用金使用情况将由财务部门定期进行检查核对，确保零备用金的合理使用。
2. 超市领导对零备用金管理进行定期抽查，对发现的问题及时进行整改并追究责任。
第六章附则1. 对违反零备用金使用规定的员工，一经查实，将按照超市财务管理制度进行相应处罚。
2. 对于骗取、挪用、侵占或滥用零备用金情节严重的员工，将追究其相关法律责任。
3. 本管理制度自颁布之日起正式实施。
第七章综合管理超市零备用金管理由超市财务部门负责，并纳入日常财务管理范围，严格按照制度规定执行。
同时，要加强对员工的相关培训，提高员工的财务管理意识，确保零备用金的有效管理和使用。
制定者：批准单位：日期：年月日以上就是超市零备用金管理制度的内容，请参考制定。
超市财务管理制度
经济发展推动连锁业迅速扩张，转自[星论文网] 连锁业导入我国,是近10多年的事。
可谓起步晚发展快,随着工业化进程尤其是城市化进程加速和国民收入、消费结构的变化快速步入成长期, 随着社会经济的发展以及人们生活水平的不断提高,连锁超市的的大力发展迫在眉睫。
连锁超市的财务管理等也要相应加强,以此支持连锁业的发展。
财务管理是在一定的整体目标下,关于资产的购置(投资),资本的融通(筹资)和经营中现金流量(营运资金),以及利润分配的管理。
财务管理是企业管理的一个组成部分，它是根据财经法规制度，按照财务管理的原则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
超市财务管理在整个管理层面有着举足轻重的作用：（一）是一项综合性管理工作财务管理通过价值形式，把超市的一切条件、经营过程和经营结果都合理地加以规划和控制，以使超市效益不断提高。
因此，财务管理既是超市管理的一个独立方面，又是一项综合性的管理工作。
（二）与超市各方面具有广泛联系财务管理的触角，可以伸向超市经营的各个地方。
每一个门店或部门都会通过资金的使用与财务部门发生联系。
每一个门店或部门也都要在使用资金等方面接受财务部门的指导，以此来保证超市经济效益的提高。
（三）可以迅速反映超市经营状况在经营管理中，决策是否成功，经营是否合理，都可以迅速地在财务指标中得到反映。
这也说明，财务管理工作既有其独立性，又受整个经营管理工作的制约。
超市所追求的最终目标就是超市财富最大化。
优秀的财务管理可以帮助超市不断提升自身能力实现财务管理的目标。
一、实行全面预算管理建立预算体制，将超市的一切经营活动纳入该体体制。
具体的做法有：1、对超市的发展方向进行规划并制定长、中、短期发展战略及发展目标；2、对超市发展目标进行战略部署及分解，以此制订各部门发展目标及工作计划；3、按照分解至各部门的部门发展目标，由各部门进行资源预算；4、由财务部会同各部门进行预算研究，进行修改补充，并报管理层批准预算，预算通过后由超市系统配置；5、在规定的时间区间对预算及目标实现情况进行绩效评价，并依据评价结果进行预算及发展目标的调整。
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欢迎阅读超市财务管理制度3篇财务管理是在一定的整体目标下,关于资产的购置,资本的融通和经营中现金流量,以及利润分配的管理。
财务管理是企业管理的一个组成部分，它是根据财经法规制度，按照财务管理的原则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。
超市财务管理在整个管理层面有着举足轻重的作用：下面是超市财务管理规定，欢迎参阅。
超市财务管理制度1一、出纳现金的管理。
公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。
各种原始凭证必须真实、合法、准确，审批手续必须齐全，不符合要求的凭证，出纳员拒绝受理。
出纳员必须设置现金日记帐，对每笔收付款必须序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必须核对现金帐面余额及库存余额。
二、现金进货管理。
确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。
借支时必须在借据上注明进货品种金额和结帐时间。
剩余现金必须当天归还财务部。
货物到达时，马上办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。
三、大宗业务销货现金管理。
公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。
如特殊情况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。
