福建东百集团股份有限公司
福建东百集团年报综合分析
2007年福建东百集团年报综合分析任务一：陈勇任务二：叶沈辉任务三：张豪玲（组长）任务四：陈婷任务五：林瑜任务六：陈彩虹日期：2010年6月9日星期三目录分配任务对报表进行分析任务一……………………………陈勇任务二……………………………叶沈辉任务三……………………………张豪玲任务四……………………………陈婷任务五……………………………林瑜任务六……………………………陈彩虹任务一一、公司简介东百集团于1990年10月1日在国营福州东街口百货大楼基础上改组设立福州东街口百货大楼有限公司，1997年经福建省人民政府闽政体改（1997）23号文批准并更为福建东百集团有限公司。
东百集团股票于1993年在上海证券交易所上市交易，公司总股本132008690股。
二、对2007年资产变化情况进行分析和评价（一）比较资产负债表福建东百集团有限公司比较资产负债表资产变化情况负债变化情况所有者权益变化情况资产结构百分比：负债结构百分比：所有者权益结构百分比：（二）财务状况变化分析1.资产变化情况分析从总资产来看，年末比年初增加了3707.78万元，比年初增长了3.45%，表明公司占的经济资源有所增加，经营规模有所扩大。
从流动资产的内部结构来看，货币资金，应收账款，预付款项，其他应收款变化幅度较大，货币资金，应收账款，预付款项年末比年初分别减少了1862.6万元、712.07万元、763.63万元，降低幅度分别为14.13%、21.72%、39.09%，结合利润表中反映的本年度营业成本和销售费用、财务费用、资产减值损失的增加有，货币资金的减少应属这四个项目增加的影响，另外，还应结合公司信用政策是否变化以及应收账款日常管理工作的好坏来加以分析，预付款项减少主要系预付装修款项结转所致；其他应收款项目年末比年初增加了1871.73万元，增加了57.64%。
其他应收款发生较大变化主要系支付元洪店及群升店租赁保证金所致。
存货项目年末年初增加了33.42,万元，销量的减少是产成品增加的主要原因。
募集资金管理办法
福建东百集团股份有限公司募集资金管理办法第一章总则第一条为规范福建东百集团股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，保护投资者利益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号—公司募集资金管理和使用的监管要求》、《关于前次募集资金使用情况报告的规定》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称募集资金系指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等）以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。
第三条公司董事会建立募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，对募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。
公司应当将募集资金存储、使用和管理的内部控制制度及时报上海证券交易所备案并在其网站上披露。
第四条公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用途。
第五条公司及其控股股东和实际控制人、董事、监事、高级管理人员违反本办法，致使公司遭受损失时（包括经济损失和名誉损失），应视具体情况，给予相关责任人以处罚，必要时，相关责任人还应承担相应的民事赔偿责任。
第六条募集资金投资项目通过公司的子公司或者公司控制的其他单位实施的，适用本办法。
第二章募集资金的存储第七条为便于募集资金的使用和对使用情况进行监督，公司建立募集资金专项存储制度。
公司募集资金应当存放于经董事会批准设立的专项账户（下称“募集资金专户”）集中管理和使用；公司的募集资金必须集中存放，专款、专项、专户，实行募集资金的专项存款制度。
募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。
第八条公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议，该协议至少应当包括以下内容：㈠公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户；㈡商业银行应当每月向公司提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐机构；㈢公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过5000万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的20%的，公司应当及时通知保荐机构；㈣保荐机构可以随时到商业银行查询募集资金专户资料；㈤公司、商业银行、保荐机构的违约责任。
公司对外担保应当遵循平等、合法、审慎、互利、安全的原则,严格
福建东百集团股份有限公司对外担保管理制度福建东百集团股份有限公司对外担保管理制度第一章第一章 总总 则则第一条 为规范福建东百集团股份有限公司（以下简称公司）对外担保行为，控制和降低担保风险，保证公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》(以下简称《担保法》)、《上海证券交易所股票上市规则》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际，制定本制度。
第二条 本制度所述的对外担保是指，公司以自有资产或信用为其他单位或个人提供的保证、抵押、质押以及其他形式的担保，包括本公司对子公司的担保。
担保的债务种类包括但不限于申请银行授信额度、银行贷款、开立信用证、银行承兑汇票、银行保函等。
第三条 公司对外担保应当遵循平等、合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险，原则上除为全资控股子公司外，公司不得对外提供担保。
