信用证介绍39254
信用证条款解释
:42C: drafts…at…
SIGHT
:43P: partial shipment allowed
:43T: transshipment allowed
:44: loading on board
SHANGH
:44B: for transportatior to…
ROTTERDAM
（5）议付行按信用证条款审核单据无误后，把货款垫付给受益人。
（6）议付行将汇票和货运单据寄开证行或其特定的付款行索偿。
（7）开证行核对单据无误后，付款给议付行。
（8）开证行通知开证人付款赎单。
而实际操作中，一般的过程是：
准备操作信用证的时候，把你的开户银行的名称、地址、SWIFT代码等资料（告知你的开户银行，准备操作信用证，银行就会把这些资料完整提供给你）告诉客户。客户的开证行会按照这个资料把信用证开出到你的银行。你的银行收到信用证以后会及时通知你，你可以去领回原件，也可以领完整的复印件而将原件放在银行保管。根据信用证准备货物、运输并整理好全套信用证上规定的单证，在信用证规定的时限内把全套单证交给你的银行，你的银行会事先审核一遍，发现有错误就提醒你修改。修改不了的就征询你的意见，是否“不符点”交单（关于类似情况的应对处理，我们下面还要详细谈到）。如果审核无误的就转交给国外开证行。通常一周以内开证行就可以收到这套单证，一般在7个工作日会审核单证，认可无误后即通知你的客户付款并取走单证----即术语“赎单”。加上国外付款抵达国内银行帐户的时间，如无意外，从你交单银行到货款，大约3周时间。
WITHOUT
所以，通过信用证页面左侧的条款编号，就可以迅速识别和查询条款内容。比如看到编号为71B的条款，就知道是说明银行手续费划分承担的；而如果要查看信用证的最后交货装船期，只需直接查找44C即可。
信用证、保函、结售汇业务简介
信用证、保函、结售汇业务简介信用证的使用过程通常分为以下几个步骤：1. 卖方和买方达成贸易合作意向，确定交易细节，如货物规格、数量、单价、交货地点等。
2. 买方通过银行发出信用证申请，提供相关文件，如购销合同、发票、装船单据等。
3. 银行审核买方的信用证申请，核实申请的真实性和合法性。
4. 银行开立信用证，并通知受益人（即卖方）。
5. 卖方根据信用证的要求出口商品，并准备所需的单据，如装船单、发票、保险单等。
6. 卖方将单据提交给自己的贸易银行，贸易银行审核单据的真实性和符合信用证要求。
7. 贸易银行将单据交给开证行进行审核。
8. 开证行审核通过后，将向受益人付款或承诺付款。
9. 所付款项通常通过买方开出的支票、汇票或电汇的方式支付给受益人。
通过信用证交易，买卖双方可以在交易中获得保障。
买方在支付货款前，可以通过信用证向卖方提供付款保证；卖方在交付货物前，可以通过信用证向银行提供收款保函。
二、保函保函是指银行作为担保人为受益人承担某一特定义务的一种担保形式。
保函的目的是保证受益人在交易中能够得到相应的权益保障，同时也起到了约束担保人的作用。
保函通常在国内外贸易、投标工程、履约担保等方面被广泛应用。
保函的使用过程可以概括为以下几个步骤：1. 受益人向银行申请保函，并提供相关的担保文件。
担保文件可以是贸易合同、投标文件、履约保证书等。
2. 银行审核申请人的信用状况、担保文件的真实性和合法性。
3. 银行根据申请人的要求，开立相应的保函。
4. 银行将开立的保函交给受益人，并通知保证人（即申请人）。
5. 根据保函的要求，受益人在合同履行过程中提出索赔要求。
6. 银行对索赔要求进行审核，如果符合保函规定的条件，将向受益人支付担保金额。
通过保函交易，申请人可以在履约过程中获得对方的信任，同时保证了受益人能够得到相应的赔偿。
三、结售汇结售汇是指在跨境贸易和投资中进行外汇兑换的过程。
结售汇的目的是满足各方对外汇的需求，确保跨境贸易和资本流动的顺利进行。
信用证指南
—信用证指南—信用证简介信用证是19世纪发生的一次国际贸易支付方式上的革命，这种支付方式首次使不在交货现场的买卖双方在履行合同时处于同等地位，在一定程度上使他们重新找回了"一手交钱，一手交货"的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的矛盾。
我们知道，采用汇付进行预期付款，是买方处于不利地位，而采用汇付进行迟期付款则是卖方处于不利地位，而采用托收方式，即使是即期交单付款方式，对卖方来说，也是一种迟期付款。
因为，卖方必须在装运后，才能获得全套收款的单据。
一旦买方拒付货款，即使货物的所有权还在卖方手里，卖方的损失还是难以避免的。
为了使买卖双方都处于同等地位，人们发明了信用证支付方式，由银行出面担保，只要卖方按合同规定交货，就可拿到货款,而买方又无须在卖方履行合同规定的交货义务前支付货款。
信用证是有条件的银行担保，是银行（开证行）应买方（申请人）的要求和指示保证立即或将来某一时间内付给卖方（受益人）一笔款项。
卖方（受益人）得到这笔钱的条件是向银行（议付行）提交信用证中规定的单据。
例如：商业、运输、保险、政府和其他用途的单据。
注析：1．开证申请人（买方）：请求银行开立信用证的人。
2．开证行：是进口国的一家银行，应买方的要求而开立信用证。
3．通知行：是出口国的一家银行，把开证事宜通知出口人。
4．出票人（卖方）：出售货物并向开证行或买方出具汇票。
5．受票人（卖方）：汇票到期时承担付款的责任者。
6．议付行：向卖方支付或承兑汇票7．偿付行：通常是开证行本身，他向议付行偿付后者预先垫付的货款。
在有些场合，它可能是开证行在第三国的偿付代理行。
8．受益人：以此人为抬头开立信用证，也就是有权开具汇票并领取货款者。
