[2020年](财务预算编制)费用预算方案精编
财务预算编制方案
财务预算编制方案财务预算编制是企业管理中至关重要的一环，它直接影响着企业的资金运作、经营决策和发展方向。
本文将从不同角度展开，详细介绍财务预算编制的相关内容，以帮助企业制定出科学合理的财务预算。
一、确定目标首先，企业应明确自身的财务目标和经营策略。
通过分析市场环境和竞争态势，明确企业发展的宏观目标，如实现销售额增长、提高利润率等。
同时，也需要考虑企业的长期发展和可持续性，确保财务预算与经营策略相一致。
二、收集数据在制定财务预算之前，企业需要收集大量的数据作为依据。
这些数据包括历史财务报表、销售量和价格、成本结构、市场需求等。
通过收集和分析这些数据，可以更好地评估企业的当前状况和未来潜力，为预算编制提供依据。
三、预测销售额销售额是企业财务预算编制的核心内容之一。
通过市场调研和数据分析，企业可以对未来销售额进行合理预测。
在预测销售额时，除了考虑内外部市场环境的因素，还要结合企业自身的竞争优势和市场定位，进行客观和全面的分析。
四、估计成本在预测销售额之后，企业需要估计相关的成本，包括直接成本（如原材料、劳动力成本等）和间接成本（如管理费用、销售费用等）。
通过成本估计，可以掌握企业的成本结构，并找出节约成本的潜力和改进方向。
五、制定预算计划通过销售额的预测和成本的估算，企业可以制定财务预算计划。
预算计划应包括各项收入、支出和利润的具体数额和时间安排。
同时，还需要制定财务控制指标，如资金回报率、成本控制比例等，以便对预算执行进行监控和评估。
六、优化资金运作财务预算编制还应考虑企业的资金运作方式。
通过预测和计划现金流量，可以掌握企业的资金需求和运作周期，以及采取相应的融资和投资策略。
优化资金运作，可以最大限度地提高资金使用效率，降低财务风险。
七、建立预算执行机制要确保财务预算能够得到有效执行，企业需要建立完善的预算执行机制。
这包括明确责任分工、设立绩效考核体系、加强预算成本控制等。
通过将财务预算与绩效考核相结合，可以激励与预算目标相一致的行为，推动企业的持续改善和创新发展。
关于编制2020年财务预算的通知
西安科技大学院处函件财务函〔2019〕5号关于编制2020年财务预算的通知各单位、各部门：根据省财政厅、教育厅“早编预算，细编预算”的要求和《西安科技大学预算管理办法》、《西安科技大学校院两级财务管理实施办法》等文件精神，为了合理编制学校2020年财务预算，强化落实预算执行，请结合“十三五”规划目标任务、2020年中心工作和各单位、各部门工作实际，做好2020年预算编制工作。
2020年预算编制应遵循“量入为出、收支平衡”的原则，收入预算编制全面真实，积极稳妥；支出预算编制统筹兼顾、保证重点、勤俭节约。
专项资金除填写项目申请表外，申报均应全面、真实编制2020年政府采购预算、设定绩效目标和进行事前评审等工作（详见附表6），项目论证不充分，无法保证在2020年开年后及时开展的，学校将不予安排预算。
归口管理部门除了编制本部门预算外，还应负责组织专项资金预算的编制前期论证和绩效目标审核等工作。
2020年申请举办或承办会议的单位请填报会议费预算表并附学校相关批复文件。
纳入校院两级财务管理的学院（部）仅需填报创收收入支出预算表（附件4）。
此次预算编制工作时间紧、任务重、要求高，请各单位、各部门认真组织填报。
预算编制完成后，须经本单位主要负责人签字并加盖本单位公章，请于7月14日前将纸质版和电子版同时提交财务处计划管理科汇总，专项资金预算可延期至2019年8月30日前报送。
请各单位、各部门按照规定的时间及时报送2020年预算，谢谢配合！联系人：陈海平，联系电话：83858142。
附件（请在财务处网页“下载专区”下载）：1.单位基本信息表（附表1-1人事处、附表1-2资产与后勤管理处、附表1-3教务处、附表1-4研究生院、附表1-5网络中心填报）2.因公出国经费审批表（国际交流与合作处填报）3.会议费预算表（计划举办或承办会议的单位填报）4.学院（部）创收经费收入支出预算表5.职能部门经费预算表6.专项项目经费预算申请表7.基建项目预算表（基建处填报）财务处2019年7月3日- 2 -。
2020年(财务管理制度)财务预算制度
（财务管理制度）财务预算制度财务预算制度总则财务预算是以货币的形式对公司各项工作计划的综合表述，是对公司财务的综合安排，是公司经营控制的依据，以达到增收节支，实现企业价值最大化。
一、财务预算的目的1、优化公司资产，强化费用开支计划及控制职能，合理安排资金用途，提高资金使用效果。
2、在费用预算内，给予各部门较大的灵活性和自主权。
3、减少费用审批环节，提高工作效率。
4、考核业绩，奖励先进，惩罚落后。
二、财务预算的分类按时间分为年预算、季度预算、月预算；三、财务预算的组织公司成立专门的预算管理委员会，成员包括总经理、运营总监，各部门经理（或主管）、财务部有关人员。
预算管理委员会由财务部负责，其主要任务：1、制定和颁发有关财务预算的制度和政策。