第四条 公司全体董事、高级管理人员应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。
控股股东及其他关联方不得强制上市公司为他人提供担保。
第五条 上市公司不得为控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
第六条 上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50％。
不得直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供债务担保。
第七条 公司提供对外担保时，必须要求被担保人提供反担保或其他有效防范担保风险的措施。
反担保的提供方应当具有实际承担债务的能力，且其提供的反担保必须与公司担保的金额相当。
公司为子公司提供担保的，公司可以不要求子公司提供反担保。
第二章 对外担保对外担保的审批的审批的审批条件和条件和条件和程序程序第八条 公司财务部门为公司对外担保的初审及日常管理部门，负责受理及初审所有被担保人提交的担保申请以及对外担保的日常管理与持续风险控制。
东百集团2019年上半年财务分析结论报告
东百集团2019年上半年财务分析综合报告东百集团2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为3,891.51万元，与2018年上半年的9,808.14万元相比有较大幅度下降，下降60.32%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能处理好扩大市场份额和提高盈利水平之间所存在的矛盾，应尽快采取措施处理市场扩展所带来的经营危机。
二、成本费用分析2019年上半年营业成本为151,046.11万元，与2018年上半年的96,928.88万元相比有较大增长，增长55.83%。
2019年上半年销售费用为15,189.55万元，与2018年上半年的10,119.12万元相比有较大增长，增长50.11%。
2019年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2019年上半年管理费用为6,556.07万元，与2018年上半年的4,976.44万元相比有较大增长，增长31.74%。
2019年上半年管理费用占营业收入的比例为3.52%，与2018年上半年的3.87%相比变化不大。
管理费用与营业收入同步增长，但销售利润却大幅度下降，要注意提高管理费用支出的效率。
2019年上半年财务费用为5,425.83万元，与2018年上半年的2,538.13万元相比成倍增长，增长1.14倍。
三、资产结构分析与2018年上半年相比，2019年上半年存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2018年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，东百集团2019年上半年是有现金支付能力的。
从企内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
员工培训案例
开发与培训案例案例一、别具一格的杜邦培训作为化工界老大的杜邦公司在很多方面都独具特色。
其中，公司为每一位员工提供独特的培训尤为突出。
因而杜邦的“人员流动率”一直保持在很低的水平，在杜邦总部连续工作30年以上的员工随处可见，这在“人才流动成灾”的美国是十分难得的。
杜邦公司拥有一套系统的培训体系。
虽然公司的培训协调员只有几个人，但他们却把培训工作开展得有声有色。
每年，他们会根据杜邦公司员工的素质、各部门的业务发展需求等拟出一份培训大纲。
上面清楚地列出该年度培训课程的题目、培训内容、培训教员、授课时间及地点等。
并在年底前将大纲分发给杜邦各业务主管。
根据员工的工作范围，结合员工的需求，参照培训大纲为每个员工制定一份培训计划，员工会按此计划参加培训。
杜邦公司还给员工提供平等的、多元化的培训机会。
每位员工都有机会接受像公司概况、商务英语写作、有效的办公室工作等内容的基本培训。
公司还一直很重视对员工的潜能开发，会根据员工不同的教育背景、工作经验、职位需求提供不同的培训。
培训范围从前台接待员的“电话英语”到高级管理人员的“危机处理”。
此外，如果员工认为社会上的某些课程会对自己的工作有所帮助，就可以向主管提出，公司就会合理地安排人员进行培训。
为了保证员工的整体素质，提高员工参加培训的积极性，杜邦公司实行了特殊教员制。
公司的培训教员一部分是公司从社会上聘请的专业培训公司的教师或大学的教授、技术专家等，而更多的则是杜邦公司内部的资深员工。
在杜邦公司，任何一位有业务或技术专长的员工，小到普通职员，大到资深经理都可作为知识教师给员工们讲授相关的业务知识。
1.杜邦公司的培训体系有什么特点？2.简述完善的培训体系给公司和员工带来的影响？案例二、培训就是智力的储蓄福建东百集团股份有限公司位于福建省省会福州市最繁华的东街口，是一家创建于1957年具有47年历史的大型商贸企业。
1992年东百集团开始进行规范化股份制改革，并于1993年10月公开发行股票。
福州各大型商场
福州各大型商场、超市简介一、福建东方百货管理有限公司福建东百集团股份有限公司前身为1957年成立的福州东街口百货商店，50多年来始终坚持“质量、信誉、品牌、规模”的经营宗旨，赢得了消费者的信赖。
1993年公司股票在上海证券交易挂牌上市，企业经营迈上了新台阶。
现在东百集团已成功打造成“一流商品、一流服务、一流环境、一流管理”的福建一流商贸企业，成为福建商业界的龙头，被誉为“八闽商界的璀璨明珠”。
历年来，集团荣获“全国百家无假货优秀商店”、“全国执行物价计量政策法规最佳单位”、“文明经营十佳单位”等全国及省、市各级荣誉称号三百多项。
东百集团将秉持“东方人的本色百姓家的向往”的经营理念，以多种方式进行百货连锁扩张，立足福州，辐射整个海峡西岸经济区乃至周边省区。
二、福州大洋百货有限公司大洋百货集团有限公司于2002年5月注册成立，是在中国大陆专门从事百货零售的台商投资企业。