货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律责任。
逾期未收回的货款由经办人负责全额赔偿。
四、现金借支的管理。
公司严格控制借支现金。
1.差旅费借支的管理。
因公出差，根据工作需要，经总经理批准后可以借支，在完成工作任务之后一星期内到财务部结帐.2.备用金借支。
备用金是公司特许特定人员因指定工作需要而长期持有的一定限额现金。
备用金须单独存放，专款专用，备用金按出纳现金管理原则进行管理，财务部不定期检查备用金使用保管情况。
收妥营业款之后，将长短情况作好记录并通知收银员.店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，必须当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊情况必须经总经理批准。
3.其他借支的管理。
公司员工原则上不得私人借支现金，特殊情况，经总经理批准后，从财务部借款的，必须制定还款计划，严格按还款计划还款，逾期还款的从每月工资奖金中扣款，并按银行贷款利率计收利息。
超市财务管理制度2连锁超市财务管理制度一.现金管理制度：1.所有现金支出必须先审批后支出,出纳不得随意支出。
2.所有现金收入都必须开具收据，都要及时入帐，不得将销售单据收入、罚款收入、租金、应收电费、纸箱收入等不入帐。
3.各种现金的收入都应由财务部门集中办理，任何部门和个人均不得擅自出具收款凭证或用白条收取现金。
4.财务收款使用的收据必须从总部领取，不得私自购买或领取使用。
5.严禁挪用现金或以个人名义借予他人。
6.出纳的现金库存限额最高为2万元。
7.营业款当天及时送存银行。
交存现金应由财务部两人以上同往，保安护送。
出纳根据记帐凭证，按业务发生的顺序逐日逐笔登记现金日记帐，做到日清月结。
8.节假日，公休期间，严禁存放大量现金;出纳员应做好保险柜的安全管理工作。
9.出纳应该每日盘点库存节余现金，填制现金盘点表，由会计复核监盘，保证帐款相符，发现差错及时查明原因并报告财务总监，原则上长款归公，短款由出纳和会计复核查明原因，追究责任并由责任人赔偿。
10.因公业务需要借用现金的，借款人应当填写“借款单”，经其所在部门经理、店长、公司主要领导对其用途严格审核后交财务部。
一次性借100元以下，可直接经部门经理和店长审批，出纳凭以上签字办理;一次性借100以上-200元以下由部门经理、店长、财务中心主任审批，出纳凭以上签字办理，一次性借款在200元以上—5000元以下，由财务总监审批;出纳凭以上签字办理。
一次性借款在5000元以上报经董事长审批，出纳凭以上签字办理。
11.现金付款业务必须有会计复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，出纳才能付款，现金付款所附单据要求付款内容真实，数字准确不得涂改。
12.任何个人不得私用或私借公款。
除购买物品、业务招待、预付费用、差旅费以外在公司不得发生任何借款。
13.购买物品、业务招待、预付费用性质的借款应当在借款之日起一周内报销或返现。
14.现金支付程序：支付申请：供货商结帐或公司部门内因公用款时，应当向审批人提交申请，注明款项的用途、金额、并附相关证明或单据。
支付审批：审批人根据其权限对支付申请进行审批，对不合规定的现金支付申请，审批人应当拒绝批准。
支付复核：会计应当对批准后的现金支付申请进行复核，复核其批准范围、权限及相关单证是否齐全、金额计算是否准确，复核无误后，交由出纳员办理支付手续办理支付：出纳根据复核无误的支付申请，按规定办理支付，及时登记现金日记帐。
15.财务部门对原借款未结清，又重新借款的，有权拒绝办理付款手续。
16.超过期限未办理报销手续或还款手续的，财务部门应进行催收，催收无正当理由仍未办理报销或还款手续的，财务部门有权从其工资中将所欠款项收回。
17.违反本制度规定者处责任人50-100元罚款，造成经济损失的由责任人全额承担。
二.收银员管理制度：1.收银员长短款在2元之内，视同收银正确处理;2.收银员长短款超过2元的，长款上交财务，并处以长款相同金额的罚款，短款补交，并处以短款金额相同的罚款;3.收银员出现多刷、误刷情况的：自己人为操作造成的多刷、误刷，20元以内的均按20元予以处罚，多刷、误刷超过20元的，按实际多刷、误刷金额予以处罚。
PoS系统等设备故障造成的，报经收银组组长核实批准后，不予处罚;4.收银组长全盘管理收银员，协调财务部门管理收银工作。
三.费用管理及货款结算制度：1.报销金额在100元以内的由店长审批;100以上—200元由财务中心审批;200元以上—5000元以下由公司财务总监审批，5000元以上由董事长审批。
2.所有的费用报销必须有内容真实的报销票据，写明事由、金额、经办人;3.办公费、电话费、日常零星开支不超过当月销售额的千分之一。
