商业银行中间业务管理与表外业务管理
第七章商业银行表外业务及其管理
第七章商业银行表外业务及其管理
l 1、担保业务（备用信用证与商业信用 证）
l （1）备用信用证：为债务人融资提供 的担保形式。
l 企业发行商业票据筹措资金，为提高 信用等级向银行申请的备用信用证担保；
l 开证银行相当于把自己的信用借给发 行人，使发行人的信用等级从较低的水 平提高到一个较高的水平；
或者 ＜4%
＜ 6% 或者 ＜3% 或者 ＜3%
有形资本与总资产的比例≤2%
第七章商业银行表外业务及其管理
对资本不充足银行的管理措施
种类
强制性措施
酌情处理措施
资本 不足
取消分红与经营费；提交资本 重建计划；限制资产增长；不 允许吸收经纪人存款
指令调整资本；限制附属公司 间的交易；限制存款利率；限 制某些业务
第七章商业银行表外业务及其管理
l （2）商业信用证：银行在国际贸易结 算中的一种担保方式。
l 当进出口双方签订贸易合同后，进口 商主动请求其开户银行为自己的付款责 任作出保证的方式。
l 产生的原因： l 国际贸易中，进出口商之间的不信任，
银行充当中介担保人。
第七章商业银行表外业务及其管理
l 特点： l 其一，开证行是第一付款人，承担独
l 2、1980 年代初的国际债务危机，严 重影响了国际商业银行的资产质量和资 信，银行的存款来源进一步减少，流动 性风险加大
第七章商业银行表外业务及其管理
（四）适应客户对银行服务 多样化的需要
l 1、表外业务经营灵活，能适应客户多方面 金融业务的需要
l 2、在利率、汇率自由化的情况下，客户为 规避金融资产价值损失，要求银行为其提供各 种防范、转移风险的方法
商业银行中问业务与表外业务的对比分析
ｆ 关键词】 或有事项 中间业务 表外业务
通 常 都 不 会 引起 资产 负 债 表 内业 务 的 变 化 。 ｆ） 有 相 同的 收 入形 态 。 贷 款利 息 差 是 当前 商 业银 行 主 要 的利 ２具 存 润 来 源 ， 间 业 务 和 表 外 业 务 给银 行 带 来 的 都 是 非 利 息 收 入 ， 括 各 中 包 种 服 务 费 、 续 费 、 金 等 。所 以 ， 盈 利 来 源 或 者 收 入 形 态 方 面 表现 手 佣 在 大同小异。 （） 务 范 围 有小 部 分 重 合 。虽 然 两 者 包 括 的 具 体 业务 不 同 ， 是 ３业 但 从 上 面那 个 图就 可 以 看 出 在 业 务 方 面还 是 存 在 部 分重 合 的 。 如信 用 例 证 业 务 属 于 中 间 业务 ． 就 其 内涵 来 说 ． 用 证 业 务 又 具 有 担 保 业 务 但 信 的性质 ． 因此 ． 以说 信 用 证 业 务 既是 中 间业 务 又 是表 外 业 务 。 可 ２、 间 业 务 与 表 业 务 的 区 别 中 虽 然 商 业 银 行 的 中 间 业 务 与 表 外 业 务 存 在 一定 的联 系 ， 又 是 极 但 易 混淆 的两 个 不 同概 念 ． 主要 区别 体 现 在 ： ｆ） 质不 同 。 间业 务 是 银 行 不 运 用 自己 的资 财 而 以 中 问人 的身 １性 中 份 代 替 顾 客 办 理 收 付 和 其他 委 托 事 项 ． 供 各 种 金 融 服务 。 中 收 取 提 从 手续 费 的 业 务 ． 般 不 引起 银 行 资产 负 债 的 变 化 。表 外 业 务 是 指 那 些 一 未 列人 资 产 负 债 表 ， 同表 内 资 产 业 务 和 负 债 业 务 关 系密 切 。 在一 但 并 定 条 件 下 会 转 化 为 表 内 资产 业 务 和 负 债 业务 的经 营 活 动 。 外 业 务更 表 多 的表 现 为 创新 的 业务 ，这 些 业 务 与 表 内 的业 务 一 般 有 密 切 的联 系 ， 在 一 定 的 条 件 下 还 可 以转 化 表 内的 业 务 。 （１ 险程 度 不 同 。 中间 业 务 中银 行 不直 接 作 为 信用 活动 的 一方 ２风 在 出 现 ， 仅 是 中 间 人， 理 人 ． 险 多 由 客 户 来 承 担 ， 然 在 开 展 此 类 仅 代 风 虽 业 务 时 有 时 面 临 一 定 的 风 险 。但 是 相 对 于 表 内业 务 而 言 风 险 要 小 的 多 。 而 表外 业 务 会 形 成 银 行 的 或 有 资 产 和 或 有 负 债 ， 且 在一 定 条 件 而 下 这 种 潜 在 风 险会 转 化 成 现 实 风 险 ， 以 ， 体 上来 讲 ， 所 总 表外 业 务 风 险 较 大 。例如 商 业 票 据 的 发 行 人无 力 偿 还 债 务 时 ． 为担 保 者 ． 行 则 要 作 银 承 担连 带 责 任 。 此 ， 商业 票 据 的 承 兑 担 保是 银行 的 一 种 或有 负 债 。 因 对 （） 务 范 围不 同。 通 过 上 面 的 图 我们 可 以 发现 。 间业 务 和 表 外 ３业 中 业 务 在 外 延 上 虽 然 有 一定 的 重 叠 ， 二 者 的 涵盖 范 围毕 竟 还 是 存 在 很 但 大不 同 的 。 ｆ） 金 融 当局 监 管 程 度不 同 。 国 金 融 当局 一 般 对 风 险较 小 的中 ４受 一 间业 务 不 进 行 过 多 的 干 预 和管 制 。由于 表 外业 务 的潜 在 高 风 险性 各 国 金 融 当局 和 一些 国 际组 织 越 来 越 多 的 对其 关 注 和 管 理 。
