商业银行公司治理结构
浅议构建高效商业银行公司治理结构
公 司的管理运营机制 和监督机制 ，促使公 司 良性 运转 ， 以实现公司的经营 目标 并实现股东 利益 的最大化和兼顾 相 关者 的利益 其中 ，对公司控制权 的制度安排 ，即公
司的权力构造是公司治理 的核心。而公 司权 力的构造必 须要在对公 司各 机构 的权 力 “ 底有 多 大、到底 有多 到 少” 这一看似 简单 但 关 系各方 利益 的问题 上做 出正确 界定的基础上才能完成 。 首 先 ，我 们 要对 公 司 法 中 的几 个 重 要 概 念 进 行
一
出资额为限对公 司承担责任 ；股份有限公司的股东以其
认购的股份为限对公 司承担责任 。” 本人认为这种说 法 是不正确的 。因为从 理论 上讲 ，与公 司债权人相对应的 债务人 只能是公司法人本身 ，公司法人 才有义务必须用 全部资产来偿还债务 ，公司法人的债务 与该公 司的股东 无关 。换句话说就是 ：股东与公司债权 人并 没有直接 的 债权债务关 系。因此 ，本 人认为对 有限责 任公 司也 好 ， 对 股份有限责任公 司也好 ，对股东义务的正确的表述应 该是 “ 有限责任公 司／ 股份有 限责任公 司的股东对公 司 有 出资的义务 ，当企业经 营不善 、债权人要求公司破 产 时 ，股东的最大损失 以出资额／ 以其认购 的股份 为限” 。
些经 营实体也冠 以 “ 公司 ” 的名称很容 易让人 对 “ 公 司”与 “ 有限公 司” 这两 个概念 产生混乱 的认 识。另
治理结构 ：一是美国模式 。美 国的公司为股东大会—— 董事会两级 ，并没有什么监事会 。只在董事会内部设立 有一个审计委员会 ，大多由外 部董事担任 。他们负责内 部审计 、设定董事薪酬 ，并 与外部 审计机构合作 。二是 德 国模式 。德 国模式与美国模式相 比，刚好形成另外一
对国有商业银行公司治理结构问题的思考
２０ ０４～２ ０ ０５年 ， 央行 启动一系列 “ 注资式” 救助 计划 ， 支持 国内银行 业金融机构完善公 司治理结构 ， 建立现代企 业制度 。走 过 ２ ０多年风雨 历程的中国银 行业 改革 ， 于触 及到了最核心 的制度创新 和产权 变革 。 终 然而 ， 用注资形式来 帮助 国有 商业银行 建立规范 的公 司治理结构 ， 尽管 目前 不 失 为 一 个 理 性 的 选 择 ， 或 多 或 少 也 显 出 改 革 中 的 一 些 无 奈 。 但 笔者以为 ， 如果不从根 本上 建立真 正意 义上公 司治理 结构 ， 即使 上 市， 国有商业银行也难 以成为真正意义上 的现代商业银行 。 国有 商业 银 行 公 司 治 理 结 构 建 立 的 难 点 现代公 司制理论表 明， 为公 司基 本概 要表征 之一 的公 刮治理 结 作 构 实质上是一套制度安排 ， 用来支配若 干在企业 中有 重大 利益关 系 即： 的团体 ， 特别是所有者 、 董事会 和经理 人三 者之 间的关 系 ， 以便 尽可 能 地降低代理成本 ， 实现股东和企业利益 的最大化 。按 照这一 理论推 演 ， 商业银行公司治理结构 比较认 可的表述足 ： 在一定 的产权 制度安排 下 ， 组联结所有者 、 经营者之间权力 与利益关 系的制度 安排 ， 以解 决商业 银行内部不同权利主体 之间 的监督 、 激励 和风险 等 问题 。在 商业银行 公 司治 理 结 构 中 ， 为 商业 银 行组 织 核 心 的产 权 关 系 及 其 安 排 问 题 ， 作 从 根本上决定着商业银行 的决策 机制 、 理机 制 、 管 激励 机制 和约束 机制 。 产权的实质是一套激励和约束机 制 ， 当产权没有 明确 界定时 ， 利和义 权 务显现出非对称关 系，搭 便 车” “ 向选择 ” 行为 就难 以避免 ， “ 、逆 等 真正 的 公 司 治 理结 构 也 就无 法 建立 。 我 国 国 有 商 业 银 行 公 司 治 理 结 构 难 点 就在 于面临产权 的困境 ， 是说产 权不 明晰 ， 是说有 效产 权不 明晰。 不 而 名义上国有 商业银 行的产权 由 国家 占有 ， 国家再 按规定 的 程序决定 谁 可 以使用或 不能使用这些权利 ， 国家是 一个抽象 的主体 ， 但 必须通过 代 理人来实现其产权 ， 个代 理人 实际上 就是政 府。在这 样一 种产权 制 这 度安排下 ， 导致两方面 的结 果 ： 一方 面， 为国有 商业银 行产权 的代 理 作 机构与代表 国家 的政府的效用函数并 不总是一致 的。由 于权利足 由国 家选择的代理人来行使 ， 用权 利者对 资源 的使用 和转 让 以及 最后 成 使 果的分配都不享有充分 的权利 ， 样就 减弱 了其对 经济绩 效和 对其 它 这 成员的监督和激励。另一方面 ， 政府作为 国有银行产 权的行 使主体 ， 它 不仅仅追求利润的最大化 ， 更多 的时候 为追求 政治 利益 而偏离 利润最 大化原则 ， 表现在选择代理 人时也往往从政 治利益 出发 而非经 济利益 。 许 多情 况 下 ， 行 在 政 府 官 员 的 行 政 压 力 下 被 迫 向 政 府 指 定 的 企 业 贷 银 款 ， 满 足地 方 经 济 的 发展 和政 府 官 员 对 政 绩 的 追 求 。 换 个 角 度 看 ， 以 因
