碧水源2019年上半年财务指标报告
碧水源2019年财务分析结论报告
碧水源2019年财务分析综合报告碧水源2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为172,407.83万元，与2018年的162,992.27万元相比有所增长，增长5.78%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额增长的同时，营业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。
二、成本费用分析2019年营业成本为847,269.78万元，与2018年的808,390.37万元相比有所增长，增长4.81%。
2019年销售费用为29,109.77万元，与2018年的28,836.77万元相比变化不大，变化幅度为0.95%。
2019年在销售费用基本不变的情况下营业收入获得了一定程度的增长，企业营销水平有所提高。
2019年管理费用为57,380.88万元，与2018年的50,404.53万元相比有较大增长，增长13.84%。
2019年管理费用占营业收入的比例为4.68%，与2018年的4.38%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。
2019年财务费用为78,546.89万元，与2018年的66,960.35万元相比有较大增长，增长17.3%。
三、资产结构分析2019年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力并没有提高。
因此与2018年相比，资产结构趋于恶化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，碧水源2019年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
碧水源2019年现金流量报告
碧水源
2019年现金流量报告 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 4 页 碧水源2019年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2019年现金流入为2,972,388.68万元，与2018年的2,763,183.77万元相比有所增长，增长7.57%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为1333523.67万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的44.86%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加
332148.73万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的39.45%。
这部分新增借款63.16%用于长期性投资活动。
2019年经营现金收益率为27.1%，与2018年的11.33%相比有较大幅度的提高，提高15.77个百分点。
二、现金流出结构分析
2019年现金流出为3,000,901.93万元，与2018年的2,750,160.75万元相比有所增长，增长9.12%。
最大的现金流出项目为购买商品和接受劳务所支付的现金，占现金流出总额的30.41%。
碧水源2020年上半年财务分析详细报告
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例过高，存货所占比例基本合理。2020年 上半年企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较低，资产结构 不太合理。
内部资料，妥善保管
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内部资料，妥善保管
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651,023.88 3.22
240,735.38
622,931.65 3.95
263,041.43
3.78
非流动资产
3,315,682.8 8
67.04 4,103,198.1
67.38 4,728,954.8 7
68.01
无形资产 长期股权投资 长期应收款
2,302,778.5 4
534,076.49
174,412.05
46.56 2,957,546.0 7
10.80 541,347.06
3.53 306,969.51
48.57 3,368,115.3 1
8.89 594,296.69
5.04 448,018.24
48.44 8.55 6.44
2.流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的35.76%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业 持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的28.07%，表明企业的支付能 力和应变能力较强。但应当关注货币资金的投向。
6.资产结构的变动情况
2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。应收账款出现过快增 长。预付货款增长过快。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长 的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比， 资产结构偏差。
碧水源[300070]2019年2季度财务分析报告-原点参数
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碧水源[300070]2019年2季度财务分析报告（word可编辑版）目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (21)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (26)2.6 营运能力分析 (27)2.6.1 存货周转率 (27)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况碧水源2019年2季度末资产总额为60,892,982,608.99元，其中流动资产为19,861,001,559.14元，占总资产比例为32.62%；非流动资产为41,031,981,049.85元，占总资产比例为67.38%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，碧水源2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为32.78%，28.80%和28.53%。
碧水源2020年一季度财务状况报告
内部资料2020年一季度财务状况报告
项目名称 负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
6,835,717.6 9
5,707,077.0 100.00
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：无形资产增加595,277.79万元，长 期投资增加189,277.42万元，应收账款增加169,830万元，预付款项增加 69,949.29万元，其他流动资产增加31,396.63万元，货币资金增加 15,369.21万元，固定资产增加8,639.37万元，递延所得税资产增加
1
2,200,777.5 52.76
8
48.22
2、流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的33.26%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。企业 持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的22.94%，表明企业的支付能 力和应变能力较强。但应当关注货币资金的投向。
1,807,502.7 32.11
6
1,581,514.7 31.67
6
34.65
1,018,288.6 6
14.90 829,011.25
