借款与报销管理制度
借款及费用报销管理规定
借款及费用报销管理规定为了建立建全公司内部财务管理制度，加强货币资金的管理，根据国家财务管理制度的规定，结合公司的具体情况，制定公司员工借款及费用报销的有关规定。
第一节借款管理一、借款的范围1、各部门负责人以上的管理人员，经公司总经理审批后，可借取备用金。
2、各部门经公司正式聘用的管理人员及工程技术人员，经部门负责人同意、总经理审批后，可借取备用金。
3、为了确保资金的使用安全，短期及临时性用工人员，不得借取备用金。
二、借款的程序1、公司员工因办公出差，或业务需要及采购原材料，要借取备用金的人，应填写借款单，写明出差的事由、地点及来往时间，或要办理业务的内容、所需款项。
2、部门负责人审阅借款单，确认出差事宜、业务内容及所需款项后签字。
3、借款单送总经理审批后，交财务部负责人安排借款。
4、所有借款审批程序，原则上要严格按以上审批过程执行。
如有特殊情况（如遇总经理出差），必须事先告知签批人，在征得签批人同意的情况下，可以借款。
但事后必须补签，做到借款手续齐全。
第二节费用报销管理一、费用报销单据的要求及审批的原则各项费用的支出必须取得合法的外来原始凭证和自制的原始凭证。
外来的原始凭证必须是税务机关领取的发票和财政机关领取的收据，白条一律不予报销。
二、财务部门审批人员，应本着主人翁精神，以公司整体利益为原则，认真行使公司赋予的权利，从根本上杜绝各种不合理的开支，担负起为公司把关的责任。
三、费用报销的程序1、经办人员出差返回或业务办理完毕后，在一周内根据原始凭证填制费用报销单，写明报销的内容及金额、附件张数。
2、由财务经理负责审查费用报销的内容，是否符合出差和办理业务的内容及各项手续是否齐全。
审查后财务经理签字。
3、送总经理审批后按签署处理意见交财务部办理。
如同意付款或挂帐处理等。
4、所有费用报销，原则上严格按以上程序执行，如遇特殊情况（总经理出差），必须事先告知审批人，在征得总经理同意的情况下，可以报销。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
借款及报销制度
借款及报销制度一、概述借款及报销制度是指组织内部设立的一套规范借款和报销行为的管理规定。
该制度旨在确保组织内部的资金使用合理、合法，提高财务管理的效率和透明度，同时保护员工的合法权益。
本文将从借款和报销两个方面介绍该制度的具体内容。
二、借款制度1. 借款申请员工在需要借款时，应向所在部门申请借款。
申请应包括借款的金额、用途、还款计划等。
2、借款审批借款审批应通过多级审批流程进行，确保审批过程的公正和严谨。
部门经理或负责人应根据借款金额和用途的不同，决定是否需要上级审批。
3、借款发放借款发放由财务部门或专人负责。
借款人应在签订借款协议后，及时领取借款。
借款人应尽快按照协议约定的还款计划进行还款。
4、借款还款借款人应按照借款协议的约定进行还款。
逾期未还款的，应按照相应的利率计算罚息。
5、借款记录与披露财务部门应建立完善的借款记录档案，并定期向相关部门披露借款情况，保证借款的透明度。
三、报销制度1、报销范围报销范围应明确，并根据组织的实际情况进行设定。
一般包括差旅费、交通费、招待费、办公费等。
2、报销标准报销标准应根据相关政策和法规进行设定，并公示于全体员工。
报销标准应与组织的经济实力相适应。
3、报销凭证报销申请应附有相关报销凭证，如发票、收据等。
报销凭证应真实、合法并与实际报销金额相符。
4、报销审批报销审批流程应明确，并经过严格的审批程序。
审批人员应对报销事项的合理性进行评估，并确保报销事项符合组织的政策和规定。
5、报销支付报销支付由财务部门负责。
报销款项应在审批通过后的合理时间内支付给报销人员。
6、报销记录与披露财务部门应妥善管理报销记录，并定期向相关部门披露报销情况，保证报销的透明度。
四、监督与管理1、内部审计组织应建立内部审计机构，并定期对借款和报销活动进行审计，确保借款及报销制度的执行符合相关规定。
2、违规处理对于违反借款及报销制度的行为，应及时采取相应的处理措施，包括警告、罚款、停职、解除劳动合同等，以维护组织的权益和声誉。
借款报销财务制度
借款报销财务制度一、借款制度1.借款资格：员工均有权申请借款，但应符合公司规定的借款条件。
