公司借款和报销制度精选文档
公司借款和报销制度
公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。
2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。
3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。
4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。
5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。
6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。
7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。
8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。
二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。
2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。
3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。
4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。
5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。
6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。
7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。
8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。
三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。
2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
借款和费用报销及审批程序制度(14页)
借款和费用报销及审批程序制度
一、制度目的
本制度旨在规范公司内部借款和费用报销的程序，加强财务管理，确保资金使
用的合理性和透明性，提高公司财务管理效率。
二、借款程序
1.员工如需借款，应填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、还款
方式等内容，经部门主管审批后提交财务部门。
2.财务部门收到借款申请后，审查申请内容是否符合规定，确认后安排
发放借款，并记录在册。
3.借款人在规定的还款期限内按照约定方式还款。
三、费用报销程序
1.员工发生公司相关费用后，应当及时填写《费用报销单》，附上相关
费用凭证，报部门主管审批。
2.部门主管审批通过后，费用报销单提交财务部门审核。
3.财务部门审核费用报销单内容的真实性，并核对费用凭证。
4.财务部门确认无误后，将费用报销金额打入员工指定的账户。
四、审批程序
1.所有借款和费用报销必须按照规定程序进行审批，未经审批不得发放
或报销。
2.审批流程需确保部门主管和财务部门的双重审批，确保资金使用的合
规性和安全性。
五、制度执行
1.公司全体员工应当遵守借款和费用报销制度，不得擅自挪用公司资金。
2.财务部门应当加强对借款和费用报销程序的监督和管理，确保执行的
规范性和准确性。
3.违反借款和费用报销程序的行为将受到相应的处罚，严重者将追究法
律责任。
结语
本制度旨在保障公司资金的安全和合理使用，加强财务管理，希望全体员工共
同遵守，共同维护公司的经济利益和声誉。
以上为借款和费用报销及审批程序制度，如有任何疑问或建议，请及时与财务部门联系。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度一、总则为规范公司借款及费用报销流程，加强财务管理，确保公司资金安全，特制定本管理制度。
本制度适用于公司所有员工及各部门。
二、借款管理借款范围：公司借款主要用于员工因公出差、采购、临时周转等合理用途。
非公务性质的借款，公司不予批准。
借款申请：员工需填写《借款申请单》，注明借款用途、金额、还款期限等，经部门负责人审核同意后，提交至财务部门审批。
借款审批：财务部门对借款申请进行审批，审核借款用途是否合理、金额是否准确、还款期限是否明确等。
审批通过后，财务部门办理借款手续，将款项支付给借款人。
借款还款：借款人应在规定期限内归还借款。
如因特殊原因无法按时归还，应提前向财务部门说明情况并申请延期。
逾期未归还的，财务部门有权从借款人工资中扣除相应款项。
三、费用报销管理报销范围：公司员工因公出差、采购、会议等产生的合理费用均可报销。
个人消费、非公务性质的费用不予报销。
报销申请：员工需填写《费用报销单》，注明费用明细、金额、发票等，并附上相关凭证。
报销单需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门审批。
报销审批：财务部门对报销申请进行审批，审核费用是否真实、合理、合规，发票是否齐全、合规等。
审批通过后，财务部门办理报销手续，将款项支付给员工。
报销要求：员工在报销时应遵守公司规定，确保报销凭证的真实性和合规性。
如有虚假报销、违规报销等行为，公司将依据相关规定进行处理。
四、监督管理财务部门应定期对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销流程的合规性和规范性。