目前大洋百货在全国已开设有福州东街店、苏州店、南京店、泉州店、无锡店、常州店、武汉中山店、福州乌山店、武汉光谷店、福州大洋天地店等十家分店，营业总面积超过36万平方米。
大洋百货秉持“商品第一、顾客第一、员工第一”的经营理念，凭借中高档的商品定位、贴心规范的服务及优良的设施环境，始终走在流行时尚的前列，带给广大消费者的是集购物、娱乐、休闲和餐饮为一体的现代新生活空间。
三、福州万达广场投资有限公司大连万达集团成立于1988年，已发展成为以商业地产、高级酒店、文化产业、连锁百货为四大支柱产业的大型企业集团，资产400亿元，年销售额300亿元，年纳税20亿元。
万达集团在全国40多个城市投资项目，已在全国开业19个万达广场，6家五星级酒店，持有的收租物业面积达到300万平方米。
福州万达商业广场投资有限公司为大连万达集团全资子公司，现已在福州市投资建设以大型购物中心、大型娱乐中心、五星级影院、5A级写字楼、超五星级酒店及SOHO办公为一体的超大型城市综合体，分别为仓山区万达广场和金融街万达广场。
福州商业概况
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三坊七巷概况
• 三坊七巷是福州市南后街两旁从北到 南依次排列的十条坊巷的简称。向西 三片称“坊”，向东七条称“巷”， 自北而南依次为：“三坊”衣锦坊、 文儒坊、光禄坊，“七巷”杨桥巷、 郎官巷、安民巷、黄巷、塔巷、宫巷、 吉庇巷。此街区是中国十大历史文化 名街之一，“三坊七巷－朱紫坊建筑 群”为全国重点文物保护单位。三坊 七巷地处福州市中心，总占地面积 38.35公顷，基本保留了唐宋的坊巷格 局，保存较好的明清古建筑计159座， 其中包括全国重点保护单位9处，省级 文物保护单位8处，被誉为“明清建筑 博物馆”、“城市里坊制度的活化 石”。
东方百货楼层概况
楼层 1F 2F 3F 4F 5F 6F 7F 国际名品馆 国际名品馆
业态
品牌 AQUASCUTUM(雅格狮丹) 、 Ashworth(雅狮 威).、D&G、 DUNHILL(登喜路).等 ECCO 、百丽、 思加图、卡尔丹顿等 欧迪芬、安莉芳、马丝菲尔等 ESPRIT、 E-LAND、VERO MODA、仁典咖啡 金利来、GXG等 NIKE、ADIDAS、LEVI’等 ELLE、 富安娜、 ESPRIT 、好孩子等
中亭街概况
• 中亭街商圈有着浓厚的商业底蕴。 其核心点中亭街始于宋代，古称 “愣岩洲”。最初中亭街依闽江设 市，来自沿海的鱼货及海鲜随潮上 市，成为交易的信散地。清道光年 间“五口通商”后，中亭街更为热 闹繁华。民国起，中亭街已经是全 福州最为繁华的街道之一。1950年 中亭街改为八一七南路，除了鱼市 迁移他处外，中亭街仍以百货、京 果等为主，相当热闹。现中亭街开 始慢慢偏向中低档商品。1999年， 利嘉集团投资16.8亿元对中亭街进 行旧城改造开发，2002年总建筑面 积为66万平方米的欧式风格“利嘉 商城”开业，不过福州百姓仍习惯 称之为“中亭街”
600693东百集团对外担保管理制度(2020年12月修订)2020-11-18
福建东百集团股份有限公司对外担保管理制度（2020年12月修订）- 1 - 第一章总则第一条为规范福建东百集团股份有限公司（以下简称“公司”）对外担保行为，有效控制担保风险，保护股东和其他利益相关者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国担保法》（以下简称“《担保法》”）、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所述的对外担保是指公司（含合并报表范围内子公司）以自有资产或信用为其他单位或个人提供的保证、资产抵押、质押以及其他形式的担保，其他单位包括公司合并报表范围内子公司。
担保的债务种类包括但不限于借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票、开具保函的担保等。
第三条公司对外担保应当遵循平等、合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。
第四条为有效控制对外担保风险，原则上除为公司合并报表范围内公司提供担保外，公司不得对外提供担保。
第五条公司提供对外担保时，原则上要求被担保方提供反担保或其他有效防范担保风险的措施。
反担保的提供方应当具有实际承担债务的能力，且其提供的反担保必须与公司担保的金额相当。
公司为子公司提供担保的或子公司之间互相提供担保的，公司可以不要求子公司提供反担保。
第二章对外担保的审批条件和程序第六条公司投融资中心为公司对外担保的主管部门，负责对外担保行为的日常管理和风险控制。
第七条公司对外提供担保必须对被担保对象的资信进行审核，被担保对象至少应符合下列要求：（一）具有独立的法人资格；（二）具有较强的偿债能力；（三）符合公司章程的有关规定。
第八条公司在对外提供担保前，公司投融资中心应了解被担保企业的资产经营和资质信誉状况，并提出初步意见，包括但不限于：（一）为依法设立且合法存续的企业法人，不存在需要终止的情形；（二）经营状况和财务状况良好，具有稳定的现金流和良好的发展前景；（三）拥有可抵押（质押）的资产，具有相应的反担保能力；（四）已经提供过担保的，应没有发生过债权人要求公司承担连带担保责任的情形；（五）提供的材料真实、完整、有效；（六）公司对其具有控制能力；（七）没有其他法律风险。