10-商业银行公司治理指引
10-商业银行公司治理指引10 商业银行公司治理指引在现代金融体系中，商业银行扮演着至关重要的角色。
它们不仅是资金融通的重要渠道，也是经济运行的关键支撑。
而良好的公司治理对于商业银行的稳健运营和可持续发展具有决定性意义。
《商业银行公司治理指引》的出台，为商业银行的公司治理提供了明确的规范和指导，旨在推动商业银行建立健全有效的治理架构和运行机制，防范金融风险，保护利益相关者的合法权益。
一、公司治理的重要性商业银行作为金融机构，其经营活动具有高度的风险性和外部性。
一个健全有效的公司治理体系能够确保银行做出科学的决策，合理配置资源，有效管理风险，从而实现长期稳定的发展。
同时，良好的公司治理能够增强银行的透明度和公信力，提升市场信心，吸引投资者和客户。
从风险管理的角度来看，公司治理可以帮助银行建立完善的风险防控体系，及时识别、评估和应对各类风险。
在复杂多变的金融市场环境中，有效的风险治理是银行生存和发展的基石。
对于利益相关者而言，包括股东、存款人、债权人、员工等，良好的公司治理能够保障他们的权益，实现利益的平衡和共享。
二、《商业银行公司治理指引》的主要内容1、股权管理股权结构的合理性是公司治理的基础。
指引要求商业银行保持股权结构的清晰、稳定和透明，规范股东行为，防止股权过度集中或分散。
对于主要股东，要加强资格审查和持续监管，确保其具备良好的信誉和财务状况，且能够履行股东责任。
2、董事会职责董事会是银行公司治理的核心决策机构。
指引明确了董事会在战略规划、风险管理、内部控制等方面的职责，要求董事会具备足够的独立性和专业性。
同时，要建立健全董事会的运作机制，包括会议制度、决策程序等，确保董事会能够高效履行职责。
3、监事会作用监事会作为监督机构，负责对董事会和高级管理层的监督。
指引强调监事会要独立、客观地行使监督职权，加强对银行财务、风险管理和内部控制等方面的监督检查，及时发现问题并提出整改建议。
4、高级管理层责任高级管理层负责银行的日常经营管理，要按照董事会的战略规划和决策部署，组织实施各项经营管理活动。
我国商业银行公司治理问题研究
我国商业银行公司治理问题研究近年来，我国商业银行的发展迅速，已经成为经济增长的重要力量。
但同时，随着商业银行特性的不断发展，商业银行的公司治理也受到了高度的关注。
公司治理是商业银行可持续发展的重要保证，对监管、投资者及服务客户等各方来说都是重要的。
本文旨在探讨我国商业银行公司治理问题，为我国商业银行提供治理模式及改进建议。
商业银行公司治理的内涵商业银行公司治理是指商业银行运用不同的治理结构、治理政策及机制，通过有效分配职权、激励利益、考核绩效、维护投资者权益、实施监管等措施来改善商业银行的决策制定，确保商业银行资源的合理利用，实现规范有效的管理。
它是商业银行决策秩序的基础和指导，是保障商业银行可持续发展的重要内容。
商业银行公司治理的特点1.法定实体性：公司治理机制要遵循政府有关政策和法律，确保公司法定程序正确。
2.责任自律性：公司治理需要有责任心和自律性，健全自律机制，控制由董事长、董事会成员及管理层等商业银行的内部主体承担的社会责任。
3.分管责任性：公司治理应该建立董事会、监事会、董事、经理及其他管理者等分管责任架构，实现分管责任，分散风险风险。
4.可行性：公司治理机制要贴合商业银行经营实际，合理安排人员配置，建立内部有效的管理体系，不断改进和完善公司治理机制，促进商业银行可持续发展。
商业银行公司治理的发展策略1.学完善治理框架：建立更加严格的董事会治理框架，完善董事会和监事会的职能定位和职责分工，明确董事会与管理层各自的职责，限制管理层权力，保证董事会有效行使全面监督职权。
2.强公司治理激励：建立以行为为基础的治理激励结构，通过激励提高商业银行员工的绩效，加强公司治理与经营管理的一致性，保障商业银行的可持续发展。
3.强监管力度：加强对商业银行公司治理机制的监管，建立健全双重治理机制，实行严格的内部控制体系，制定更加完善的内部治理制度，落实反洗钱与反腐败等监管措施，保障商业银行合规经营。
