费用借支及报销管理制度
费用借支及报销管理制度
一、总体要求
费用借支及报销管理制度是为了规范和管理企业内部的费用借支和报销工作，保证公司的资金使用合理、规范和透明。
在实施过程中，要坚持公开、公平、公正、公正的原则，明确各方的权利和义务，严格按照相关法律法规执行，提高管理的透明度和效率。
二、费用借支管理
1.申请借支：员工在需要借支费用时，应填写《费用借支申请表》，并附上相关的支出明细和原始凭证（如发票、收据等）。
申请需在发生费用后的三个工作日内提出，并由部门经理审核签字。
2.借支审批：经过部门经理审核后，费用借支申请表将提交给财务部门进行复核。
财务部门审核通过后将安排相关支付，并在借支申请表上注明支付日期。
3.还款：员工应在下次发薪日前还清借支款项，如有特殊情况需延期还款，应提前以书面形式向财务部门提出申请并说明原因。
财务部门在审核通过后，将在借支申请表上注明延期还款日期。
4.违规操作处罚：如员工未按时还款且未提出延期申请的，将按逾期利率向员工收取逾期费用。
恶意逃避还款的经济问题，公司将保留追究员工法律责任的权利。
三、费用报销管理
1.报销标准：费用报销应符合公司有关职工福利和待遇的政策规定，
且费用必须是合理、公正、真实的。
对于有特殊报销标准的费用，应按相
关政策执行，并提供相应的核销证明。
2.报销申请：员工应填写《费用报销申请表》，并附上相关的证明材料、支出明细和原始凭证。
申请需在发生费用后的十个工作日内提出，并
由部门经理审核签字。
3.报销审批：经过部门经理审核后，费用报销申请表将提交给财务部
门进行复核。
财务部门审核通过后将安排相关支付，并在报销申请表上注
明支付日期。
4.违规操作处罚：如员工提供虚假证明材料或报销不符合相关政策规
定的，所报销费用将不予支付，并对员工进行相应处罚。
四、监督和审计
1.监督机制：公司设立专门的财务部门负责对费用借支和报销进行有
效监管，定期向公司领导层报告费用借支和报销情况。
2.内部审计：公司每年都会进行一次内部审计，对费用借支和报销记
录进行审核，发现问题及时纠正，并进行相应的整改和处理。
3.外部审计：公司聘请独立审计机构对费用借支和报销记录进行审计，以保证公司的财务状况真实、准确、合法。
以上是费用借支及报销管理制度的主要内容，通过建立和实施该制度，能够提高企业费用管理的规范性和透明度，保障企业的利益和员工的合法
权益。
同时，也能够防范和避免费用借支和报销过程中的风险和纠纷，确
保企业的可持续发展。
公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。
第二条费用的报销期限。
◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。
◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。
◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(精选8篇)科学合理的制度能够有效地规范政府行为，显著提高政府工作效率，同时降低行政成本。
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财务费用报销管理制度篇1为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
一、员工的备用金借支，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款。
凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。
二、员工核销备用金，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，由财务部集中上报总经理审批，交财务部出纳冲账。
员工借款的借据，必须附在原始凭证上。
收回款项时由出纳另开收据，不得退还原借款借据。
出纳将已核销的原始凭证交财务部会计做账。
三、财务部审查标准为：1.报销费用是否在计划内，报销标准是否在标准内。
2.业务发生的真实性3.报销凭证的填写要注明以下类别：固定工资、绩效工资、租赁费、福利费水电费、办公费、交通费、差旅费、通讯费、运输力资费、低值易耗品、招待费、进场费、条码费、广告费、年节费、促销费、陈列费及制作费、终端合同返利、促销品、年终返利、商超管理费、汽车费、工商卫生费、装修费、工伤及赔偿费、检测费、赠品费、罚款、外购调料费、号牌体检费、税费、其他。
4.报销凭证必须填写所属部门。
5.各种发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定。