2.借款申请：员工需要填写借款申请表并提交给财务部门。
3.借款审批：财务部门会对借款申请进行审核，并根据借款金额的大小，决定是否需要上级领导审批。
4.借款额度：公司设定每个员工的借款额度上限，超过额度的借款申请需要额外审批。
5.借款方式：员工可以选择现金借款或银行转账借款，但应在借款申请中明确说明。
6.借款利率和期限：公司设定一定的借款利率和期限，并在借款合同中明确约定。
7.借款违约：对于未按时还款或其他违约行为，公司将会根据借款合同的约定进行相应的处理，包括但不限于罚息、催收等。
8.借款记录与报销：公司应建立完整的借款记录，并在员工报销时，按规定扣除相应的借款金额。
二、报销制度1.报销资格：公司员工可以根据工作需要和公司规定的报销范围进行费用报销。
2.报销申请：员工需要填写报销申请表并附上相应的费用凭证，然后提交给财务部门进行审核。
3.报销审批：财务部门会对报销申请进行审核，并根据公司规定的审批权限，决定是否需要上级领导审批。
4.报销政策：公司应明确费用报销的政策，包括报销额度、报销标准、报销凭证要求等。
5.报销操作：员工在报销时应按照公司规定的流程操作，包括填写报销单、提交费用凭证、填写费用明细表等。
7.报销支付：经过审核的报销申请会在一定时间内支付给员工，可以选择现金支付或银行转账支付。
8.报销记录：公司应建立完整的报销记录，包括报销金额、报销项目、报销人等信息，用于日后查阅和核对。
通过建立健全的借款、报销财务制度，可以加强公司对资金的控制和管理，提高财务运作的效率，确保公司的财务安全和稳定发展。
同时，员工也可以根据制度规定，合法合规地进行借款和报销，避免个人和公司的财务风险。
员工借款以及报销管理制度
员工借款以及报销管理制度全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：员工借款以及报销管理制度是公司内部财务管理的重要组成部分，对于公司的财务状况和员工的权益都有着重要的影响。
建立完善的员工借款以及报销管理制度，可以有效地规范员工的借款和报销行为，确保公司的资金使用合理、透明，同时也能保护员工的合法权益，维护公司和员工之间的利益平衡。
一、员工借款管理制度1. 适用范围：员工借款管理制度适用于公司内部所有员工，包括正式员工、临时员工以及实习生等。
2. 借款流程：员工借款需提前向公司申请，并提交借款用途、金额、归还时间等相关信息。
公司财务部门审批后，借款款项将打入员工指定的银行账户。
借款后需及时归还，逾期未归还将产生利息。
3. 借款用途：员工借款仅限于个人紧急生活及工作需要，不得用于投资、赌博等非法活动，借款用途需经检查。
4. 归还期限：员工需按照约定的时间及额度归还借款款项，如有特殊情况需要延期，需提前向公司财务部门申请，并提供合理的解释。
5. 借款记录：公司将对员工的借款行为进行记录，并定期对借款情况进行审核，确保员工借款行为的合法合规。
2. 报销流程：员工需提交相关报销凭证及报销单，经相关负责人审批后，公司财务部门将进行报销款项打款。
3. 报销凭证：员工提交的报销凭证需真实有效，包括发票、票据、合同等相关文件，不得虚构或篡改。
4. 报销期限：员工需及时提交报销申请，逾期未报销将影响财务核算和相关业务流程，严重者将受到相应处罚。
5. 报销审核：公司将定期对员工报销情况进行审查，发现问题将及时处理，并对违规报销行为进行重新规范和教育。
第二篇示例：员工借款以及报销管理制度是企业管理中非常重要的一环。
员工在工作中难免会有一些个人开支或者因公出差需要有一些费用支出，因此公司需要建立一套完善的员工借款以及报销管理制度，以确保公司财务的合理管理，同时也能保障员工的权益。
员工借款管理制度主要包括以下几个方面：借款申请、审批流程、借款发放、还款及利息计算等。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司员工借款与报销管理制度
公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。
凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。