商业银行中间业务详解
商业银行中间业务详解商业银行中间业务详解来了!想要了解的朋友快来看看吧!下面由小编与大家分享，希望你们喜欢!欢迎阅读!一、中间业务收入很重要：国外商业银行的非利息收入占比已达40%左右中间业务具有受监管鼓励、资本占用低、风险小、稳定性好、持续性强、不亲周期等特点，是商业银行核心竞争力和创新能力的重要体现，而在未来的竞争中，中间业务理应承担更重要的角色。
由于收入结构反映业务结构和风险结构，并进一步可以反映出银行的经营管理理念、业务运作模式、发展策略、风险偏好、持续发展能力、风险控制能力、产品创新能力和综合竞争能力等等，因此中间业务收入某种程度上和银行的综合水平正相关，也即中间业务收入占比越高、贡献越大，体现出该银行具有更强的风险抵抗能力、业务发展更不亲周期、真正的创新能力越强。
从国外的角度来看，在经历息差不断收窄至1.70%左右的水平过程中，非利息收入在国外商业银行中的地位也在逐步提升。
(一)国外商业银行中间业务应该是起源于20世纪70年代的金融自由化浪潮。
当时商业票据、债券、证券化融资等业务不断兴起，金融脱媒日益深入，而以资本为核心的金融监管促使商业银行开始思考业务转型方向、加快产品创新和技术变革、调整风险偏好，低风险低资本耗用的中间业务便起到越来越重要的作用。
(二)在笔者之前研究的32家国外银行中，瑞士瑞信银行、加拿大皇家银行、德意志银行的利差收入占比在50%以下，摩根大通、美国银行、富国银行、巴克莱银行的利差收入占比在55%以下，这意味着非利差收入(中间业务收入为主)在这些银行的收入结构中已经占到了半壁江山的位置，而32家国外银行的非利息收入占比也在35%以上，即便二十年以来的最低水平，非利息收入占比也在25%以上。
二、中间业务收入的基本(一)中间业务10个相关政策文件汇总银监会从成立之初在各类监管文件、相关会议及主旨演讲中，均明确监管层面对商业银行开展中间业务的鼓励态度，特别是在鼓励加大对各类中间业务的开发，尤甚是技术含量高的中间业务新品种。
商业银行中间业务管理理论与实务
(8) 咨询顾问类业务，是商业银行依靠自身在信息和人才等方面的优势，收集和整理有关信息，结合 银行和客户资金运动的特点，形成系统的方案提供给客户，以满足其经营管理需要的服务活动，主要包 括财务顾问和现金管理业务等。
第九章 商业银行中间业务管理理论与实务
(二) 按中间业务的功能与性质分类 中国人民银行在《关于落实〈商业银行中间业务暂行规定〉有关问题的通知》(2002)中，将国内商 业银行中间业务分为九类： (1) 支付结算类中间业务，指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有 关的收费业务，如支票结算、进口押汇、承兑汇票等。 (2) 银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或 部分功能的信用支付工具。 (3) 代理类中间业务，指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收 取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代收代付款业务、代理证券业务、代理保险业务、代理 银行卡收单业务等。 (4) 担保类中间业务，指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，包括银 行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
二、代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一 定费用，是典型的中间业务。包括代理收付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理政策性银行业务、 代理商业银行业务、代理中央银行业务。 三、咨询顾问类中间业务 咨询顾问类中间业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息， 并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，形成系统的资料和方案提供给客户，以满足 其业务经营管理或发展的需要的服务活动。
传统中间业务和表外业务