14.53 729,469.28
15.98
68,347.73
1.00 59,708.35
1.05 51,932.27
1.14
3,553,850.3 2
3,010,854.7 51.99
项目名称
流动资产
长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
碧水源：2019年第三季度报告全文
北京碧水源科技股份有限公司2019年第三季度报告全文北京碧水源科技股份有限公司2019年第三季度报告2019-1882019年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人文剑平、主管会计工作负责人徐骥及会计机构负责人(会计主管人员)廖翔声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是√ 否公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额√ 是□ 否非经常性损益项目和金额√ 适用□ 不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用√ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是√ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□ 适用√ 不适用3、限售股份变动情况√ 适用□ 不适用单位：股其余限售股份本报告期未有变动。
第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因√ 适用□ 不适用注：“重大变动”指变动幅度达到30%以上。
300070碧水源2023年上半年决策水平分析报告
碧水源2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2022年上半年利润总额亏损31,438.98万元，2023年上半年扭亏为盈，盈利8,493.7万元。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2022年上半年营业利润亏损31,769.4万元，2023年上半年扭亏为盈，盈利8,321.31万元。
在营业收入迅速扩大的同时，实现了扭亏增盈，企业经营管理有方，企业发展前景良好。
二、成本费用分析碧水源2023年上半年成本费用总额为301,994.38万元，其中：营业成本为242,653.55万元，占成本总额的80.35%；销售费用为6,449.94万元，占成本总额的2.14%；管理费用为25,507.66万元，占成本总额的8.45%；财务费用为13,494.44万元，占成本总额的4.47%；营业税金及附加为3,520.78万元，占成本总额的1.17%；研发费用为10,368.01万元，占成本总额的3.43%。
2023年上半年销售费用为6,449.94万元，与2022年上半年的5,923.77万元相比有较大增长，增长8.88%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。
2023年上半年管理费用为25,507.66万元，与2022年上半年的28,264.51万元相比有较大幅度下降，下降9.75%。
2023年上半年管理费用占营业收入的比例为7.73%，与2022年上半年的10.77%相比有较大幅度的降低，降低3.04个百分点。
三、资产结构分析碧水源2023年上半年资产总额为7,428,086.11万元，其中流动资产为2,374,083.38万元，主要以应收账款、货币资金、合同资产为主，分别占流动资产的40.77%、17.8%和17.48%。
非流动资产为5,054,002.73万元，主要以其他非流动资产、无形资产、长期股权投资为主，分别占非流动资产的43.56%、35.79%和11.96%。
碧水源2019年决策水平分析报告
16.86 830,239.59
0
5
127,858.56
5
0
1,425,310.0
1,782,910.9
25.09
64.47 866,602.2
0
6
1,155,448.3
94.29 594,703.43
39.58 426,055.33
0
1
2019年所有者权益为2,311,160.9万元，与2018年的2,184,659.2万元 相比有所增长，增长5.79%。
三、资产结构分析
碧水源2019年资产总额为6,738,735.79万元，其中流动资产为 2,134,199.95万元，主要分布在应收账款、货币资金、存货等环节，分别 占企业流动资产合计的32.72%、29.09%和13.1%。非流动资产为 4,604,535.84万元，主要分布在无形资产和长期投资，分别占企业非流动 资产的71.26%、22.12%。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资 产数额较大，约占企业流动资产的37.05%，应当加强应收款项管理，关注 应收款项的质量。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的
碧水源2019年决策水平报告
碧水源2019年决策水平报告
一、实现利润分析
2019年实现利润为172,407.83万元，与2018年的162,992.27万元相 比有所增长，增长5.78%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利 基础比较可靠。2019年营业利润为170,606.77万元，与2018年的 161,704.38万元相比有所增长，增长5.51%。在市场份额增长的同时，营 业利润也有所增长，但这种增长主要是应收账款增长的贡献。
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
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碧水源2019年上半年财务指标报告
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碧水源2019年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表
项目名称
2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 增长率(%)
数值
增长率(%)
数值
增长率(%)
营业收入 355,633.79 -7.73 385,443.46 33.14 289,507.15 0 实现利润 4,296.91 -91.51 50,593.24 -21.14 64,159.51 0 营业利润 3,759.73 -92.46 49,849.53 -19.13 61,640.01 0 投资收益 7,604.61 79.4 4,238.9 -84.54 27,412.95 0 营业外利润
537.18
-27.77
743.71
-70.48
2,519.5
2019年上半年实现利润为4,296.91万元，与2018年上半年的50,593.24万元相比有较大幅度下降，下降91.51%。
实现利润主要来自于对外投资所取得的收益。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
项目名称
2019年上半年 2018年上半年 2017年上半年 数值 百分比(%)
数值
百分比(%)
数值
百分比(%)
营业收入 355,633.79 100.00 385,443.46 100.00 289,507.15 100.00 营业成本 255,222.32 71.77 252,710.32 65.56 210,769.88 72.80 营业税金及附加 3,488.62 0.98 1,693.14 0.44 1,686.01 0.58 销售费用 13,370.44 3.76 12,335.6 3.20
7,610.79
2.63 管理费用 28,007.84 7.88
26,942.9
6.99 18,855.05 6.51 财务费用
42,139.02
11.85 31,473.11
8.17 11,250.63
3.89
二、盈利能力分析
盈利能力指标表(%)
项目名称
2019年上半年
2018年上半年
2017年上半年
营业毛利率 27.25 34 26.61 营业利润率 1.06 12.93 21.29 成本费用利润率 1.26 14.87 25.13 总资产报酬率 1.58 3.45 4.62 净资产收益率
0.21
4.09
6.28。