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福建东百集团股份有限公司 2008年第一季度报告目录§1 重要提示 (2)§2 公司基本情况 (2)§3 重要事项 (3)§4附录 (6)§1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人毕德才、主管会计工作负责人崔正旭及会计机构负责人（会计主管人员）夏勤声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标币种：人民币本报告期末 上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元) 1,194,239,921.601,111,305,614.99 7.46所有者权益（或股东权益）(元) 492,125,418.81458,586,493.51 7.31归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.864 1.737 7.31年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 18,551,119.04 -63.41每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.070 -63.41报告期 年初至报告期期末本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元) 34,169,225.3034,169,225.30 103.47基本每股收益(元) 0.1290.129 103.47扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.1300.130 100.14稀释每股收益(元) 0.1290.129 103.47全面摊薄净资产收益率(%) 6.94 6.94 增加3.28个百分点扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 6.96 6.96 增加3.23个百分点非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(元)除上述各项之外的其他营业外收支净额 -107,011.31所得税影响数 35,313.73合 计 -71,697.582.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股 报告期末股东总数（户） 10,865前十名无限售条件流通股股东持股情况股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量种 类洋浦同福投资有限公司 13,200,870 人民币普通股中国建设银行--鹏华价值优势股票型证券投资基金 11,837,806 人民币普通股招商银行股份有限公司--富国天合稳健优选股票型证券投资基金11,054,780 人民币普通股福州华港投资有限公司 10,674,166 人民币普通股全国社保基金一零四组合 7,000,000 人民币普通股华泰证券---招行---华泰紫金3号集合资产管理计划 6,880,100 人民币普通股中国工商银行-嘉实策略增长混合型证券投资基金 6,254,144 人民币普通股深圳市博睿财智控股有限公司 6,125,228 人民币普通股汉盛证券投资基金 5,278,972 人民币普通股交通银行—长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 4,714,942 人民币普通股§3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因√适用 □不适用报告期公司会计报表主要项目及财务指标变动在30％以上的列示如下：1、报告期末公司货币资金余额较期初增加 79,341,716.61元，增加幅度70.07%；报告期公司短期借款余额较期初增加 98,000,000.00元，增加幅度29.25%；上述增加变动主要系上年末归还到期银行借款本期转贷增加所致。
2、报告期末公司应收账款余额较期初减少10,971,829.40元，减少幅度42.75%，主要系报告期公司进出口业务回收应收货款所致。
3、报告期末公司存货余额较期初增加5,241,297.82元，增加幅度38.22%，主要系报告期内公司引进增加碧欧泉、迪奥等一线化妆品库存所致。
4、报告期末公司其他应付款较期初减少30,117,124.37元，减少幅度89.90%，主要系报告期公司支付元洪购物广场07年度租金及部份装修工程款所致。
5、报告期末公司未分配利润余额较期初增加34,169,225.30元，增加幅度53.16%，主要系报告期实现净利润所致。
6、报告期公司营业收入及营业成本较上年同期相比分别增长38.09%和30.04%，主要系报告期公司新增元洪店收入及原有本店销售增长所致。
报告期元洪店实现营业收入52,419,800.00元，扣除元洪店新增销售，报告期同口径比增19.75%。
7、报告期公司营业费用增加支出12,806,432.27元，增加幅度146.81%，主要系报告期公司增加元洪店装修摊销支出、增加元洪店物业电费等物业运转支出，以及增加广告宣传费用、增加员工薪酬支出所致。
8、报告期公司财务费用增加支出2,017,922.46元，增加幅度38.97%，主要系报告期银行借款利率提高所致。
9、报告期公司归属于母公司的净利润为 34,169,225.30元，较上年同期 16,793,348.75元增加盈利17,375,876.55元，增长幅度103.47%，主要系报告期公司新增元洪店盈利及原有门店盈利大幅增长所致。
10、报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少32,154,133.70，减少幅度63.41%，主要系报告期公司加快支付供应商货款及支付元洪店07年租金所致。
11、报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少28,400,468.68元，减少幅度855.94%，主要系报告期公司部分装修项目竣工决算及追加投资福州丰富房地产有限所致。
12、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加110,139,808.72元，主要系公司银行借款转贷周期不同所致，公司同比未实质性增加银行负债。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用 √不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况√适用 □不适用公司控股股东福建钦舟实业发展有限公司在股权分置改革中作出如下承诺：公司在股权分置改革实施后，若公司经营业绩无法达到设定目标，将向流通股股东追送股份一次。
