公司筹资授权批准制度
投资筹资管理制度
投资筹资管理制度第一章总则第一条为规范公司投资筹资行为，加强风险管理，确保公司资产安全，提高投资效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规和公司章程的规定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属子公司的投资筹资活动。
第三条公司投资筹资管理应遵循合法、合规、风险可控、效益优先的原则。
第四条公司应建立健全投资筹资决策机制、风险控制机制、内部审计机制等，确保投资筹资活动的规范有序进行。
第二章投资管理第五条投资管理是指公司运用自有资金、银行贷款、发行债券等途径，对其他企业、项目或资产进行投资，以获取收益或实现战略目的的行为。
第六条公司投资管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：投资活动应符合国家法律法规、产业政策和公司章程的规定；（二）风险可控原则：投资活动应充分考虑风险因素，确保投资安全；（三）效益优先原则：投资活动应追求投资回报，提高公司资产价值；（四）分散投资原则：投资活动应分散投资领域和地域，降低投资风险。
第七条公司投资决策应实行集体决策制度，由董事会或其授权机构负责投资项目的审批。
重大投资项目应提交股东大会审议。
第八条公司投资项目应进行可行性研究，包括但不限于市场调研、财务分析、风险评估等。
第九条公司投资项目应按照批准的方案组织实施，并建立投资项目责任制，明确项目负责人和参与人员的职责。
第十条公司应建立健全投资项目后评价制度，对投资项目的经济效益、风险控制、管理流程等进行评估和总结。
第三章筹资管理第十一条筹资管理是指公司通过发行股票、债券、银行贷款等途径，筹集资金，以满足公司经营和发展需要的活动。
第十二条公司筹资管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：筹资活动应符合国家法律法规、金融政策和公司章程的规定；（二）风险可控原则：筹资活动应充分考虑风险因素，确保筹资安全；（三）效益优先原则：筹资活动应追求筹资成本的合理性，提高公司资金使用效率；（四）合理负债原则：筹资活动应合理控制负债比例，确保公司财务稳健。
筹资决策流程管理制度
筹资决策流程管理制度投资制度筹资决策流程管理制度第1条目的为规范筹资决策流程，使筹资决策有章可循，特制定本制度。
第2条适用范围本制度所指筹资，包括公司为了满足生产经营发展需要，通过银行借款或者发行股票、债券等形式筹集资金的活动。
第3条筹资原则1．适度负债，防范风险。
2．遵守国家法律、法规规定。
3．实行公司统一筹措。
第4条筹资的申请及审批权限1．公司长、短期借款的筹资，由财务部提出具体筹资方案，报财务总监审核同意后，数额在董事会授权范围以外的，经总经理办公会讨论后由总经理批准。
2．重大经营项目的筹资，由财务部提出《筹资方案》，公司在审核该《筹资方案》时，应组成方案评估小组，进行筹资成本的大小分析和筹资风险评估，再报送给总经理审核、董事会审批。
第5条筹资政策选择的管理1．公司调整时期，应采取保守的筹资政策，尽可能减少银行借款等负债筹资。
2．公司发展时期，应采取稳健的筹资政策，可通过增加银行借款等负债筹资，改善资本结构，降低资本成本。
3．公司迅速扩张时期，可采取激进的筹资政策，选择多种筹资方式，通过发行公司债券等方式积极筹措资金，充分利用财务杠杆作用适当增加负债比例。
第6条《筹资预算》与《筹资方案》在决策时需有完整的书面记录，在执行前需向执行人员出示；否则，执行人员有权拒绝执行。
第7条重大的筹资决策需公司的高层管理者集体审批。
第8条筹资决策实行责任追究制，本着“谁出事，谁负责”的原则进行责任追究，一查到底。
第9条本制度由财务部会同公司其他有关部门解释。
第10条本制度经总经理审批之日起实施，修改时亦同。
第11条相关文件表单1．《筹资预算方案》。
2．《筹资方案》。
3．《筹资计划》。
企业筹资管理制度
企业筹资管理制度一、制度目的为了规范企业筹资行为，加强资金管理，保证企业资金安全和有效利用，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内外部所有筹资行为。
三、筹资方式企业可以通过以下方式筹集资金：1. 自有资金企业可以根据自身经营情况，利用自有资金进行投资和扩张。
2. 银行贷款企业可以向银行申请贷款，用于企业经营所需的资金。
3. 债券发行企业可以发行债券，吸引投资者投资，以获得资金。
4. 股票发行企业可以通过股票发行，吸引投资者投资，以获得资金。
四、筹资管理1. 筹资计划企业应制定筹资计划，明确筹集资金的时间、数量和方式。
2. 筹资审批企业应对筹资计划进行审批，确保筹资计划符合企业经营战略和财务状况。
3. 资金使用企业筹集的资金应按照计划用于企业经营活动，不得用于其他用途。
如需改变资金用途，应经过审批。