员工应自觉遵守本管理制度，如有违反，公司将依据相关规定进行处理。
五、附则本制度自发布之日起执行，如有修改或补充，由公司财务部门负责解释并通知相关部门。
本制度与国家法律法规及公司其他规章制度相抵触的，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。
本制度旨在规范公司借款及费用报销流程，确保公司资金安全，提高财务管理效率。
全体员工应严格遵守本制度，共同维护公司的财务秩序。
财务借款和报销管理制度(经典版)
财务借款和报销管理制度第一章引言1.1目的与背景财务借款和报销管理制度的制定旨在确保公司内部的借款和报销活动合规、规范和透明。
本制度的目的是明确公司对借款和报销的政策、标准、流程和责任分工，以维护公司财务的健康和声誉。
1.2适用范围本制度适用于公司的全体员工，包括全职员工、兼职员工、实习生和临时员工。
无论员工在哪个部门工作，都必须遵守本制度的规定。
第二章借款管理2.1借款资格2.1.1公司员工有权提出借款申请，但必须满足以下条件：□员工必须是公司正式员工。
□员工必须至少在公司工作满1年。
□员工必须没有未结清的借款。
2.1.2公司保留拒绝借款申请的权利，如果员工的信用记录不佳或存在其他不适宜借款的情况。
2.2借款用途2.2.1借款仅限于员工个人紧急情况下的急需支出，如医疗费用、家庭紧急支出等。
2.2.2借款不得用于非紧急的消费、投资或公司业务支出。
2.3借款申请2.3.1员工应填写公司指定的借款申请表格，包括借款金额、用途、还款计划等信息。
2.3.2借款申请需要得到部门经理的书面批准，部门经理应审查申请的合理性和紧急性。
第三章借款审批和发放3.1审批流程3.1.1借款申请经部门经理批准后，需提交给财务部门进行进一步审批。
3.1.2财务部门将审核借款申请的合规性、完整性和正确性。
3.1.3财务部门应在借款申请得到批准后，尽快将款项发放至员工指定的账户。
3.2还款计划3.2.1借款发放后，员工需要按照约定的还款计划按时归还贷款。
3.2.2还款方式可以选择工资抵扣、银行转账或其他合适的方式。
第四章报销管理4.1报销资格4.1.1公司员工有权提出报销申请，但必须满足以下条件：□报销支出必须与员工工作相关。
□报销支出必须有相关的发票、收据或其他支持文件。
4.1.2报销不得包括与公司政策不符的费用，如奢侈品购买、个人消费等。
4.2报销申请4.2.1员工应使用公司指定的报销申请表格，填写支出明细、发票附件等。
4.2.2员工应在支出发生后的合理时间内提交报销申请，以确保报销的及时性。
公司借支与报销管理制度
公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。
借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。
我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。
三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。
2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。
3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。
4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。
四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。
2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。
3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。
4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。
2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。
借款及财务报销制度
借款及财务报销制度第一章总则为了规范借款和财务报销活动，提高财务管理水平，合理有效地利用资金资源，本制度制定。
本制度适用于所有公司员工。
第二章借款制度1.借款申请（1）借款申请应以书面形式提交，申请内容包括借款金额、借款用途和预计还款时间等信息。
（2）申请人应在借款申请中附上合理的解释和资金用途的明确说明。
2.借款审批（1）部门经理对借款申请进行初步审核，验证借款用途的合理性。
（2）财务主管对初步审核通过的借款申请进行审批，需要确保借款人有能力按时还款。
（3）最终审批人审核最终通过或者驳回借款申请。
3.借款发放（1）借款发放以公司财务部门为主体，由财务人员配合完成。
（2）在借款发放前，借款人需要签署相关的借款协议。
4.还款管理（1）借款人按时还款，还款金额包括本金和利息。
（2）借款人应及时向财务部门提供还款凭证。
（3）逾期未还款的，按照公司相关规定进行处罚。
1.报销申请（1）报销人员应在规定的时间内提交报销申请，包含报销的费用明细及相关的凭证。
（2）报销人员应按照公司相关规定，完成报销申请表，并附上资金用途的明确说明。
2.报销审批（1）直接主管对报销申请进行初步审核，验证报销的费用是否合规。
（2）财务人员对初步审核通过的报销申请进行审批，需要确保报销申请的真实性和合理性。
3.报销发放（1）报销发放以公司财务部门为主体，由财务人员配合完成。
（2）借款人应按照公司相关规定，填写完整的报销单，同时提供相应的发票或凭证。