追送股份的触发条件：根据公司经审计的年度财务报告，如果公司2006、2007、2008三个年度每年的净利润分别与上一会计年度的净利润相比，增长率低于30%；或公司2006、2007、2008年度中任一年度财务报告被出具非标准无保留审计意见。
（1）若触发股份追送条款，钦舟实业需追加对价安排为3,615,050股股份。
追送后钦舟实业所持股份在股份追送实施完毕后12个月不上市交易和转让，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；（2）若没有触发追送股份条款，所持股份自2008年度股东大会决议公告之日起，12个月不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
承诺履行情况：公司2006年度实现净利润4338.15万元，较2005年增长37.88％；2007年度实现净利润5941.62万元，较2006年增长46.29％，没有触发追送股份条款。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明√适用 □不适用公司2008年第一季度净利润较上年同期增长103%；预计下一报告期末的累计净利润与上年同期相比将有50%以上的增长。
3.5 证券投资情况√适用 □不适用单位：元 序号 证券代码 证券简称 期末持有数量（股）初始投资金额期末账面值期初账面值 会计核算科目 1 600802 福建水泥 220,000 536,000 2,222,0003,062,400 可供出售金融资产合 计 220,000 536,000 2,222,0003,062,400 －福建东百集团股份有限公司 法定代表人：毕德才2008年4月16日§4 附录4.1 合并资产负债表2008年3月31日编制单位：福建东百集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目期末余额年初余额流动资产：货币资金 192,575,817.38113,234,100.77结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款 14,693,533.6725,665,363.07预付款项 10,853,386.4611,897,932.11应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 57,348,639.4551,191,247.81买入返售金融资产存货 18,953,058.9513,711,761.13一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 294,424,435.91215,700,404.89非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 2,222,000.003,062,400.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资 102,373,751.3086,742,021.23投资性房地产 171,067,500.49172,632,415.79固定资产 459,230,944.27464,625,177.84在建工程 4,573,236.573,400,345.07工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,000.622,019.63开发支出商誉 19,055,366.9419,055,366.94长期待摊费用 136,163,357.14141,006,572.04递延所得税资产 4,278,835.934,203,656.94其他非流动资产 849,492.43875,234.62非流动资产合计 899,815,485.69895,605,210.10资产总计 1,194,239,921.601,111,305,614.99流动负债：短期借款 433,000,000.00335,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款 129,140,640.18148,183,379.90预收款项 55,822,125.6648,267,912.73卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 2,883,200.813,173,870.46应交税费 24,439,520.1130,780,164.62应付利息应付股利 9,367,762.549,367,762.54其他应付款 3,383,362.7333,500,487.10应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 35,720,000.0035,720,000.00其他流动负债流动负债合计 693,756,612.03643,993,577.35非流动负债：长期借款应付债券长期应付款 6,750,000.006,750,000.00专项应付款预计负债递延所得税负债 631,600.00其他非流动负债 421,500.00非流动负债合计 7,171,500.007,381,600.00负债合计 700,928,112.03651,375,177.35所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 264,017,380.00132,008,690.00资本公积 41,810,689.01174,449,679.01减：库存股盈余公积 87,847,407.5387,847,407.53一般风险准备未分配利润 98,449,942.2764,280,716.97外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 492,125,418.81458,586,493.51少数股东权益 