从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单；对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。
6.凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
7.购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
费用报销管理制度范本(通用范文8篇)
费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。
第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。
第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。
二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。
第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。
第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。
三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。
第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。
第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。
第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。
第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。
第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。
第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。
第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。
第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。
四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。
费用报销借支付款财务制度
费用报销、借支、付款财务制度为合理使用营运资金，加强财务工作旳计划性，严控各项费用，提高工作效率，理清各有关岗位旳审批权限，特制定如下财务制度规定，请企业各部门严格遵守执行。
一、费用报销制度：第一条费用报销旳审批权限：所有报销旳审批权为企业总经理，无总经理签字不得办理报销手续，包括付款、冲账会计处理等。
第二条报销发票旳规定：原则上报销发票旳获得必须是因实际有关经济业务旳发生而获得旳对应发票，发票必须真实有效，发票章清晰完整，发票金额不得涂改。
对于某些经济业务无法在报销单上写清晰旳，可在对应发票背面写明以便后来核查，发票背面不能写旳可另附纸张写明并附在发票后。
如有必要还应填制《费用明细表》、《费用开支状况阐明》等阐明费用开支旳明细用途。
第三条报销凭证旳填写规定：按照财务部旳规范样例填写报销凭证，手续齐全，票据真实有效，报销凭证旳大小写金额及有关要素不得涂改，各部门签字完备，否则财务部不予受理。
第四条报销时间规定：每月第一种工作日和最终一种工作日，因财务月度结账，原则上不办理报销业务。
企业各部门应在费用发生当月提交报销单据，如逢月底，需在次月7个工作日内到财务部报销费用。
跨期费用报销财务部门有权退回或规定经办人提供阐明。
第五条报销流程规定：员工按规定规定填写好报销单（粘贴、填写完整、金额计算无误），然后依次交有关人员审核。
费用报销流程：业务经办人→部门经理（一级审核）→出纳初审→会计复核→财务经理→总经理签批→财务部付款或月末挂账处理。
第六条一级审核旳规定：为业务部门对费用产生旳原因及真实性；费用旳合理性；费用金额与否符合原则等状况进行审核并保证审核严谨性。
第七条二级审核旳规定：财务部门各岗位为二级审核。
财务部门对产生旳费用与否符合原则；单据或票据与否符合财务规范规定；对于明显不合理费用，财务部门可以予以退回或规定补充阐明。
第八条报销单据完毕一、二级审核后，由财务经理送交总经理审批，审批完毕后，财务方可进行冲账处理或付款。
企业费用报销的管理制度5篇
企业费用报销的管理制度5篇企业费用报销的管理制度篇1为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，规范出差人员的审批及报销程序，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