4. 借款管理企业应合理控制借款规模，防止过度负债。
借款应符合企业的经营情况和还款能力，按时还款。
5. 债券管理企业应按照债券发行文件的规定，履行债券发行和偿还义务。
6. 股票发行管理企业应按照股票发行文件的规定，履行股票发行和股息分配义务。
五、责任与制度执行1. 筹资部门负责筹资活动，制定筹资计划，进行资金管理和监督。
2. 财务部门负责审批筹资计划，并监督资金使用和还款情况。
3. 管理层应加强对筹资活动的监督和管理，确保筹资行为合法合规。
4. 违反本制度的行为，应依法追究责任。
六、制度的修订和解释本制度的修订和解释由企业管理层负责，并应根据企业实际情况进行调整和完善。
七、附则本制度自发布之日起生效，废止以前的筹资管理制度。
企业应做好本制度宣传和培训工作，确保员工了解和遵守本制度。
如有需要，可增加相关制度和规定。
公司集资管理制度
公司集资管理制度一、总则1.为了规范公司的集资行为，防范集资风险，保护投资者合法权益，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，特制定本制度。
二、集资管理机构1.公司设立集资管理委员会，负责制定集资政策、审核集资方案、监督集资使用及管理等工作。
⒉集资管理委员会下设办公室，办公室设在财务部门，负责处理集资的日常事务。
三、集资原则与使用范围1.公司集资必须遵循合法、合规、公开、公平、公正的原则。
2.集资资金应主要用于公司业务发展、生产经营及对外投资等方面。
四、集资方式与条件1.公司可采取发行股票、债券、银行贷款、信托等方式进行集资。
2.发行股票、债券需满足中国证监会、证券交易所等相关法律法规的规定。
3.银行贷款需满足中国人民银行、银保监会等相关法律法规的规定。
4.信托需满足中国银监会等相关法律法规的规定。
五、集资申请与审批程序1.各部门需向财务部门提出集资需求，并提交详细的集资方案。
2.财务部门对集资方案进行审核，并报请总经理办公会审批。
3.经审批通过的集资方案，由财务部门负责组织实施。
六、集资合同与公告披露1.财务部门应与投资者签订集资合同，明确双方权利义务、集资金额、利率、期限等事项。
2.公司应按照法律法规及监管要求，及时披露集资相关信息，包括但不限于集资规模、用途、期限、利率等。
七、资金管理与风险控制1.财务部门应建立健全集资资金管理制度，确保集资资金的安全和合规使用。
2.公司应设立风险控制机构，对集资活动进行全程监控，及时发现并防范风险。
筹资授权批准流程与风险控制图
筹资授权批准流程与风险控制
业务风险
不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分
阶
总经理
财务总监 财务部经理 筹资主管
相关部门 段
如果筹资授权未以授 权书为准，而是逐级 授权、口头通知，可 能产生重大差错或舞
开始
1 拟定《筹资 业务授权书》
弊、欺诈行为，从而
使企业遭受损失
如果筹资活动不符合 《公司法》和《证券 法》规定，可能使企 业遭受外部处罚、经 济损失和பைடு நூலகம்誉损失
审批 准
如果筹资记录错误， 可能造成债务和筹资 成本信息不真实，从 而增加筹资管理成本
审核
2
3
全权负责
负责具体的
筹资活动
筹资活动
D1
指导
4 编制《筹资 预算》与《筹
资方案》
5 分析筹资
活动收益 D2
否
6
合理
7
记录并 保存结果
是 D3
结束
公司投资管理流程
公司投资管理流程
1、授权批准：企业投资管理机构结合企业发展战略，根据企业资金以及筹资状况，拟定相应的投资方案，同时结合投资方案制定可行性方案以及详细的投资计划。
2、落实：有关管理部门结合相应的方案，结合具体的情况编制详细的投资计划。
在投资活动开始之前必须订立明确的合同，确定相应的投资协议。
3、初步调研和筛选：项目经理和股权投资岗人员对项目所处行业进行研究，并向部门负责人报告研究结果。
5、提交立项报告或投资意向书：初步调研和筛选完成后，项目经理应完成立项报告或者投资意向书，提交项目评审工作组。
6、项目评审：项目评审工作组对项目的投资可行性、合规性和资料真实性进行审查和质询，项目经理现场回答各委员的质询，并按项目评审工作组的决议要求补充完善相关材料。
6、投资管理委员会审议：公司投资管理委员会对项目评审工作组提交的材料进行全面审议，必要时可以提请专家提供相关意见。
公司筹资决策及授权批准制度
公司筹资决策及授权批准制度第一章总则第一条为了规范公司的筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金运作效益，依据相关法律法规，结合公司具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为。
第三条本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。
权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。