第七章 传统的中间业务和表外业务
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中间业务和表外业务的关系
1.两类业务的性质不完全相同
• 金融服务类业务是商业银行利用自身的信誉、设施和人员而 经营的中介性业务，一般不会直接对商业银行的资产和负债 产生影响，也不会演变为资产或负债，商业银行只是收取中 介费或佣金；
• 表外业务则不同，可能演变为商业银行事实的资产或负债， 商业银行不完全是为了获取佣金，更多的是为了转移、防范 风险或进行风险投资。
• 或有债权/债务类中间业务，即在一定条件下会转化为现 实资产和负债的业务，主要包括承诺类、担保类和金融衍 生交易类，即狭义的表外业务。
• 金融服务类中间业务，指商业银行通过对客户提供金融服 务，以收取手续费为目的、不承担任何风险、不构成商业 银行或有债权/债务的业务，即只能给银行带来各种服务 性收入，而不会影响银行表内业务质量的业务。主要包括 支付结算、代理、基金托管、咨询顾问类等。
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中间业务的特点
1.表外性 中间业务不在资产负债表内反映。开展业务时，没有自身资 金的转移。
2.多样性 • 从其生成条件看，中间业务产品与银行的支付中介职能、信
用中介职能及银行的信誉和技术经济条件相联系；
• 从其功能看，有结算性、管理性、担保性、融资性业务及其 他；
• 从其扮演的身份看，有代理性业务、委托性和自营性业务
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第6章_商业银行中间业务
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第6章 商业银行中间业务
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第6章 商业银行中间业务
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第6章 商业银行中间业务
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6.3.2 银行卡业务流程
1. 银行卡种类
＊借记卡/贷记卡/准贷记卡
＊磁卡/智能卡/激光卡
＊金卡/普通卡
结算功能 储蓄功能 汇兑功能
＊联名卡/认同卡
2. 银行卡的功能
承诺。
后者是银行不经客户允许不得随意取
消的贷款承诺，具有法律约束力，包括
票据发行便利、回购协议等。
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第6章 商业银行中间业务
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6.3 银行卡业务 6.3.1银行卡业务发展 1. 国外银行卡业务发展
＊信用卡起源于美国 1915
信用 筹码 签帐卡 旅游 签帐卡 银行 （油） 娱乐卡 （餐） 信用卡
1. 巴塞尔委员会对表外业务分类 按照是否构成银行或有资产和或有债， 可以将表外业务分为两类＊＊
或有债权/债务 贷款承诺、担保
类表外业务
金融服务类 表外业务
金融衍生工具类
代理、信托、咨询、结算支付 类、与贷款和进出口有关服务
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第6章 商业银行中间业务
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2. 中国人民银行对中间业务分类 《商业银行中间业务暂行规定》将中间 业务分为九大类： 支付结算类、 银行卡业务 、代理类、 担保类、 承诺类、交易类、基金托管业 务 、咨询顾问类业务 、其它类。
第6章 中间业务管理
• 计划4学时，重点讲授：
• • • • •
中间业务特点与类型 担保与承诺类业务 银行卡业务 其他中间业务 中间业务的定价
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商业银行经营学(第六版)教学课件第八章 表外业务
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三、表外业务发展的原因
规避资本管制，增加盈利来源 适应金融环境的变化 转移和分散风险 适应客户对银行服务多样化的需要 银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外
业务 科技进步推动了银行表外业务
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四、中国银行业开展表外业务的分析
更新商业银行经营理念