2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。
2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。
2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。
•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。
2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。
•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。
•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。
3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。
•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。
3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。
•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。
•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。
3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。
某公司借款及报销制度
某公司借款及报销制度1. 引言这份文档旨在介绍某公司的借款及报销制度，包括借款流程、报销流程、相关规定和注意事项等内容。
公司秉承公平、透明、高效的原则，希望通过制定明确的制度，确保员工的借款和报销活动合规、便捷。
2. 借款流程2.1 借款申请员工如果需要借款，需要按照以下步骤提交借款申请： -在公司指定的借款申请表中填写相关信息，包括借款金额、借款用途、还款方式等。
- 在借款申请表中注明预计还款日期，并保证在规定期限内归还借款。
- 将填写完整的借款申请表提交给所在部门经理进行审批。
2.2 借款审批部门经理收到借款申请表后，应按照以下程序进行审批：- 审阅借款申请表，核实借款金额和用途的合理性。
- 判断员工的还款能力和信用状况。
- 根据情况，可与借款人进行沟通并要求提供相关证明文件。
- 根据以上判断结果，决定是否批准借款申请，并在借款申请表上签字确认。
2.3 借款发放经过部门经理审批通过的借款申请，将由财务部门进行以下操作： - 在公司财务系统中登记借款信息，包括借款金额、借款人、借款日期等。
- 安排转账或现金支付，将借款金额发放给借款人。
2.4 借款管理借款人应遵守以下规定管理借款： - 借款人应及时还款，并确保还款金额与还款日期与借款申请表中的承诺一致。
-借款人应妥善保存借款发放凭证，并根据公司规定的期限随时准备还款。
- 如借款人无法按期还款，应提前向部门经理申请延期或调整还款方式，并得到批准。
3. 报销流程3.1 报销申请员工如果有符合公司规定的费用需要报销，应按照以下步骤提交报销申请： - 填写公司指定的报销申请表，详细列明所报销费用的种类、金额、日期等信息。
- 同时，准备并附上相应的费用票据、收据、发票等原始凭证。
3.2 报销审批报销申请表和附带的凭证需要经过以下审批流程： - 部门经理审阅报销申请，核实费用的合理性和凭证的真实性。
-若报销金额超过部门经理审批权限，则需经过财务部门的审批。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
借款与报销管理制度
目录
一、借款标准及审批制度
1、借款标准
2、借款程序
3、借款审批人责任
二、费用支付标准及审批制度
1、差旅费报销标准
2、财务核算细则
3、报销程序
借款与报销管理制度
借款标准及审批制度
为进一步完善公司财务管理，严格借款及报销程序。
结合公司实际情况，特制定本制度。
一、借款标准
二、借款程序
㈠出差借款信息化程序