原则一、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签字、部门经理签字、财务部门审核、相关程序审批后，出纳方可付款。
二、加强报销管理，当月账，当月了，25日以后的账最迟不得超过下月5日。
三、为了分清责任，进步部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
借支管理一、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，核销日期最晚不得超过次月发工资日。
(二)其他临时借款，如市场业务费、广告费、押金等，借款人员应及时报帐，除押金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过5000元应提前一天告知财务部备款。
二、借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款日期、借款人姓名、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，书写规范，不得涂改，其中大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万）。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。
（三）借款人执审批后的《借款单》到财务部，由出纳按照批准金额予以支付；（四）借款人请款后必须及时报销。
借款不得超月，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
三、借款报销管理程序（一）借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
（二）报销时，应以借款申请单为依据，据实报销，报销单上应注明所办事有何用途，并附原始单据和发票，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝报销。
（三）财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款单”剪角为凭）；（五）借款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
公司借支与报销管理制度
公司借支与报销管理制度
我们需要明确借支与报销的基本概念。
借支是指员工因公出差或其他工作需要，暂时从公司预支一定金额的资金，而报销则是员工在工作中产生的合理费用，通过提交相关凭证向公司申请的费用补偿。
我们来详细解读这份管理制度范本：
一、制度目的
本制度旨在规范员工的借支与报销行为，确保每一笔支出都有明确的用途和合理的依据，防止财务风险，提高工作效率。
二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是经常需要进行差旅、采购等业务的人员。
三、借支管理
1. 借支条件：员工因公务需要预支款项时，必须提供详细的出差计划或项目预算。
2. 借支流程：员工需填写借支申请表，由直属上级审批后，提交至财务部门进行审核，审核通过后方可借款。
3. 借支限额：根据职位和工作性质设定不同的借支限额，超出限额需特殊审批。
4. 借支归还：员工应在规定时间内完成报销手续，归还借支款项。
四、报销管理
1. 报销条件：员工在工作中产生的合理费用，需提供合法有效的原始凭证。
2. 报销流程：员工需填写报销单，并附上相关凭证，经直属上级审批后，提交至财务部门进行复核，复核通过后予以报销。
3. 报销时限：员工应在费用发生后的一个月内完成报销手续，特殊情况需提前说明。
4. 报销标准：公司将根据国家相关规定和行业标准设定报销标准，超出部分原则上不予报销。
五、监督管理
1. 财务部门负责监督本制度的执行情况，定期对借支与报销情况进行审计。
2. 对于违反制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
六、附则
本制度自发布之日起实施，如有变动，以公司最新规定为准。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
借支管理规定及借支流程以及报销办法
借支管理规定及借支流程以及报销办法借支管理规定是指企事业单位为规范借支行为，确保资金使用的合理性和透明度，制定的针对借支事项的管理规定。
借支流程是指企事业单位在进行借支操作时所必须执行的一系列步骤，包括借支申请、审批、核对、支付等环节。