特点 有较高的盈利性、有助于实现分散化贷款组合、 提供融资便利
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贷款出售定价
初始贷款利率与新的贷款利率差距即贷款出售 的手续费
交易程序
提供信贷 出售贷款的报价 买卖双方接洽 签订基本协议书 转付贷款本息
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第八节 表外业务的管理
一、表外业务的特点 二、表外业务的风险 三、表外业务的管理
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第四节 远期利率协议
一、远期利率协议及其产生的原因 二、远期利率协议的特点 三、远期利率协议的类型 四、远期利率协议的交易程序 五、远期利率协议的定价 六、中国开展远期利率协议业务的可能性探
讨
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一、远期利率协议及其产生的原因
含义
是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协 议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定 的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和 届时参照利率之间利息差额的贴现金额
西方商业银行经营管理经历了资产管理、负债管理及资 产负债管理阶段后，已经进入了表内业务与表外业务综 合协调管理的阶段
目前我国不少银行的管理重点仍然是传统的存贷款业务
改善银行业技术手段 培养新型金融人才
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第二节 担保业务
一、备用信用证 二、商业信用证
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一、备用信用证
含义
为投标人中标后签约、借款人还款及履约保证金等提 供担保的书面保证文件
商业银行中间业务经营与管理
非利收益； • （４） 中间业务具有经济效益、 社会效益和综合效益。
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任务一 认识商业银行中间业务
• （ 二） 商业银行中间业务风险的特点 • 商业银行中间业务与商业银行的表内资产业务相比， 风险度较 低，
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任务二 熟悉商业银行无风险类中间业务
• 二、 代理融通业务
• 代理融通又称代收账款、 承购应收账款业务或保理业务， 是指商 业银行接受客户委托， 以代理人的身份代为收取应收账款， 并为委 托人提供资金融通的一种中间业务。 主要有两种 形式： 权益转让 、 权益售予。
• 三、 代理行业务
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任务一 认识商业银行中间业务
• 发展中间业务 的意义主要表现在以下几个方面： • （ 一） 增强银行的竞争能力 • （ 二） 满足了个人理财的需求 • （ 三） 加强了银行与证券、 保险等其他金融机构的合作 • （ 四） 适应国际银行业务发展趋势， 中间业务成为国际银行业务
发展的重点
• 目前， 国际上普遍以收入来源作为依据划分中间业务， 可大致将中 间业务划分为以下五 种类型：
• 信托业务收入， 是信托部门产生的交易和服务收入。 • 投资银行和交易收入， 是证券承销、 从事金融交易活动所产生的收
入， 如期货、 外汇、利率、 证券、 指数交易。 • 存款账户服务费， 是账户维护费、 最低金额罚款、 无效支票罚款
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任务一 认识商业银行中间业务
• 三、 以中间业务的功能和形式划分
• ２００２ 年， 中国人民银行在 《 商业银行中间业务暂行规定》 中将我国商业银行中间业务 分为九大类。