1．员工因公出差借款，先在办公室行政办公人员处领取电子档“出差申请单”或到OA上下载此单据（见附表1 “出差申请单”）；
2．出差人将填写完成的电子档“出差申请单”传给总经理或施工派出人签批；
3．总经理或施工派出人再将签批过的“出差申请单”传给财务主管；
4．出差人员若借款需填写《借款申请单》（见附表三），由总经理依借款标准（见表1）核定借款金额并审批签字；出差者需不需要提交《出差报告》由总经理在《出差申请单》中批示说明。
否则，出差者出差归来，必须提交《出差报告》。
5．财务经理见签批过的《借款申请单》安排出纳员付款；
6．财务经理将最终的“出差申请单”传给出差人（传到OA个人中），留做出差人出差归来后，审批
报销用；财务经理应在出差人起程日期前填写《员工出差通知表》（见下表）后传给OA负责人发布出差消息。
员工出差通知表
7．员工前次借款出差返回超过五个工作日未履行报销手续，且未及时向财务部说明原因者，不得再借款。
同时，财务部门根据欠款情况当月开始在工资中扣还。
8．出差人没有预支借款发生的情况下，按“出差借款程序”1-7点（除第4、5点外）来执行。
后续流程索引：如属出差，回来时操作流程见本文件第4页“三、报销程序、报销基本流程”。
㈡招待费借款程序
1．招待人在办公室领取电子档“招待费申请单”或到OA上下载此单据（见附表2“招待费申请单”）；
2．招待人将填写完毕的电子档的“招待费申请单”传给总经理签批；
3．总经理再将签批过的“招待费申请单”传给财务主管，财务主管按照借款标准（见表1）核定借款数额后，审批签字；
4．由财务部出纳员付款；
5．同时，招待人通知办公室人员协助定餐预约。
㈢正式员工因私借款的程序
员工因私借款，原则上公司不允许借款，此种情况由总经理特批，在总经理同意的情况下，方可办理借款手续。
1．在办公室领取并填写“借款审批单”，借款金额最多不应超过当月工资额（附表3“借款审批单”）；
2．经部门负责人审查签字，再由总经理审批签字；
3．经财务会计审核；
4．到财务部出纳员处办理借款；
5．员工因私借款只涉及还款业务，与报销业务无关；
6．还款方式、期限等财务部门依照《借款申请单》上总经理审批期限、金额、方式等来执行。
㈣市采购等其他临时借款的程序
第一种情况：若发生借款业务，当日能报销全部借款的情况下，按以下程序办理：
1．填写“付款单”按预计采购货品的全部金额借款；
2．由商务主管报请财务经理签批；
3．由借款经办人员到财务部出纳员处办理借款手续；
4．当日办理完全部采购业务后，到财务部报销，抽回借据。
第二种情况：若发生借款业务，当日不能报销全部借款的情况下，按以下程序办理：
1．在办公室领取并填写“借款审批单”，借款原则：同第一种情况；
2．由商务主管报请财务经理签批；
3．由借款经办人员到财务部出纳员处办理借款手续。
三、借款审批人责任
1．员工借款（因私借款后因故离职），无法偿还并且扣除工资也无法偿清的，审批人员负连带偿还责任；
2．对试用期员工原则上不予借款，确因特殊原因，须由该员工的部门主管签字担保，以不超过当月工资为限，在履行相关手续后，方可借款。
费用支付标准及审批制度
一、差旅费报销标准：
凡公司职员因公出差享有公司差旅费报销待遇。
出差分为三类：
1、参加厂商组织的会议、培训等；
2、参加厂商组织的旅游等其他活动；
3、公司提供的培训、旅游等奖励机会。
㈠住宿费具体标准如下：
1．出差城市为省会级以上城市，公司报销标准为：住宿费-------80元/人/天。
2．出差城市为地级城市，公司报销标准为：住宿费--------------- 60元/人/天。
3．出差城市为地县级市以下者，公司报销标准为：住宿费----- -30元/人/天。
㈡职工出差期间公司除正常工资以外，给予出差补助如下：
1．出差城市为省会级以上城市，出差补助为20元/人/天。
2．出差城市为地级城市，出差补助为10元/人/天。
3．出差城市为地县级市以下者，出差补助为5元/人/天。
㈢公出期间火车硬卧铺票、公共汽车票公司给予正常报销。
飞机票、软卧铺车票、出租汽车票给报销（经经理签批的特殊情况除外）。
节约部分作为奖励。
㈣公出期间通讯补助费除按照公司《通讯补助管理规定》加给外，每天另给予：
1．出差城市为本地网以外的城市，10元/人/天。