报销办法则是指企事业单位规定的报销事项的管理办法，用于指导职工和员工如何进行费用报销。
下面将分别对借支管理规定、借支流程和报销办法进行详细说明。
一、借支管理规定1.借支范围：明确规定了哪些情况下可以进行借支活动，例如各种费用开支、紧急应急资金调配等。
2.借支申请条件：明确了借支申请的条件，例如必须是单位员工、必须有正当的借支理由等。
3.借支审批程序：规定了借支申请的审批程序，包括需要哪些级别的领导批准、审批时限等。
4.借支额度限制：规定了借支的额度限制，可以根据不同岗位的需求设置不同的额度限制。
5.借支凭证管理：规定了借支时需要提供的凭证或报销单据，以确保借支行为的合法性和真实性。
二、借支流程1.借支申请：职工根据实际需要填写借支申请表，说明借支事由、金额、用途等，并提供相关的凭证或报销单据。
2.借支审批：申请表经过直接上级审核后，逐级提交至财务部门进行审批，以确保有足够的资金进行借支。
3.借支核对：一旦借支申请得到批准，财务部门负责核对申请表上的数据和报销单据的真实性，并确保借支金额的准确性。
4.借支支付：当借支申请获得核对通过后，财务部门将安排支付款项给职工，一般采用电子转账或现金支付的方式。
三、报销办法1.报销范围：明确规定了哪些费用可以报销，例如差旅费、交通费、办公用品费等。
2.报销申请条件：明确了报销申请的条件，例如必须在规定的时间内提交申请、必须提供相关的凭证和报销单据等。
3.报销审批程序：规定了报销申请的审批程序，包括需要哪些级别的领导批准、审批时限等。
4.报销标准：明确了各种费用的报销标准，例如交通费按照实际发生费用报销、差旅费按照国家规定的标准报销等。
财务借支及报销管理制度
财务借支及报销管理制度第一部分：总则为规范公司内部财务管理，提高财务管理效率，保障公司资金安全和合规运营，制定本制度。
第二部分：借支管理1.借支范围（1）公司全体员工在公司规定的范围内可以提出借支申请，包括但不限于办公费用、业务招待费用、交通费用、出差费用等。
（2）借支申请应符合公司相关规定，遵循公司相关流程。
2.借支申请（1）员工需要填写借支申请单，包括借支金额、借支事由、借支日期等。
（2）借支申请需经上级主管审批同意后方可实施。
3.借支执行（1）借支申请通过后，财务部门将借支金额拨付给员工或提供相应的支付渠道，并记录借支信息。
（2）借支执行过程中如遇特殊情况，需及时向财务部门做出说明，并办理相关手续。
4.借支归还（1）员工应在规定的期限内归还借支金额，若遇特殊情况需及时向公司财务部门提出延期或分期归还申请。
（2）借支归还后，财务部门将及时更新借支记录，并存档相关资料。
第三部分：报销管理1.报销范围（1）公司全体员工在公司规定的范围内可以提出报销申请，包括但不限于差旅费用、会议费用、通讯费用、办公用品费用等。
（2）报销申请应符合公司相关规定，遵循公司相关流程。
2.报销申请（1）员工需要填写报销申请单，包括报销金额、报销事由、报销日期等，同时需要提供相关的费用票据及凭证。
（2）报销申请需经上级主管审批同意后方可实施。
3.报销审核（1）财务部门将对员工提出的报销申请进行审核，审查报销金额的合理性、凭证真实性及合规性等。
（2）财务部门有权对于不合规或疑似违规的报销申请进行退回或暂缓处理，并要求员工提供相关证明材料。
4.报销支付（1）经财务部门审核通过的报销申请，将在规定时间内予以支付，并更新报销记录。
（2）如遇特殊情况或费用超过公司规定的范围，需经公司财务主管或相关领导批准后方可支付。
5.报销归档（1）财务部门将对已支付的报销申请及时进行归档，并保存相关资料。
（2）发现违规或异常情况，财务部门有权对员工进行责任追究，并向公司领导汇报。
费用借支及报销管理制度
费用借支与报销管理制度一、总则一为进一步完善公司财务管理,规范借款及各项费用报销程序,结合公司实际,特制定本制度;二本制度所指费用为：差旅费、招待费、短途出差就餐费、其它费用;三本制度适用于公司全体员工;二、借款程序一差旅费借支1、出差人员借支差旅费按“往返车费公司自备车除外+出差补助×预计出差天数”的原则计算,先填写出差借款单,经审核、批准后办理借款;﹙1﹚派遣部门经理审签出差事宜,如人员配备、天数、交通工具等应严格控制,确保在计划时间内完成工作;﹙2﹚财务根据以下原则审签借支金额：①前次借支的差旅费无合理原因尚未报销者,不得再次借款；②借支金额必须合理、未超出控制额度；2、出差借款单审签后由出差人报请总经理批准；财务据此予以借支;3、总经理外出不能签批时,经部门经理、财务审核符合规定的,可予以借支,财务负责补签;二招待费借支1、因业务需要开支招待费的,由部门经理参照招待规定填写领款单;2、凭借款单交财务参照招待规定审核签字;3、审核无误后借款单报请总经理签批总经理外出时须电话请示,财务予以借支;三其他临时借款如购买办公用品、礼品、福利用