车辆金额为500元/月，超出部分不予报销;4.货款结算，2000元以内由店长审批，2000—5000元由采购中心主任审核后，财务中心主任审批，5000元以上由采购中心主任审核后财务总监审批。
5.收银耗材旺季不超过当月销售额的千分之五;淡季不超过当月销售额的千分之六，超出部分收银组负担，节约部分用于奖励。
生鲜耗材领用不超过本部门销售额的千分之七，超出部分本部门查明原因上报总部，总部根据情况核销，节约部分用于奖励。
6.购入经营用器材、设备以及改造装修工程,必须先向总部申请,经董事长批准后方可购进或改造装修,报帐时报销凭证需附有批准的请购申请，否则，财务部一律不予报销或挂帐。
7.定额费用不允许超支，超支部分一律不予支付。
四.储值卡及会员卡积分返现制度：1.空白储值卡由专人管理做好发放、登记工作，顾客购买储值卡，付款后出纳开具收款收据;2.机房计算机操作员凭财务收款收据金额给予充值并做好登记工作不得随意充值;3.机房充完值后，必须在收据上加盖“值已充”戳记，避免重复充值。
4.没有财务收款收据证明一律不得办理储值卡充值业务，总台协助顾客查询充值金额;5.每个营业日结束，机房充值人员必须打印当日充值汇总表，随同当日储值卡充值登记表交予财务，财务部会计对其进行监督检查，发现问题及时报告店长及财务中心;6.涉及储值卡返点须按返点比例金额返给顾客，不得随意改变储值卡的返点比例，不得不返或据为己有;7.售出的储值卡一律不予退现或顶交费用和租金。
8.机房计算机操作员协助顾客查询会员卡积分情况，根据顾客要求，机房扣减本次返点积分，并打印单据。
返现须填写返点表、卡号、卡主姓名、身份证号、本次返点积分、返点比例、返点金额、顾客必须签名认可;9.会计进行复核无误后，经店长批准后出纳予以支付。
10.违反本制度的责任人处50-100元罚款，并追究其经济责任。
五.团购管理制度：1.综合业务部负责团购、接待、洽谈，并及时建立团购客户档案;2.团购消费的最低限额为一次性消费2000元以上;3.一次性提货的团购，顾客在收银台全额交款，多次分批提货的团购，在财务室全额交款。
4.所有的团购业务、货物出场都必须经过收银台。
5.团购优惠标准等同于储值卡办理的优惠标准，任何人不得随意改变团购的优惠标准。
6.团购需要制作提货卡的，综合业务部按照提货要求制作提货卡，在背面加盖综合业务部章，经办人章。
财务部收款后，在正面加盖财务章、出纳员章，核对清点后交给顾客。
7.团购优惠的，综合业务部出具优惠单据，财务根据收款情况或购小票核实后予以支付。
8.财务部必须做好团购记录工作，以便核销发出的提货卡。
六、联营户申报特价商品管理制度：1.申报特价的商品必须真实，对于虚报、谎报特价的联营户，一经查实，以后一律不予批准特价。
2.申报特价商品的销售额不得超过当月总销售的15%，超出比例部分财务结算时按正常销售扣点。
3.申报特价商品按月实行申报。
4.对于申报特价的商品，必须标明商品名称、条码、单价、数量。
5.申报特价的商品由综合业务部核准，店长审批、财务进行监督。
6.对于批准的特价商品须界定销售区间以及数量。
7.公司统一组织的促销活动，公司另行确定特价范围。
七.会计核算要求及会计职责：1.严格审核原始凭证，保证每项业务入帐的正确性，正确编制记帐凭证。
2.要求记帐凭证记录整洁，不允许刮、挖、擦、涂改3.核算科目列支正确，正确进行帐务处理;准确、规范登记总帐与明细分类帐。
4.完整记录债权债务，作到帐目清楚;核算正确。
5.按照权责发生制正确确认收入，合理划分区间费用并明确其归属期间。
6.定期与出纳和供应商对帐，如有不符，查明原因及时处理;做到帐证相符、帐实相符，网，帐帐相符7.按月编制财务报表，准确反映企业经营情况。
8.协调税务，做好税款申报与交纳工作;负责发票的购买和保管工作，管理发票开具、使用。
9.监督考核费用报销10.对每月应收款项制作成统计表，交于出纳收取或扣回。
11.监督卖场每月盘点情况，盘盈、盘亏及时查明原因，及时向总部汇报情况。
正确进行盘盈、盘亏帐务处理。
12.每月至少对清5家供货商的帐务，进行实时盘点，解决实销月结供应商商品盘损问题。
超市财务管理制度3第一条为了加强财务管理，规范财务工作，促进超市经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关管理法规制度和超市的章程有关规定，结合超市实际情况，特制定本制度。
第二条超市会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务及方法：筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高超市经济效益。