综上所述，商业银行公司治理是商业银行可持续发展的重要保证。
商业银行治理公司法商业银行法培训课件
股东（大）会由全体股东组成，是公司的最 高权力机构和最高决策机构。
公司内设机构由董事会、监事会和总经理组 成，分别履行公司战略决策职能、纪律监督职能 和经营管理职能，在遵照职权相互制衡前提下， 客观、公正、专业的开展公司治理，对股东（大） 会负责，以维护和争取公司实现最佳的经营业绩。
董事会是股东（大）会闭会期间的办事机构。
简单的说，就是如何在公司内部划分权力。良 好的公司治理结构，可解决公司各方利益分配问题， 对公司能否高效运转、是否具有竞争力，起到决定 性的作用。
我国公司治理结构是采用“三权分立”制度， 即决策权、经营管理权、监督权分属于股东会、董 事会或执行董事、监事会。通过权力的制衡，使三 大机关各司其职，又相互制约，保证公司顺利运行。
所以，公司治理的主要作用在于保证管理的 正当性和有效性，为有效管理提供动力机制，而 研究公司治理的目的也就在于如何发挥这种作用。
6
农村商业银行股东情况分析
由于股权结构设计不合理，当前农商行股 权分配呈现普遍失衡状况。法人股东持股比例 过高，中小股东持股比例较低。国有法人股在 持股比例上仍然占据主导地位，控股股东权力 趋向集中；而大部分农商行因保留大量小额持 股，以民营资本和自然人为代表的此部分中小 股东，结构比较分散，持股比例较低，话语权 也相对较小。
。 讨 论 一 般 不 宜 公 开 ， 因 为 这 样 做 实 际 上 有 利 于 公 司 的 竞 争 对 手 ， 会 损 害 公 司 利 益
14
独立性：主要针对独立非执行董事而言，他 们应该有类似外部审计师那样的独立性，来有效 地监督公司的经营活动，应当避免被管理层捕获。
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诚实：这一原则不证自明，公司应当陈述事 实，而且不能误导股东和其他利益相关者。托管 人不能接受超过一定货币价值的礼物（所有接受 的礼物都应当清楚地记录下来）或者过于奢侈的 招待。形式上的独立和实质上的独立同样重要。
关于中国建设银行公司治理结构的研究-毕业论文
---文档均为word文档，下载后可直接编辑使用亦可打印---要中国建设银行在公司治理中存在着许多问题，所以对建行的公司治理结构作深入的分析研究，从而找出适合我国的、有效的解决方案是非常有必要的，如此才能提高建行在国内和国际同行中的竞争力。
此外，对国外商业银行典型公司治理结构模式的考察，能为我们提供颇具借鉴价值的国际经验。
全文共由三个部分组成，第一部分主要是阐述了商业银行公司治理结构的理论和比较国外两种典型的模式并从中得到启示；第二部分主要是研究中国建设银行公司治理结构的现状和存在的问题，首先简述了中国建设银行的概况及发展，其次再对中外商业银行公司治理结构模式进行比较，最后对中国建设银行存在的问题进行分析；第三部分主要是针对其存在的问题给出完善中国建设银行公司治理结构的对策，例如促进股权多元化、加强内部控制建设、建立科学有效的激励约束机制、健全信息披露制度、改善外部环境等。
关键词：中国建设银行；公司治理结构；内部人控制；激励约束；股权AbstractAs one of the four largest nationalized banks in china,CCB went through a capital restructuring in September 2004 by a common initiative establishment of stock company made up of Central Huijin Investment Ltd,China Construction Investment,Group ,state Grid,and China Yangtze power Company.On October 27th 2005,it took a stock market listing at Stock Swap of Honk Kong Limited while on September 25th2007 it appreciated it at Shanghai Stock Swap. There are still questions in the corporate governance of CCB.So as to improve the competitiveness of CCB in the homeland and international counterparts,it is important