信用证业务一）服务对象：有进出口经营权的外贸、工贸公司、企业、三资企业和在境内注册的独资企业。
二）服务功能和内容：1、对外开立信用证；2、对该信用证的修改；3、接收和审核国外寄来的信用证项下单据；4、对外做出付款、承兑或提出拒付；5、对进口客户进行资金结算；6、协助客户对外进行查询。
信用证基础知识
付款信用证当事人及流程
Beneficiary
Exporter
⑤
Seller
①
Applicant Importer Buyer
⑥ ④⑨
⑩ ②
Advising Bank
Opening Paying
③
Bank Bank
⑦ ⑧
议付信用证当事人及流程
Beneficiary
Exporter
⑤SelBiblioteka er①Applicant Importer Buyer
• 注意:无效期的信用证是无效的,到期地点必须在出口商所在地.
• 开证银行 Issuing/Opening bank • 通知银行 Advising/Notifying bank • 开证申请人 Applicant • 受益人 Beneficiary • 单据提交期限(交单期) Documents presentation period
BACK
附加条款/其他条款/特殊条款： • 对议付单据的一些特殊规定 • 银行费用条款 • 不符点扣费条款 • 溢短装条款 • 佣金与折扣条款 • 软条款(暂不生效条款)
开证行对议付行的指示
• 偿付方式(单到偿付/电报偿付) • 寄单方式 • 议付金额背书条款
其他
• 开证行付款保证 Engagement/Undertaking
clause
• 惯例适用条款 Subject to UCP clause • 信开信用证中的开证行签字 Signature 或电开
信用证中的密押 Test Key
BACK
信用证四期
开证日期 有效期及有效地点 最晚装运期 (最晚)交单期
④ ⑥⑦
⑩ ②
《信用证和保函》课件
承兑方式
如果信用证采取承兑方式 ，承兑行在收到相符单据 后，将对汇票进行承兑， 到期付款。
资金清算
根据不同付款方式，开证 行或承兑行需在规定时间 内完成资金清算，确保交 易顺利进行。
03 保函概述
CHAPTER
保函的定义
保函的定义
保函是一种由担保人根据申请人的请求，向受益人出具的 书面承诺文件，承诺在申请人未履行合同义务或发生特定 事件时，由担保人承担相应的经济责任。
• 软条款风险：信用证中可能存在对申请人有利的“软条款 ”，申请人可能滥用这些条款。
信用证的风险及防范措施
严格审核单据
仔细核对单据的真实性和准确性，防止欺诈行为 。
确保单证相符
确保提交的单据符合信用证要求，避免因单据不 符导致拒付。
警惕软条款
仔细审查信用证条款，警惕任何可能对自身不利 的“软条款”。
索赔与理赔
索赔条件
当受益人提出索赔时，申请人需核实索赔的真实性和合法性，并按照保函规定 进行理赔。
理赔流程
申请人需提供相应的理赔资料，银行或担保机构将根据资料进行审核，并按照 保函约定支付赔偿款项。同时，申请人需承担相应的违约责任和法律后果。
05 信用证与保函的区别与联系
CHAPTER
区别
定义不同
信用证和保函都涉及到了第三方的参 与，开证银行或担保人在其中扮演了 重要的角色。
06 信用证和保函的风险及防范措施
CHAPTER
信用证的风险及防范措施
欺诈风险
由于信用证的独立性，一些不法分子 可能会利用假单据进行欺诈。
单据风险
受益人提交的单据不符合要求可能导 致开证行拒付。
信用证的风险及防范措施
01
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信用证的知识大全
信用证的知识大全信用证信用证是指一家银行（开证行）应客户（申请人）的要求和指示，或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：1、向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票；2、授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票；3、授权另一家银行议付。
跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺。
信用证业务功能跟单信用证根据用途、性质、期限、流通方式的不同可分为：1、跟单信用证与光票信用证。
2、可撤销信用证与不可撤销信用证。
可撤销信用证是指根据申请人（进口商）的指示，银行为申请人提供不经受益人（出口商）同意或通知，随时由申请人提出修改、撤回或注销信用证。
不可撤销信用证是指开证行的确定付款承诺和信用证的不可撤销性。
3、保兑信用证与不可保兑信用证。
保兑信用证是指另外一家银行接受开证行的要求，对其开立的信用证承担保证兑付责任的信用证。
4、即期付款信用证、议付信用证、承兑信用证、延期付款信用证与假远期信用证。
（1）即期付款信用证是指受益人（出口商）根据开证行的指示开立即期汇票、或无须汇票仅凭运输单据即可向指定银行提示请求付款的信用证。
（2）议付信用证是指开证行承诺延伸至第三当事人，即议付行，其拥有议付或购买受益人提交信用证规定的汇票/单据权利行为的信用证。
如果信用证不限制某银行议付，可由受益人（出口商）选择任何愿意议付的银行，提交汇票、单据给所选银行请求议付的信用证称为自由议付信用证，反之为限制性议付信用证。
（3）承兑信用证是指信用证规定开证行对于受益人开立以开证行为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票，在审单无误后，应承担承兑汇票并于到期日付款的信用证。