品、维修费等,须填写采购联系单申购单,写明品名、规格型号、用途、金额等参照办公用品管理办法规定的权限办理审批手续后,财务予以借支;三、报销程序一差旅费报销：1、出差人员返回公司后,五个工作日内应到财务部报账；同一项目由2人以上同时出差的,差旅费由负责人报销,不得分开分次报销;2、出差人员填写差旅费报销单,并按要求粘贴原始票据,票据背面由报销人签字;住宿费、车船费等原始票据须是正式税务发票,没有正式税务发票的不予报销;3、派遣部门经理负责差旅费报销单所列的事实、日期、目的地审核签字;审核依据：﹙1﹚经批准的出差外派单；﹙2﹚电话纪录员工出差期间,须通过当地固定电话在到达日、回程日向部门经理通报,期间亦应汇报工作内容；﹙3﹚当地当日的交通票据、住宿费票据须有出票日期；﹙4﹚售后服务质量记录单、服务记录单等回签文件;4、财务人员负责差旅费报销单的票据是否规范、票据与日期是否对应、申报费用是否符合标准以及金额的审核签字;5、审核无误后差旅费报销单报请总经理签批,财务予以报销;二业务招待费报销：1、招待完毕后两个工作日内应到财务部报账；2、经办人填写支出凭单,注明宴请的来宾单位、姓名、时间、地点、陪同人员等,所附单据必须是正式发票;3、先由经办人签名,部门经理负责支出凭单的事实审核签字；财务人员负责支出凭单的费用标准、金额的审核签字;4、审核无误后支出凭单报请总经理签批,财务予以报销;三加班费、就餐补贴、夜间补贴由生产主管按加班管理规定统计后,部门经理审核,报请总经理批准,财务在发薪时一同给付;四其它费用报销1、参照办公用品管理办法规定的审批程序审核；尚无相应制度规定的,按事先申请、经办人签字、权限人审核、总经理审批的程序执行;2、不需填写报销凭单的费用,应在票据背后注明用途、经办人、审核人签字,报总经理审批;3、办公用品、劳保用品、福利物品、纪念品等所有外购物品须经入库,连同入库单、发票一起,两个工作日内报销;五报销期限应在上述规定的工作日内,超期未报的,财务人员月底清账时凭借款单转个人应收款,发工资时从借款人工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月扣发以后的工资,待领用人报账后再作补发工资处理;四、费用报销标准一差旅费1、员工出差分“长途”和“短途”两种,当天能往返的为“短途”；出差时间在一天以上的为“长途”;2、受公司指派到外地进行采购、销售、生产服务等公差的补助标准按下表执行：出差补助费标准3、每日住宿费和出差补贴合计报销标准省会所在城市、浙江、上海、江苏、福建、广东的地级市所在地、唐山、青岛、厦门、大连等地报销标准120元；其他地区报销标准100元;长期10天以上出差同一地方或多人同时出差的,报销标准80元/天;用户或公司已安排住宿的,每日补助按20元核计;4、出差补助费标准、规定说明：⑴员工外出参加已由公司缴费的各种会议、会展、培训等,缴费中已包含伙食或住宿的扣除相应的补助,其他费用按标准执行;⑵长途交通指六枝到目的地的交通;晚八时至次日晨七时乘车时,乘车时间六小时以上,可乘硬卧；如乘坐硬座,到达时间为24时以后的,给予夜车补贴;⑶其他时段乘坐火车为硬座,轮船为三等舱,不得乘坐软座、软卧和豪华高等级交通工具;特殊情况经事先批准方可乘坐折扣票价的飞机;违反上述规定使用交通工具,超出部分由个人支付;⑷出差补贴以往返车票为准计算天数;⑸出租车费的报销规定员工因公出差原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外：①携有巨款或重要文件须确保安全的；②携带公物重物无法乘坐公共交通工具的；③因公办事所到目的地较远又没有公共交通工具的,或夜间没有公共交通工具的；④其他特殊情况或紧急情况需乘坐出租车的;⑤出租车费报销时须说明原因,在票据上注明起始地点,并经部门经理审核在票据背后签字;二员工短途出差视同出勤,不再享受出差补贴;短途出差需在外用餐者,可享受5元/人/次的就餐补贴;三招待费各部门因工作需要必须宴请客人的,按以下标准报批：1、限制陪餐人数,相关人员1-2人陪同;2、来宾为一般按排公司食堂用餐,特殊安排须由总经理批准;3、业务员在外发生的宴请不予报销,重要客户由总经理批准的除外;4、宴请客户就餐须附所在餐饮单位菜单和联系电话;五、财务人员应对差旅费各项单据予以认真审核,复核内容包括单据填写是否规范、内容及金额与原始票据是否一致,签字是否齐全,签字人权限是否正确,是否符合相关费用标准规定等;六、如发现不符合上述规定的开支,按规定整改；对涂改票据、弄虚作假、虚报冒领者,如虚填出差日期、人数、票据作假、虚报工作内容等,当次费用不予报销,并作记过处分;七、财务人员到县城办事,每月固定报销车费50元;八、附则一本规定的解释权归财务部,未尽事宜由财务部组织修订;二本制度经总经理核准后实施,修改时亦同; 三本制度公布之日生效;。