to make a systematic and in-depth analysis of the corporate governance structure of the CCB to find out the effective and perfect countermeasures suitable for the national conditions of China.This is to improve the international competitiveness of the Construction Bank and to deal with it.The only way for foreign banks to challenge.In addition,the inspection of typical corporate governance structure of foreign commercial banks can provide us with some valuable international experience.The full thesis is divided into three parts.The first part is mainly to introduce the meaning of the corporate governance structure of commercial banks and compare the two typical models of foreign countries and get some inspiration from it, which lays a theoretical foundation for the study of the corporate governance of China Construction Bank.The second part mainly discusses the current situation and existing problems of the corporate governance structure of China Construction Bank.First,we make a summary of the current situation of China Construction Bank,and then compare the corporate governance structure of Chinese and foreign commercial banks,and finally analyze the problems existing in China Construction Bank.The third part is mainly aimed at the existing problems and gives the countermeasures and suggestions to improve the corporate governance structure of China Construction Bank.Key Words: CCB; corporate governance structure; internal control; incentive andrestraint; stock right序言作为现代商业银行体系的核心，完善公司治理结构对国有商业银行的经营绩效和市场竞争力的提高起着至关重要的作用。
浅析国有商业银行公司治理结构的完善
或 在透 明度 不 高 的架 构下 开 展 业务 （ 了解银 行 的架 构 ） 即 。
根据以上原则 ，结合现 阶段我 国国有商业银行 的治理结 构， 我们可 以看 出， 在银行业全 面开放的情 况下 ， 在与外资商业 银行 的比较下 ， 国国有 商业银行在公司治理方面暴露 出越来 我
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浅 析 国有 商 业银 行 公 司治 理 结构 的 完善
周军发
西 南财 经 大学经 济研 究 中心 成 都 ６ ０ ７ １０ ４
摘 要 ： 国加 入ｗ Ｔ 我 ｏ后 ， 承诺 对 外 国 商 业银 行 的 全 面 开放 期 限 已至 ， 面对 着 强 大 的 国 际竞 争对 手 ， 国对 商 业银 行 我 的改 革 从 未 停 步 。 使 得 我 国商 业银 行 更 具 竞 争 力 ， 善 其 公 司治理 结构 迫 在 眉 睫 。 要 完 因此 ， 我 国 国有 商业 银 行 的公 司 治 对 理 的探 讨 具 有很 强 的现 实意 义 。 关 键 词 ： 司治 理 国有 商 业 银 行 利益 相 关者 公