（4）延期付款信用证指不需汇票，仅凭受益人交来单据，审核相符，指定银行承担延期付款责任起，延长直至到期日付款。
该信用证能够为欧洲地区进口商避免向政府交纳印花税而免开具汇票外，其他都类似于远期信用证。
（5）假远期信用证又称买方（进口商）远期信用证，银行为买方（进口商）提供资金融通的信用证，买方为获得票据贴现市场的资金融通，对于合同证明即期信用证，申请开立以票据贴现市场所在地银行为汇票付款人的信用证。
国际物流信用证概述
（2）《跟单信用证统一惯例》《UCP600》）
*《UCP600》第一条：“适用于所 有在信用证正文中表明按本惯例办 理的跟单信用证（包括本惯例适用 范围内的备用信用证）。
*《UCP6500》的内容包括六大部分 ，即总则与定义、信用证的形式与 通知、责任与义务、单据、杂项规 定和可转让信用证，已成为当事人 保证信用证得以正常运作必须遵循 的国际惯例。
填写规则
• 1、开证日期（DATE），在进口申请书右 上角填写申请日期；
• 2、致：浙江省中国银行（ TO：BANK OF CHINA，ZHEJIANG BRANCH）；
• 3、请开列以下不可撤销信用证（PLEASE ISSUE ON OUR BEHALF AND FOR OUR ACCOUNT THE FOLLOWING IRREVOABLE LETTER OF CREDIT）；
100元。
❖议付单据金 额的0.1﹪ 。
• 凭规定的单据 货运单据
(1)主要单据 商业发票 保险单据
(2)附属单据
原产地证书 装箱单重量单 海关发票
商检证书
五、信用证的特点
1、信用证是一项独立文件 2、信用证以单据为处理对象（单据交易) 3、开证行负第一性的付款责任
十七、国内信用证业务流程
1 国内信用证(即期付款)业
LATEST DATE OF SHIPMET: 44C 041130
• DESCRIPTION GOODS/SERVICE: 45A:
40,000 PCS "DIAMOND" BRAND CLOCK ART NO. 791 AT USD5.31 PER PIECE CIF OSAKA AS PER INCOTERMS 2000
信用证LC常规知识必备
LC 信用证是目前国际贸易中流行较广的一种支付方式，也是最重要的一种资金融通方式。
简单地说，信用证就是为了解决买卖双方互不信任而设计出来的银行业务。
在国际贸易中，信用证是具有银行的信用誉，是开证银行的第一性付款责任人，也是国内企业之间商品交易的信用证结算，该结算办法有效保证了进出口双方的货款和代表货权方的单据不致落空，同时又使双方在资金融通上得到便利，基本满足了进出口双方的要求。
这样一种结算方式虽然保障了双方的利益，然而国内信用证毕竟是一种较新的结算办法，且操作起来技术性较强，它对于绝大部分外贸企业而言。
而如何掌握LC 信用证流程，下面让我们一起来了解LC信用证的具体流程：LC信用证具体流程表现为： 1. 卖方向买方开出形式发票(PROFORMA INVOICE)或签订销售合同(SALES CONTRACT) 2. 买方根据形式发票或合同，向开证银行(卖方银行)申请开出信用证. 3. 开证银行将信用证以电传(SWIFT)或正本(COURIER快递)发到卖方银行(信用证通知行) 4. 卖方根据信用证要求，出货，并准备好信用证规定文件交到自己的银行(信用证里的议付行) 5. 议付行再将文件用国际快递(一般情况)寄到买方银行(信用证里的付款银行)。
6. 买方银行收到单证后，审核无误后付款给卖方银行信用证(L/C)用语大全信用证种类——Kinds of L/C1. revocable L/C/irrevocable L/C 可撤销信用证/不可撤销信用证2.confirmed L/C/unconfirmed L/C 保兑信用证/不保兑信用证3.sight L/C/usance L/C 即期信用证/ 远期信用证4.transferable L/C(or)assignable L/C(or)transmissible L/C /untransferable L/C 可转让信用证/不可转让信用证5.divisible L/C/undivisible L/C 可分割信用证/不可分割信用证6.revolving L/C 循环信用证7.L/C with T/T reimbursement clause 带电汇条款信用证8.without recourse L/C/with recourse L/C 无追索权信用证/有追索权信用证9.documentary L/C/clean L/C 跟单信用证/光票信用证10.deferred payment L/C/anticipatory L/C 延付信用证/预支信用证11.back to back L/Creciprocal L/C 对背信用证/对开信用证12.traveller's L/C(or:circular L/C) 旅行信用证信用证有关各方名称——Names of Parties Concerned1. opener 开证人(1)applicant 开证人(申请开证人)(2)principal 开证人(委托开证人)(3)accountee 开证人(4)accreditor 开证人(委托开证人)(5)opener 开证人(6)for account of Messrs 付(某人)帐(7)at the request of Messrs 应(某人)请求(8)on behalf of Messrs 代表某人(9)by order of Messrs 奉(某人)之命(10)by