2、对各单位编报的预算的可靠性和可行性进行审核。
3、协调各单位在财务预算中的矛盾。
4、向总经理和运营总监提供预算报告。
5、负责预算执行的监督，并提出分析报告。
预算管理委员会作为一个临时机构而存在，负责预算的审核和审核过程中存在的矛盾问题的处理。
财务部作为常设机构，负责预算的汇总编制及监督执行。
总部各部门负责人、分公司或基地负责人对本预算单位各项预算的内容负责，并负责及时上交有关预算表。
四、预算期月度预算期——每月1日30日或31日季度预算期——每一季的第一个月的1日至第三个月的30日或31日年度预算期——每年1月1日12月31日五、财务预算编制方法1、以销售预算编制为起点，依次编制。
2、任何预算编制都要经过从下到上、从上到下反复编制调整才能达成一致，总部各部门对其职能范围内的预算进行平衡。
财务部负责汇总及综合平衡。
六、财务预算编制的落实措施1、让每个员工清楚认识到财务预算是一个严肃的预算，公司全体员工必须严格执行，尤其是中高层职员必须以身作责。
2、财务预算要有人跟进，监督预算的执行。
3、对预算编制不负责的单位必须对其单位负责人进行处罚。
4、对预算执行情况进行分析，是编制失误，还是执行不力，是预算执行不力的，应对单位负责人进行必要的处罚。
2020年财务预算报告模板
财务预算报告模板不少朋友都说不知道如何写财务预算报告，那么，以下是人才给大家收集的财务预算报告模板，供大家阅读参考。
根据公司xxxx年度生产经营和发展计划，结合国家和地区宏观经济政策，对公司xxxx年主要财务指标进行了测算，编制了公司xxxx 年度财务预算报告。
一、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化。
2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化。
3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率无重大改变。
4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变。
5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难。
6、公司经营所需的原材料、能源等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整。
7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。
二、预算编制依据1、根据公司经营目标及业务规划，预计xxxx年营业收入目标为166,408.43万元。
2、成本费用主要依据公司各产品的不同毛利率、资金使用计划及银行贷款利率、xxxx年业务量变化等情况进行的综合测算或预算。
3、所得税依据公司xxxx年测算的利润总额及各公司适用的所得税率计算。
三、利润预算表项目单位xxxx年预算xxxx年实际增长率营业收入万元166,408.43151,280.3910%营业成本万元127,283.96114,670.2311%税金及附加万元452.82431.265%销售费用万元3,433.283,301.234%管理费用万元13,252.3612,992.512%财务费用万元3,894.573,674.126%资产减值损失万元2,295.402,086.7310%营业利润万元15,819.2214,124.3012%利润总额万元15,783.8714,348.9710%所得税万元2,366.332,297.413%净利润万元13,377.2212,051.5511%四、风险提示本预算为公司xxxx年度经营计划的内部管理控制指标，能否实现取决于宏观经济环境、国家政策调整、市场需求状况、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性。
[2020年](财务预算编制)预算定额文件精编
预算定额文件精编](https://img.taocdn.com/s3/m/8c6c28c2daef5ef7ba0d3cf5.png)
（财务预算编制）预算定额文件关于下达2006年季度财务预算定额的通知厂属各部室：为加强预算管理，确保预算完成，根据ⅩⅩⅩⅩⅩⅩⅩ公司下达我厂的2006年度财务预算建议数，经厂财务预算管理委员会批准，现将2006年季度财务预算下达给你们，请各部门按照预算指标严格控制。
突破季度预算定额指标的，将按经济责任制考核办法进行季度考核。
附件：财务预算说明及定额二○○六年一月九日主题词：季度财务预算通知ⅩⅩⅩⅩⅩⅩⅩ印制2006年1月9日印发附件：财务预算说明及定额一、预算说明本次下达的办公费(包括低值易耗品)、一般修理费(部门日常维护材料)、清扫用具财务预算定额，严禁在限额内随意购买和领用，其申请、采购、领用，执行ⅩⅩⅩⅩⅩⅩⅩ《物资采购管理办法》的规定，执行D7i业务流程，按规定的领用范围进行领用，财务审计部拒绝擅自购买直接报销。