（本地网以专指、绥芬河、穆棱、东宁、宁安、林口、七台河、勃力、鸡西、鸡东、密山、虎林等中国移动及中国联通移动网划分的地区网络）。
2．出差城市为本地网城市者，5元/人/天。
㈤报销过程中公司将按照出差人员所提供的票据为准，超支不补，不足者按实际费用票据面额实报实销。
节约部分作为奖励。
㈥报销票据中如财务发现票据有连号现象，财务应拒绝报销此类所有票据。
㈦如因特殊情况不能取得正常票据的，出差人应认真记清所花费用额度、用途及次数。
将情况报财务核实后酌情报销，严禁用其它票据代替。
㈧因公出差前员工必须觅妥职务代理人，出差当日去当日回者不享有出差补助。
㈨特殊情况超过公司要求标准的，需由出差人员填写报销申请，经财务核实后报总经理批准。
如合理
公司将给予正常报销。
㈩凡公司出差人员出差前必须填制《出差申请单》，出差返回后必须填制《出差报告》，详见《出差申请单及其使用流程》《出差报告及其使用流程》。
（十一）凡公司出差人员必须勤俭务实，勿使浪费。
（十二）工程外出作业，鸡冠区围无补助，住宿10元标准，实报实销，有特殊情况超出标准的由部门负责人签字审核，工程补助10元/人/天，同时给予工程组长5元/天的通讯补助。
二、财务核算细则：
㈠住宿费：工作需要或其他特殊原因，住宿费用超过住宿标准，须由总经理署名书面说明材料，到财务部备档。
㈡交通费：
1．员工出差如因特殊情况超标准乘坐交通工具，须事前征得总经理同意，事后方可报销。
2．异地的市公共交通费（地铁或公共汽车），凭票据如实核准报销。
3．本市因公外出使用公司交通车辆不得报销交通费，因车辆周转未能使用车辆的，原则上只报销公共汽车票。
4．市因公确需乘坐出租汽车，须事前征得部门负责人同意，事后经部门负责人签字，并在付款单上写清时间、路线及事由方可报销。
㈢出差补贴：
1．出差补助天数以住宿天数为基础加异地的路程时间计算，返回当日为下午2点以前的按半天计算，超过2点按一天，上午12点前启程当日按一天计，12点后按半天计。
2．出差参加会议、厂方提供旅游等，会务费中含有食宿费，会议期间不再给予补助，通讯补助按标准核发。
㈣出差期间发生的其他杂费
1．其它杂费包括：存包裹费、货物运输费、订购配件等，凭单据核实后报销。
2．如出差人无通讯工具，异地费报销中，如购买IC卡、IP卡，报销完毕后应将卡交回办公室，登记其余额，留存出差人领用。
三、报销程序：
1．费用报销时间的规定：
⑴借款出差员工回公司后，应在五个工作日到财务部办理报销手续。
⑵市业务招待费的报销，应在业务发生后五个工作日到财务部办理。
⑶报账后仍有欠款或五个工作日无故不办理报销、还款手续的员工，财务部将向其发出催促，被通知后五个工作日仍未结清者，财务部有权在该员工的当月工资中扣回或根据具体情况按比例逐月扣回。
2．报销基本流程：
⑴出差人回来后，出差者需将填写完毕的《差旅费报销单》连同原始票据，传递到出差派出的总经理处，同时将填写完整的电子档《出差申请单》、《出差报告》一并上传至总经理中；
⑵总经理根据出差人提交的报告书和手工报销单审批确认后签字，再将确认的电子档《出差申请单》
传给财务部接收；总经理将电子档的《出差报告》审批后，传给电子文档管理员进行备档；
⑶财务会计审核报销单据与原始票据是否一致，无误后给予报销，并在电子档《出差申请单》标明实际报销金额后、签字，再将电子档的《出差申请单》传至考核备档；
⑷电子文档管理员只有收到财务部传递的《出差申请单》、《出差报告》电子档文件后，方可备档，备到出差员工个人档案中。
电子文档管理员只有收到总经理传递的《出差报告》电子档文件后，方可备档。
备到出差员工个人档案中。
⑸工程施工人员出差由工程主管审批就可报销；出差者需将填写完毕的《差旅费报销单》传递
给工程主管审批后，由出差人员持审批过的《差旅费报销单》连同原始票据传给财务部，财务会计审核报销单据与原始票据是否一致，无误后给予报销。
⑹如果属于出差参加旅游、培训等公司奖励，由部门经理填写《奖励通知书》，传递给人力部。
人力部将《出差申请单》附有《奖励通知书》一并备档。
（附表4见《奖励通知书》）3．报销流程图：
⑴差旅费报销流程图：
⑵招待费报销流程图：
表1
出差申请单
部门：
附表2
招待费申请单
总经理：主管：出纳：申请人：附表3 借款申请单
年月日
附表4 奖励通知书。