第四条筹资的原则：1. 遵守国家法律、法规原则；2. 统一筹措，分级使用原则；3. 综合权衡，降低成本原则；4. 适度负债，防范风险原则。
第五条资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。
第二章权益资本筹资第六条权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。
1. 吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹资方式。
2. 发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。
第七条公司吸收直接投资程序：1. 吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。
2. 与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分担等。
3. 财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作，确保投资者的权益得到保障。
第八条发行股票筹资程序：1. 发行股票须经公司股东大会批准。
2. 财务部负责编制股票发行方案，包括发行数量、发行价格、发行方式等。
3. 证券部负责股票发行的具体操作，包括发行公告、股票承销、股票登记等。
4. 财务部负责监督股票发行的资金到位情况，确保公司权益得到保障。
第三章债务资本筹资第九条债务资本筹资主要包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式。
第十条短期借款和长期借款的程序：1. 借款申请须经公司财务部提出，并附上借款用途、还款计划等资料。
2. 财务部负责对借款申请进行审查，包括借款人的信用状况、借款用途的合理性等。
筹资业务内部控制制度
筹资业务内部控制制度
筹资业务内控制制度是指公司在进行筹资活动时，对内部流程和风险进行有效监控和管理的系统。
它有助于确保公司的筹资活动符合相关法律法规、公司政策和战略目标，并有效防止风险和错误。
筹资业务内部控制制度应包括以下主要方面：
1. 授权和批准：明确规定筹资活动的授权和批准程序，确保只有经过授权的人员才能进行筹资活动。
2. 业务流程：明确规定筹资活动的具体操作流程和步骤，包括筹资申请、审批、承诺、核准、记账等环节。
3. 资金管理：确立资金管理制度，包括银行开户、资金划拨、预决算管理、资金使用监控等，以确保筹资资金的安全、有效使用。
4. 信息披露：确保筹资相关信息的真实、准确和及时披露，包括公司财务状况、债务状况以及筹资计划等，以满足监管机构和股东的信息需求。
5. 风险管理：建立风险管理制度，明确筹资活动中可能存在的风险，并采取相应的控制措施进行防范和管理，以确保筹资活动的安全和稳定性。
6. 审计和监督：建立内部审计和监督机制，定期对筹资活动进
行审计和监控，发现问题和风险及时采取相应的措施进行改进。
筹资业务内部控制制度的建立和执行对于保证公司筹资活动的合规性、有效性和安全性非常重要，有助于提高公司的竞争力和信誉度。
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公司筹资授权批准制度
1.目的
为规范企业在经营中的筹资行为，降低筹资风险，特制定本制度。
2.适用范围
适用于企业对筹资授权批准进行管理的相关事宜。
3.筹集的资金分类
3.1 长期借款
长期借款是指借款期限在1年以上的银行和非银行金融机构的借款和发行股票或发行一年以上的债券所筹集的资金。
3.2 短期借款
短期借款是指借款期限在1年以内的资金，包括商业票据、商业信用、银行和非银行金融机构的短期借款等。
4.授权与批准内容
4.1 筹资授权方式
企业筹资授权均需以授权书为准，逐级授权，口头通知与越级授权视为无效授权。
4.2 筹资授权程序
4.2.1 总裁授权财务部经理全权负责筹资活动。
4.2.2财务部经理授权筹资主管负责具体的筹资行为，包括编制筹资预算与筹资方案。
4.3 筹资预算与筹资方案的批准程序
4.3.1 财务部经理负责指导筹资主管编制好筹资预算
与筹资方案后，签字呈送财务总监。
4.3.2 财务总监负责对筹资预算和筹资方案进行审核，审核无误后签字呈送总裁。
4.3.3 总裁负责审批筹资预算与筹资方案。
4.4 企业短期借款的审批权
4.4.1 财务部经理审批限额：××万元以内。
4.4.2财务总监审批限额：××（含）万~××万元。
4.4.3 总裁办公会审批限额：××（含）万元以上。
4.5 短期借款超过限额标准的审批程序
4.5.1超过××万元的筹资需由企业的高级管理层共同审批。
4.5.2 企业筹资的批准需逐级进行，禁止越级批准。
4.5.3 对越缓批准造成企业损失的人员，情节轻微的，企业应追究其经济责任并处理，情节严重的将交由司法机关处理。