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商业银行中间业务管理与表外业务管理 第一章 商业银行导论 1.1 商业银行的起源与进展 一、 商业银行的起源 意大利是银行最早产生的发源地。 我国早在十一世纪就显现了〝银行〞一词。 南北朝的典当业， 唐朝的〝飞钱〞：中国最早的汇兑业务， 明清时期的当铺、钱庄、票号。 从17世纪开始,银行这一新型行业的金融机构开始由意大利传播到欧洲其它国家，在英国显现了由金匠业等演变为银行业的过程。 英格兰银行〔1694年〕是历史上第一家股份制银行，它的成立也是现代银行业产生的标志。 二、商业银行的形成和进展 1.商业银行的形成 2.商业银行的进展 1.2 商业银行的性质与功能 一、商业银行的性质 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用制造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 二、商业银行的职能 1.信用中介 2.支付中介 3.信用制造 4.金融服务 1.3 商业银行的经营原那么 一、安全性原那么 1.含义:要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿力，保证银行资产和顾客存款及利益的安全。 2.什么缘故必须坚持安全性原那么? (1)自有资本比例低。 (2)负债经营的专门性。 (3)经营中面临各种风险。 二、流淌性原那么 1.含义:商业银行保持随时以适当的价格猎取可用资金的能力，以随时应对客户提存和银行支付的需要。 2.商业银行保持流淌性的方法： 一是保持适当的现金预备 二是保持一定比例的短期有价证券 三是保持弹性负债能力 四是保证资产负债比例和谐 三、盈利性原那么 即追求利润最大化。 如何实现商业银行利润最大化： ① 扩大资产、负债规模、猎取规模效益 ② 扩大业务范畴、形成新的利润增长点 ③ 降低成本、费用、提高收入利润率 ④ 降低风险、减少缺失 ⑤ 提高服务质量、扩大市场份额 四、 〝三性〞之间的关系及和谐 1.关系:安全性与流淌性之间具有统一性;安全性与盈利性之间具有对立性;流淌性与盈利性之间具有对立性。 2.和谐:在保证安全性和流淌性的前提下,追求最大限度的盈利。 1.4 商业银行的组织结构与监管 一、商业银行的外部组织形式 即商业银行在社会经济生活中的存在形式： 〔1〕单元银行制 〔2〕分行制 〔3〕银行控股公司制 单元银行制 分行制 银行控股制 二、商业银行的内部组织结构 商业银行的内部组织结构 银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织治理系统。 要紧包括： 〔1〕决策机构：股东大会、董事会等 〔2〕执行机构：行长、各委员会、业务部门 〔3〕监督机构：监事会 三、政府对银行业的监管 1、政府对银行业进行监管的缘故 2、政府对银行业进行监管的原那么 慎重原那么——〝CAMEL〞原那么 C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管 A：Asset 资产，如资产的规模、结构 M：Management 治理，即治理者的能力 E：Earning 收益，即盈利能力 L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力 3、政府对银行业监管的要紧内容 〔1〕银行业的准入 〔2〕银行资本的充足性 〔3〕银行的清偿能力 〔4〕银行业务活动的范畴 〔5〕贷款的集中程度 4、存款保险制度 存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。 存款保险制度的存在增强了社会对商业银行的监管，同时也刺激了商业银行进行高风险的投资。 5、我国对商业银行的监管 监管机构： 中国人民银行〔1984年〕,中国银行业监督治理委员会. 法律依据： «中华人民共和国中国人民银行法»〔1995〕 «中华人民共和国银行业监督治理法»〔2003〕 «中华人民共和国商业银行法»〔2003〕 1.5 我国商业银行的进展历程 一、我国建设商业银行体制的改革历程 1. 1949年-1979年, 即经济体制改革前的30年, 差不多上是〝大一统〞的银行体制. 2. 1984年开始专业银行企业化改革. 3. 1993年开始建设商业银行体制的实践. 二、我国银行业改革开放与监管的新进展 1．名词说明 商业银行 单一制银行 银行持股公司制 连锁银行制 存款保险制度 信用中介 支付中介 信用制造 Camel(骆驼)原那么 2．问答题 〔1〕如何明白得商业银行的性质与职能？ 〔2〕商业银行 〝三性〞原那么之间的关系是什么？如何样和谐？ 〔3〕股份制商业银行的内部组织形式是如何样构成的？ 〔4〕各国政府什么缘故要对银行业进行监管？监管的内容有哪些？ 〔5〕现时期我国要紧有哪些类型的商业银行？经营状况如何？