本次下达的差旅费财务预算定额，严禁在限额内随意安排出差，职工出差和报销，执行《ⅩⅩⅩⅩⅩⅩⅩ公司差旅费管理办法》和《ⅩⅩⅩⅩⅩⅩⅩ差旅费管理办法的补充规定》的规定。
需要指出的是为工程服务而发生的差旅费列支其对应的项目成本，职工参加系统（指ⅩⅩⅩⅩⅩⅩⅩ公司）外各项业务而发生的旅费，均需要厂一把手签字。
本次下达的季度财务预算，若有节余，可以结转到下季度继续使用。
超预算支出，将按经济责任制考核办法进行考核。
二、预算定额(一)、办公用品（含低值易耗品）1.制定标准根据2005年实际支出情况，按部门人数及其工作性质特点核定，管理人员原则上150元/月.人，运行和检修人员10元/月.2.领用范围包括笔、笔芯、橡皮、小刀、订书器、订书钉、曲别针、大头针、胶棒、胶水、取钉器、直尺、计算器、打印复印纸、涂改液、档案盒信（袋）、信封、信纸、稿纸、文件夹、台历架、笔筒、纸篓、纸杯、电脑耗村（软盘、光盘、墨盒、墨粉、硒鼓）、U盘、移动硬盘、办公桌、椅、塑封机、装订机。
3.对应项目在D7I中项目编号如：“110200693XX01＊301”，描述“YD2006年办公用品＊企业策划部”。
海峡股份：关于2020年度财务预算的方案
海南海峡航运股份有限公司关于2020年度财务预算的方案
海南海峡航运股份有限公司以2019年生产经营实际为基础，结合新冠病毒肺炎疫情影响、琼州海峡客滚运输市场发展变化趋势和公司船舶运力现状，编制了2020年财务预算。
2020年公司计划实现营业总收入 95,333万元，利润总额18,366.64万元，具体财务指标如下表：
2020年预算表
单位：万元分
项目2019年实际2020预算同比增减量同比增减率类
1 一、营业总收入111,017.5695,333.00-15,684.56 -14.13%
2 二、营业总成本82,971.8077,495.36-5,476.44 -6.60%
3 其中：营业成本72,663.8766,838.09-5,825.78 -8.02%
4 三、营业利润28,117.0617,908.64-10,208.42 -36.31%
5 加：营业外收入1,584.65508.00-1,076.65 -67.94%
6 减：营业外支出224.5750.00-174.5
7 -77.74%
7 四、利润总额29,477.1418,366.64-11,110.50 -37.69%
海南海峡航运股份有限公司
二○二○年三月三日。
2020年度财务预算报告
预算金额（万元） 预算部门
15.00 综合办 0.45 综合办 8.00 综合办 50.00 综合办 50.00 总经办 90.00 总经办 79.74 总经办 4.00 质量部 3.50 质量部 9.00 基地生产部 13.00 基地生产部 322.69
2020年各部门经费支出预算
生产部--40万
2020年组培生产 2020年资本性支出预算 2020年各部门经费支出预算 2020年资金收支净现金流预算
2020年销售预算计划
2020年销售预算毛利
毛利合计230万，综合毛利率15.36%
87.49
毛利（万元） 69.54
毛利率
38.89
34.50
9.21% 27.82% 25.93% 23.00%
2020年基地种植/养殖预算
微块根21亩 一代苗190亩 共计：211亩
采挖种参： 微块根21亩， 一代苗24亩
2020（6月-8月）
2020（11月-12月）
2020年初
2020（10月-11月）
成品收成： 166亩（约产 量30吨）；
种植： 微块根24亩 一代苗273亩 二代苗312亩 共计：610亩
1,436.00 1,436.00 2,316.04 1,089.12
270.35 30.50
3、组培车间成本支出
53.95
4、其他养殖成本支出 5、期间费用支出 6、税金支出 7、固定资产购置支出 8、其他资产购置支出 本期现金净流量
6.80 426.76
1.97 43.90 322.69 -810.04
种植品种 太子参 太子参
种植模式 自种 委托种植
生禽
养殖
基地生产部费用 合计
2020年财务预算报告
2020年度财务预算报告
根据协会的经营情况，结合协会总体发展规划，确定2020年财务预算指标，下面是协会2020年预算收支情况说明：
一、收入预算：124.5万元，主要包括：会费收入124万元，存款利息收入0.5万元。
二、费用支出预算：116.92万元
1.固定费用支出86.42万元，主要包括房屋租金11.36万元，物业费
2.52万元，分散办公费补贴28.42万元，人员工资21.9万元，通讯补贴、福利、差旅补助9.3万元，社保费用4.62万元，日常办公费用（办公用品、牌匾证书、招待费、网费、电费、快递费等）8.3万元。
2.变动费用支出30.5万元，主要包括会长办公会4万元（4次），理事会6万元（常务理事会、理事会、监事会同时召开），水利水电年会2万元，秘书交流会、会长交流考察10万元，五省区交流会2.5万元，培训交流4万元（2次，包括专家费用），其他临时会议2万元。