（3）在报销发放前，报销人员需要经过初步审核和审批的申请材料。
4.假期及差旅费报销（1）员工休假期间，可以根据公司相关规定报销假期费用。
（2）出差期间，员工可以根据公司相关规定报销差旅费用。
第四章附则1.对于违反借款和报销制度的员工，公司将视情况进行相应的纪律处罚。
2.针对借款和报销制度的调整和修改，需要经过相关部门的审查和批准。
3.公司将定期进行内部审计，检查借款和报销制度执行的情况，并及时进行整改和处理。
公司借款_报销管理制度
一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。
2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。
3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。
四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。
（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。
2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。
（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。
3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。
（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。
4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。
（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。
五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。
2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。
六、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
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公司借款和报销制度精
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借款和费用报销制度
目录
第一章借款
第二章日常费用报销
第三章差旅费用报销
第四章报销凭证填制要求
第五章其他规定
说明：本制度为公司借款和费用报销制度，关联公司请参照执行。
第一章借款
一、借款申请
借款是指因公司业务需要的临时借款，包括杂项费用、差旅费用及各种临时性周转需要。
公司员工根据工作需要，向财务人事部申请，借款时须按要求填列《借款单》各栏，并按审批权限批准后，向财务人事部领取。
二、预付款申请
预付款是指在采购物品、设备和服务交付前，需要预先支付的款项（如预付服务外包费、合同预付款等）。
支付此款项时，需由经办人将收款方的付款单通知财务，并向财务人员出具经批准的采购单或采购合同复印件，完备审批手续后，方可付款。
三、备用金
对于经常出差或日常业务频繁，需要一定量现金周转的员工，可填写《借款单》申请备用金。
备用金额度须由部门经理及总经理批准，并于每财年结束前归还（公司的财年与日历年相同），逾期不还的一次或分次从工资中扣除。
公司对已申请备用金的员工，将不再另行支付其预付差旅费（机票、车票款除外）
四、还款期限
1、出差借款的还款期限
出差费用报销应在出差结束后一个月内报销，否则所有暂借款将从出差员工次月税后工资中扣除。
2、其它借款的还款期限
经办人借款时须写明还款期限，并应在到期一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
过期不结账者，财务人事部有权从经办人次月税后工资中扣除。
所有借款，必须在前账结清之后方可再借付。
确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务人事部讲明原因，同时须经部门经理和总经理同意，方可再借款。
第二章日常费用报销
以下所列可报销的费用，都必须是为了公司的利益支出的费用，是受公司委派、办理公务，公司未允许的花费，一律不准申请报销。
一、无项目费用
1、办公用品、劳保用品：金额超过10000元要附明细清单。
2、交通费：含本市出租车费、公交车费、过路费、停车费、汽油费、保养费。
3、招待费：要在发票背面注明参加人。
4、会议费：报销时要附会议通知和会议议程。
5、培训费：仅指公司及各公司批准参加并准予报销费用的培训。
6、维修费：要列示维修项目。
7、运杂费：要提供运送物品清单。
8、租赁费：要提供租赁物品清单。
9、其他费用：指与公司及各公司业务有关的未列明的费用。
二、项目费用
项目费用报销：凡是为某个已立项的项目工作而产生的费用，包括采购设备费、配件费、差旅费、本市交通费、快递费、运保费、业务招待费等，应在报销时注明项目名称和项目号，以利于成本归集和项目核算。
如果同时为几个项目工作，应由几个项目分担费用。
凡报销人不填写项目号和项目名称的报销单据，财务人员则将其记入非项目费用。
第三章、差旅费报销
一、出差定义：出差是指经公司领导批准或委派离开本市进行的各项公务活动。
二、交通工具的选择：出差人员应尽量按经济和效率平衡的原则选择出差乘坐的交通工具，如
汽车、火车、飞机等。
如果时间允许，应尽量选乘高铁或打折机票的飞机前往，以节省出差费用。
如乘坐飞机，出票后尽可能不改变行程计划，以免产生改签费用。