1,186,390.761,343,944.13所有者权益合计 493,311,809.57459,930,437.64负债和所有者总计 1,194,239,921.601,111,305,614.99公司法定代表人：毕德才 主管会计工作负责人：崔正旭 会计机构负责人：夏勤母公司资产负债表2008年3月31日编制单位：福建东百集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目期末余额年初余额流动资产：货币资金 116,929,622.0450,673,720.11交易性金融资产应收票据应收账款 875,497.49821,297.49预付款项 2,859,879.044,439,033.95应收利息应收股利其他应收款 518,890,264.70433,743,458.39存货 12,232,542.678,944,119.41一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 651,787,805.94498,621,629.35非流动资产：可供出售金融资产 2,222,000.003,062,400.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资 237,068,429.49231,820,078.04投资性房地产固定资产 197,852,506.52200,092,909.36在建工程 3,513,236.573,400,345.07工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 49,528,552.9351,656,681.80递延所得税资产 3,066,130.702,933,445.15其他非流动资产 849,492.43875,234.62非流动资产合计 494,100,348.64493,841,094.04资产总计 1,145,888,154.58992,462,723.39流动负债：短期借款 403,000,000.00245,000,000.00交易性金融负债应付票据应付账款 85,325,807.3696,522,656.00预收款项 77,432,188.9357,169,519.52应付职工薪酬 1,484,116.991,467,235.26应交税费 17,232,561.3923,814,111.60应付利息应付股利 9,367,762.549,367,762.54其他应付款 31,144,261.2762,791,581.42一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 624,986,698.48496,132,866.34非流动负债：长期借款应付债券长期应付款 6,750,000.006,750,000.00专项应付款预计负债递延所得税负债 421,500.00631,600.00其他非流动负债非流动负债合计 7,171,500.007,381,600.00负债合计 632,158,198.48503,514,466.34所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 264,017,380.00132,008,690.00资本公积 41,685,689.01174,324,679.01减：库存股盈余公积 87,847,407.5387,847,407.53未分配利润 120,179,479.5694,767,480.51所有者权益（或股东权益）合计 513,729,956.10488,948,257.05负债和所有者（或股东权益）合计 1,145,888,154.58992,462,723.39公司法定代表人：毕德才 主管会计工作负责人：崔正旭 会计机构负责人：夏勤4.2合并利润表2008年1-3月编制单位：福建东百集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目本期金额上期金额一、营业总收入394,719,011.33285,844,651.23其中：营业收入 394,719,011.33285,844,651.23利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本348,438,728.54260,681,590.03其中：营业成本 301,277,426.94231,677,058.47利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 5,331,823.793,865,458.93销售费用 21,529,326.248,722,893.97管理费用 13,103,743.9611,237,693.51财务费用 7,196,407.615,178,485.15资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） -1,192,403.86其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）45,087,878.9325,163,061.20加：营业外收入 58,451.0326,266.24减：营业外支出 165,462.34376,410.31其中：非流动资产处置净损失 13,734.41四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）44,980,867.6224,812,917.13减：所得税费用 10,969,195.698,243,713.44五、净利润（净亏损以“－”号填列）34,011,671.9316,569,203.69归属于母公司所有者的净利润 34,169,225.3016,793,348.75少数股东损益 -157,553.37-224,145.06六、每股收益：（一）基本每股收益 0.1290.064（二）稀释每股收益 0.1290.064本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。