order of and for account of Messrs 奉(某人)之命并付其帐户(11)at the request of and for account of Messrs 应(某人)得要求并付其帐户(12)in accordance with instruction received from accreditors 根据已收到得委托开证人得指示2.beneficiary 受益人(1)beneficiary 受益人(2)in favour of 以(某人)为受益人(3)in one's favour 以……为受益人(4)favouring yourselves 以你本人为受益人3.drawee 付款人(或称受票人，指汇票)(1)to drawn on (or :upon) 以(某人)为付款人(2)to value on 以(某人)为付款人(3)to issued on 以(某人)为付款人4.drawer 出票人5.advising bank 通知行(1)advising bank 通知行(2)the notifying bank 通知行(3)advised through…bank 通过……银行通知(4)advised by airmail/cable through…bank 通过……银行航空信/电通知6.opening bank 开证行(1)opening bank 开证行(2)issuing bank 开证行(3)establishing bank 开证行7.negotiation bank 议付行(1)negotiating bank 议付行(2)negotiation bank 议付行8.paying bank 付款行9.reimbursing bank 偿付行10.the confirming bank 保兑行Amount of the L/C 信用证金额1. amount RMB￥…金额：人民币2.up to an aggregate amount of Hongkong Dollars…累计金额最高为港币……3.for a sum (or :sums) not exceeding a total of GBP…总金额不得超过英镑……4.to the extent of HKD…总金额为港币……5.for the amount of USD…金额为美元……6.for an amount not exceeding total of JPY…金额的总数不得超过……日元的限度The Stipulations for the shipping Documents1. available against surrender of the following documents bearing our credit number and the full name and address of the opener 凭交出下列注名本证号码和开证人的全称及地址的单据付款2.drafts to be accompanied by the documents marked(×)below 汇票须随附下列注有(×)的单据3.accompanied against to documents hereinafter 随附下列单据4.accompanied by following documents 随附下列单据5.documents required 单据要求6.accompanied by the following documents marked(×)in duplicate 随附下列注有(×)的单据一式两份7.drafts are to be accompanied by…汇票要随附(指单据)……Draft(Bill of Exchange)1.the kinds of drafts 汇票种类(1)available by drafts at sight 凭即期汇票付款(2)draft(s)to be drawn at 30 days sight 开立30天的期票(3)sight drafs 即期汇票(4)time drafts 远期汇票2.drawn clauses 出票条款(注：即出具汇票的法律依据)(1)all darfts drawn under this credit must contain the clause “Drafts drawn Under Bank of…credit No.…dated…”本证项下开具的汇票须注明“本汇票系凭……银行……年……月……日第…号信用证下开具”的条款(2)drafts are to be drawn in duplicate to our order bearing the clause “Drawn under United Malayan Banking Corp.Bhd.Irrevocable Letter of Credit No.…dated July 12, 1978”汇票一式两份，以我行为抬头，并注明“根据马来西亚联合银行1978年7月12日第……号不可撤销信用证项下开立”(3)draft(s)drawn under this credit to be marked：“Drawn under…Bank L/C No.……Dated (issuing date of credit)”根据本证开出得汇票须注明“凭……银行……年……月……日(按开证日期)第……号不可撤销信用证项下开立”(4)drafts in duplicate at sight bearing the clauses“Drawn under…L/C No.