三、出差参展：参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到外地参加会议、展
览、及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负担的，不得在公司报销费用。
四、出差期间的交际应酬费，部门经理以下人员出差期间的交际应酬费，须事先请示部门经
理特批。
部门经理的交际应酬，应请示总经理批准。
五、陪同考察：凡受公司指派陪同宾客前往外地参观者考察，其各项开支可不受上述规定限
制，但需要总经理特批。
陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，不得回公司报销费用。
六、受邀考察：凡受外公司和个人邀请赴外地考察参观或业务跟单的人员，其食宿费已由对
方负担的，公司均不再予以报销。
七、外公司人员：为公司临时办事，其费用支出经总经理批准可实报实销。
八、顺路探家：趁出差或调动工作之便，回家探亲或办个人私事的，其相关费用均由个人自
理。
其绕道和在家期间一律不予报销住宿费和市内交通费。
九、出差控制：各部门人员出差，原则上要定任务、定时间、定地点、定人数。
实际出差天
数超过原计划天数的费用，需经项目经理、部门经理和总经理批准，否则，财务不予报销。
十、及时报销：员工出差到外地，可预借一定金额的差旅费。
出差结束后需在一个月内填写
《差旅费报销单》并一次性申请报销，逾期一个月不报销者，财务可酌情从本人工资中扣除所借款项。
特殊情况另行处理。
十一、注意事项
1、报销差旅费时，应提供出差期间相应的票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以
便财务部门进行账务处理。
如无法提供相应票据，则不予报销。
2、如无特殊情况，所有人员乘机一律选择经济舱。
乘坐飞机出差报销时应当提供登机
牌存根（无论是否是单独支付机票费）。
违反规定擅自乘坐飞机的，超支的费用由个
人自理。
3、往返机场、车站的市内交通费准予凭车票报销；人少又没有重物的情况下，应尽量乘
坐公共交通往返机场。
4、凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销时必须按打折后的实际价
格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加倍扣还。
5、出差期间，个人或只有公司及各公司内部人员日常就餐的费用单据，不得报销；业务
招待餐费在报销时，要在发票背面列明作陪内部人员。
第四章有效报销凭证(原始凭证)
一、对发票的要求
根据中华人民共和国财政部颁布的? 中华人民共和国发票管理办法?，全国统一发票联上方有椭圆形税务局章，标有“全国统一发票监制章”字样，发票上盖有收款公司发票专用章。
国外出差收据是视同发票可报销，汇率按报销当日计算。
1、发票必须是计算机打印或复写的（定额发票除外）。
2、对于行政、事业性公司开具的收据，必须有财政部（局）票据监制章。
二、发票、收据的内容及审查责任
1、发票内容须完整填列，并加盖发票专用章，发票付款公司为公司全称。
凡付款公司为个人
以及空白、公司名称不正确的，不予报销。
2、发票审查：经办人有责任在收到发票时审查发票是否合格。
费用报销发票的内容应包括日
期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票公司的发票专用章。
经办人必须要求开票公司如实填写发票所有内容，大小写金额不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销；过期作废的发票不予报销。
3、发票报销有效期：发票应及时报销。
跨年度的发票须在次年的2月28日前结清，逾期财
务人事部将不再受理。
4、票证丢失：飞机票或住宿发票丢失时，可凭飞机票或住宿发票存根拷贝件加盖出票公司
财务专用章，并由本部门经理和总经理签字方可报销，其余票证丢失一律不予报销。
第五章其它规定
一、报销流程
经办人填报→财务出纳审核→部门经理审批→财务主管审批→总经理审批→财务部门结算。
报销如无借款或报销金额大于借款金额，应由出纳人员付款时，财务人事部将进行审核，支付应付金额。
报销金额小于借款金额应由报销人退款时，报销人应由本人到财务人事部办理退款手续。
如果报销人未能及时退款导致借款过期时，财务人事部将在月末通知人事部在该员工次月工资中抵扣该退款。
二、报销申请单：报销费用时必须填写《报销凭证》，所有单据要分类（如差旅费、招待费、
办公费用）、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。
报销人须将报销单后所附单据的张数，写在支出凭单的右下方。
三、报销凭证粘贴要求：报销人员须将报销单后所附的所有有效报销凭证（发票）分类用胶水
（禁用胶棒）贴在与《报销凭证》相同大小的纸上。
要求将同类发票贴在一起，粘贴单据的左侧、金额部分留在右侧、自右向左错开粘贴，最右侧留出书写边距，将每排的单据数量和小计金额标注在纸右侧边上，以便财务核对。
粘贴要求整齐、美观，单据不得竖向粘贴，不得超过纸面范围，左侧留装订边距。
对于粘贴不合格者，财务审核人员有权要求其重贴，损失的发票责任人自负。
四、报销时限：所有需报销的各种原始单据，必须在单据日期的两个月内报销。
一般情况
下，超过两个月的费用单据不予报销（特殊原因除外），请保管好个人经手的费用单据，及时申报。
五、费用报销时间：一般情况下，财务部门每星期发放一次报销款。
六、财务审查权：财务人员有权对一切报销凭证和所发生经济业务的合理性、合法性、真实
性进行审核，若违反本制度一律不予报销。
七、未尽事宜，由总经理授权财务人事部门另行规定。
本制度经公司办公会讨论通过后执行。