第二章 商业银行的资本治理 2.1 银行资本的构成与作用 一、银行资本的功能与作用 １．爱护存款人利益 ２．满足银行经营 ３．满足银行治理 二、商业银行资本的构成 «巴塞尔协议»将银行的资本划分为两类：一类是核心资本〔一级资本〕；另一类是附属资本〔二级资本〕。 1. 核心资本：核心资本包括股本和公布储备。 2. 附属资本：附属资本包括非公布储备、重估储备、一般预备金、混合资本工具和长期附属债务。 我国商业银行的资本构成分析 «商业银行资本充足率治理方法»(2004)对我国商业银行资本的规定： 〔一〕核心资本： 实收资本或一般股； 资本公积； 盈余公积； 未分配利润； 少数股权 〔二〕附属资本： 重估储备； 一样预备； 优先股； 可转换债券； 长期次级债务 〔三〕资本的扣除项：商誉； 商业银行对未并表银行机构的资本投资； 商业银行对非自用不动产、对非银行金融机构和企业的资本投资。 2.2 资本充足度 一、资本充足度的涵义 二、资本充足与银行稳健 三、资本充足度的测定 2.3 商业银行资本治理 一、银行资本需要量的测定 二、银行资本的筹集 1、内部筹集 2、外部融资 3、银行的资本打算 1．名词说明 «巴塞尔协议» 核心资本 附属资本 资本票据与债券 一般股 永久性非积存优先股 公布储备 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 资本充足度 2．问答题 〔1〕银行资本对银行经营有什么意义？ 〔2〕«巴塞尔协议»对银行资本的构成是如何规定的？ 〔3〕资本充足与银行稳健之间的关系是如何样的？ 〔4〕商业银行筹集资本的方式有哪些？ 〔5〕我国商业银行资本构成及资本充足度现状如何？你认为应该如何样提高我国商业银行的资本充足度？
第三章 商业银行负债治理 3.1 商业银行的存款业务 一、存款的种类 传统的存款业务 1、活期存款 2．定期存款 3．储蓄存款 存款工具创新 1．可转让支付命令账户〔NOWs〕 2、货币市场存款账户〔MMDA〕 3、自动转账服务账户(ATS) 二、存款的治理 1、存款的规模治理 存款对银行经营来说因此专门重要，但不等于存款越多越好，规模要受到一定的操纵。 讨论：我国银行的存款规模 2、存款的稳固性治理 增加核心存款的比例，是指对市场利率变化反应不敏锐〔如利率弹性较低〕，一直会保留在银行中稳固的存款。如活期存款，一部分定期存款与储蓄存款。 3、存款的成本治理 〔1〕经常使用的成本概念 ①利息成本 ②营业成本 ③资金成本 存款资金成本率＝〔存款资金成本/存款资金总额〕×100％ ④可用资金成本 存款可用资金成本率＝〔存款资金成本/可用存款资金总额〕×100％ ⑤有关成本 第一，风险成本 第二，连锁反应成本 〔2〕存款成本的分析方法 ①历史加权平均成本法 ②边际成本法 4、存款收费问题 5、存款的定价 (1)成本加利润定价法 (2)边际成本定价法 3.2 商业银行的非存款负债 同业拆借 向中央银行贴现借款 证券回购 国际金融市场上融资 发行中长期债券 3.3 我国商业银行的负债治理 1．名词说明 可转让支付命令账户 同业拆借 回购协议 资金成本 营业成本 2．问答题 〔1〕不同种类的存款特点有何不同？ 〔2〕实践中要紧有哪些存款定价方法？ 〔3〕负债成本的概念有哪些？它们的区别在哪里？ 〔4〕近年来什么缘故银行的非存款负债规模在增加？要紧有哪些类型的非存款负债？ 〔5〕现时期我国银行的负债结构有何特点？
第四章 商业银行现金资产治理 4.1 现金资产的构成及其治理原那么 一、 现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。一样意义上明白得现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴： 库存现金 托收中的现金 在中央银行的存款 存放同业存款 二、现金资产治理的目的及原那么 现金资产治理的目的确实是要在确保银行流淌性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 差不多原那么：适度存量操纵原那么 适时流量调剂原那么 安全性原那么
4.2 商业银行的流淌性治理 一、有关现金资产和流淌性的概念 1、流淌性需求 2、流淌性供给 3、资金头寸 4、可用头寸 5、基础头寸 6、可贷头寸 二、流淌性需求的推测方法 1.因素法 资金头寸需要量=估量贷款增量+应缴存款预备金增量-估量存款增量 2.资金结构法 资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来推测以后的流淌性需求。 银行总流淌性需求=存款和非存款负债的流淌性需求+贷款的流淌性需求。 3.流淌性指标法 流淌性指标体系能够反映一家银行整体的流淌性状况。银行能够通过对比分析自身的流淌性指标与同行业的平均水平来估算其流淌性需求。 三、商业银行的流淌性治理 1、流淌性需求治理原那么 〔1〕进取型原那么 当显现流淌性缺口时，银行治理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流淌性需求，扩大经营规模。 〔 2〕保守型原那么 显现流淌性缺口时，银行治理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流淌性需求。 〔3〕成本最低原那么 流淌性缺口的满足应以筹资成本最低为原那么。 二、商业银行流淌性治理的内容 1、资产流淌性治理 资产的流淌性是指银行资产在不发生缺失的情形下迅速变现的能力。