三、结余预算：收入-支出=7.58万元。
四、其他款项
其他应收款预算0.88万元（租赁押金）。
河北省****秘书处
2020年4月22日。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2本
100
200
200
200
签到笔
4支
30
120
120
120
嘉宾胸花
300朵
0.55
165
165
165
别针
1000
20
20
20
矿泉水
娃哈哈
10箱
0.9/瓶
216
216
216
桌牌
20个
2
通达雕刻设计公司地段街94号
40
40
40
纸巾
2盒
利用公司现有的
0
0
0
鲜花
10盆
25
250
250
250
工作证
16个
1600
800
2400
800
3200
彩虹门
20米
1
600
第二天以后300
600
300
900
300
1200
彩虹门
16米
3
400
第二天以后200
1200
600
1800
600
2400
威风锣鼓
直径2米
8面/40人
800/面
6400
6400
6400
狮子
2对
800元/对
1600
1600
1600
礼仪小姐
人
40
80
3200
3200
3200
军乐队
人
60
80
4800
4800
4800
华表
8米
1
第一天400元/对
第二天以后200元
400
200
550
150
700
红灯笼气柱
对
10
150
75
1500
750
2250
750
3000
礼炮
21响
1
600
600
600
600
音响
套
1
1200/8个音响
1200
1200
1200
条幅
宽1.1米
1097米
8元/米
8776
8776
8776
鸽子
个
2003
1元
2003
2003
2003
彩色刀旗
面
320
赠送
0
0
0
舞台搭建
18m×6m×1m
1
3000
包含20cm×28cm×100cm的舞台台阶
3000
3000
3000
合计
欧罗巴负责项目
舞台背板
14m×4m
1
560元喷绘
用户外围板代替
560
560
560
电源
66支
25元
1650
1650
1650
保安
临时外请武警
16人
100
1600
1600
1600
奠基石
0.55m×1.3m黑色理石、金字
1
800
800
800
800
大绸花
奠基石上
1
2.3
2.3
2.3
2.3
绶带
双面字
40
6
240
240
240
蒙石绸布
1
免费借用
0
0
0
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ铁锹
尖锹
20
12元/把
240
240
240
红绸花
20
7
112
112
112
请柬
300张
1.5
450
450
450
纸袋
1000个
4
4000
4000
4000
胶卷
柯达
20卷
17.5
350
350
350
影集
4册
35
140
140
140
BETCOM带
8盘
150
1200
1200
1200
摄像记者费用
10-15
500
7500
7500
7500
租用升降机费用
1台
600
600
600
以上费用中不包含礼品费用、广告宣传费用以及酒会费用。
1
20
20
20
湿巾
一张一带
20
0.5
10
10
10
白手套
20
8元/12副
16
16
16
室外彩球编织
19米
2
10元/米
380
380
380
桌子
3
100元/个
租
300
300
300
椅子
200把
10元/把
租
2000
2000
2000
桌布
红色金丝绒5.1尺
1
4
4
4
4
台签
1
20
20
20
20
文房四宝
1
170
170
170
170
600
不可预见费
1000
1000
1000
小计
70642.3(不含消费税金)
70642.3(不含消费税金)
70642.3(不含消费税金)
合计
116608.112（含消费税）
122708.112（含消费税）
128808.112（含消费税）
注明：52170.3*(1+4%)+18472+礼仪公司负责部分价位=合计
2个
礼仪公司免费借
0
0
0
摆放花花篮
6个
65
390
390
390
盆花
18盆
25
450
450
450
舞台地毯
18m×6m
18m×3m
2条
20元/米（宽3米）
11元/米（宽2米）
买价
720
720
720
铺地地毯
31m×7m
19m×3m
1
7、8成新
礼仪公司赠送
0
0
0
铺地地毯
23m×3m
2
买价
828
828
828
礼花
（财务预算编制）费用预算方案
附件5：奠基仪式费用预算
项目
规格
数量
单价
备注
第一天合计
二天合计
三天合计
礼仪公司负责项目
氢气球
直径2米
20
300
第二天以后150
6000
3000
9000
3000
12000
彩虹门
40米
1
1000
第二天以后500
1000
500
1500
500
2000
彩虹门
30米
2
800
第二天以后400