开放并实施 国民待遇 的期 限已至。 外资商业银行 利用其 自身在
管理和技术上的优势试 图在我 国境 内大展拳脚 ，至 目前 为止 ， 他 们在 中国境内的业绩 已经有 了很 大提高 。 这将 直接威胁着我 国商业银行主要是 国有商业银行在 国内的市场。 我国国有商业 银行要在国内市场上保持强大的竞争力 ， 完善 的公司治理 结构 是必需 的。本文 以国有商业银 行公司治理结构 的缺 陷为突破 口， 进而对 国有商业银行公 司治理结构的完 善进行探讨。
对完善城市商业银行公司治理结构的思考
充 分 维 护 股 东 权 益 的 股 东 大 会 、董 事 会 和 监 事 会 的 有 效 制 衡 机 制 ，建 立 和 完 善 利 益 相 关 者 与 监 事 会 、高 级 管 理 层 之 间 沟 通 和 交 流 的 互 动机制 。
二 、 当前 城 市 商 业 银 行 公 司治 理 结构 存 在 的 缺 陷
仅 是 一 个 点 缀 ，以致 城 市 商业 银 行 完 全 形 成
了“ 部人 控 制 ” 局 面 。 内 的 另 一 方 面 ， 于这 些 “ 部人 ” 经 地 方 由 内 是
城 市 商 业 银 行脱 胎 于城 市 信 用 社 。 原 城
市 信 用社 的股东 多 为小 企 业 和城 市 居 民个
党委 、 府审定 的 ， 政 因此 ， 们 在 更 多 的 情 况 他 下 是 听 命 于政 府 而 不 对 全 体 股 东 负 责 。再 加
之 董 事 和 监事 之 间 在 银 行 内部 有 一 种 所 谓 的 “ 政 ” 属 关 系 ， 是 就 产 生 董 事 “ 懂 事 ” 行 隶 于 不 、 监事 “ 监事 ” 现象 ， 事会议 和监事会议 不 的 董 都 是 一 派 “ 静 详 和 ”的气 氛 ， 不 到 任 何 不 宁 听 同 的声 音 ， 活脱 脱 地 是 两 枚 “ 皮 图章 ” 缺乏 橡 ， 有效 的制衡机 制。 ３ ．关联 交 易不规 范 ， 犯 了广 大 股 东的 侵
影 响。
保 值 增 值 ， 并 不 是 投 资 后 能 够 获 得 贷 款 以 而
及 其 他 方 面 的 便 利 。但 在 现 实 生 活 中 ， 实 确
的合 法 权 益 。
城 市 商 业 银 行 作 为股 份有 限 公 司形 式 的 企 业 法 人 ，其 公 司 治 理 的基 本 目标 是保 护 全 体 股 东 的 合 法 权 益 和 利 益 相 关 者 的 合 法 权
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商业银行公司治理结构
商业银行的公司治理结构是指商业银行内部的组织结构、权力分配和
决策过程，以及监督机制和责任分配等方面的规定和实践。
一个健全的公
司治理结构对商业银行的稳定发展和风险控制具有重要意义。
下面将从董
事会、高管层和监事会三个层面来探讨商业银行的公司治理结构。
首先，商业银行的董事会在公司治理结构中起着核心的作用。
董事会
的主要职责是监督和决策，确保公司战略和政策的制定符合法律法规和公
司利益，保护股东利益。
董事会通常由独立董事、执行董事和外部董事组成，其中独立董事的比例应该达到一定比例，以保证其独立性和中立性。
此外，董事会应当设立合适的委员会，如审计委员会、风险监管委员会等，以加强对重大决策和风险控制的监督。
其次，高管层在商业银行的公司治理结构中负责日常经营管理和执行
董事会的决策。
高管层的组织结构和人员配置应当合理，确保公司经营决
策的合理性和权威性。
高管层应当具备丰富的银行业经验和管理经验，能
够有效地组织公司的运营和管理，并保持与公司持续稳定发展的目标相一致。
此外，高管层还应建立完备的内部控制体系，确保公司的经营活动合规、风险可控。
此外，商业银行还应建立有效的股东权益保护机制，确保股东利益得
到充分保障。
股东大会是股东行使股权、参与公司重大决策的重要场所，
应当设立合规的程序和机制，确保股东行使权力的公正和合法。
同时，商
业银行还应积极与利益相关方进行沟通和合作，建立和完善对外部利益相
关方的信息披露制度，保护他们的合法权益。
综上所述，商业银行的公司治理结构对于商业银行的稳定发展和风险控制具有重要意义。
一个健全的公司治理结构包括董事会、高管层、监事会和股东权益保护等方面的规定和实践，以确保决策的合理性和权威性，加强对经营活动和风险管理的监督和调查。
只有如此，商业银行才能更好地履行社会责任，为经济发展和社会福祉做出贡献。