…dated…”即期汇票一式两份，注明“根据……银行信用证……号，日期……开具”(5)draft(s)so drawn must be in scribed with the number and date of this L/C 开具的汇票须注上本证的号码和日期(6)draft(s)bearing the clause：“Drawn under documentary credit No.…(shown above) of…Bank”汇票注明“根据……银行跟单信用证……号(如上所示)项下开立”Invoice1. signed commercial invoice 已签署的商业发票(in duplicate 一式两in triplicate 一式三份in quadruplicate 一式四份in quintuplicate 一式五份in sextuplicate 一式六份in septuplicate 一式七份in octuplicate 一式八份in nonuplicate 一式九份in decuplicate 一式十份)2.beneficiary's original signed commercial invoices at least in 8 copies issued in the name of the buyerindicating (showing/evidencing/specifying/declaration of)the merchandise, country of origin and any other relevant information. 以买方的名义开具、注明商品名称、原产国及其他有关资料，并经签署的受益人的商业发票正本至少一式八份3.Signed attested invoice combined with certificate of origin and value in 6 copies as reuired for imports into Nigeria. 以签署的，连同产地证明和货物价值的，输入尼日利亚的联合发票一式六份4.beneficiary must certify on the invoice…have been sent to the accountee 受益人须在发票上证明，已将……寄交开证人5.4% discount should be deducted from total amount of the commercial invoice 商业发票的总金额须扣除4%折扣6.invoice must be showed: under A/P No.…date of expiry 19th Jan. 1981 发票须表明：根据第……号购买证，满期日为1981年1月19日7.documents in combined form are not acceptable 不接受联合单据bined invoice is not acceptable 不接受联合发票Bill of Loading——提单1. full set shipping(company's)clean on board bill(s)of lading marked "Freight Prepaid" to order of shipper endorsed to …Bank, notifying buyers 全套装船(公司的)洁净已装船提单应注明“运费付讫”，作为以装船人指示为抬头、背书给……银行，通知买方2.bills of lading made out in negotiable form 作成可议付形式的提单3.clean shipped on board ocean bills of lading to order and endorsed in blank marked "Freight Prepaid" notify: importer(openers,accountee) 洁净已装船的提单空白抬头并空白背书，注明“运费付讫”，通知进口人(开证人)4.full set of clean “on board”bills of lading/cargo receipt made out to our order/to order and endorsed in blank notify buyers M/S …Co. calling for shipment from China to Hamburg marked “Freight prepaid”/ “Freight Payable at Destination”全套洁净“已装船”提单/货运收据作成以我(行)为抬头/空白抬头，空白背书，通知买方……公司，要求货物字中国运往汉堡，注明“运费付讫”/“运费在目的港付”5.bills of lading issued in the name of…提单以……为抬头6.bills of lading must be dated not before the date of this credit and not later than Aug. 15, 1977 提单日期不得早于本证的日期，也不得迟于1977年8月15日7.bill of lading marked notify: buyer,“Freight Prepaid”“Liner terms”“received for shipment”B/L not acceptable 提单注明通知买方，“运费预付”按“班轮条件”，“备运提单”不接受8.non-negotiable copy of bills of lading 不可议付的提单副本。