增值税扩围改革对企业的影响及应对策略研究
简述增值税扩围对企业财务的影响
简述增值税扩围对企业财务的影响增值税扩围指的是扩大增值税的征税范围，将增值税征税范围从商品、服务扩展到与财产权相关的交易，如房地产、金融、保险等，这些行业的交易在增值税的基础上又增加了特定的征税规定。
增值税扩围对企业财务的影响如下：一、影响企业成本结构增值税扩围后，许多企业原来不需要交纳增值税的行业也被征收了增值税，如地产、金融和保险等，这些行业的增值税税率一般较高，给企业带来了更大的财务压力。
而其他行业税率的调整也会影响到企业的成本结构，企业需要根据这些调整来调整自身的成本结构，以降低增值税带来的成本压力。
二、需要加强财务管理增值税扩围后，企业需要加强对财务的管理，包括会计核算、纳税申报、税务筹划等方面。
企业需要雇佣更多的财务人员来处理这些事务，同时需要提高财务管理水平，以确保遵守税法，并及时将税金纳入国库。
三、减少税金优惠增值税扩围后，原来享有的税收优惠政策被逐渐取消，这将对企业的财务产生不利影响。
企业需要根据新的税收政策做出调整，以减少税收负担，保持良好的财务健康状态。
四、加强资产运营增值税扩围后，企业的资产运营将受到影响。
企业需要根据新的税收政策来调整资产投资，以减轻税收负担，并且还需要重视资产管理，在资产中找到投资空间，以增加企业的资金流入，提升财务收益。
五、加强税收合规增值税扩围后，企业需要加强税收合规，确保自身的法律规范性，避免违规行为。
企业需对自身的税务管理和纳税申报流程进行规范化管理，遵守税法和相关条例，做到合规纳税，避免因违法而产生的法律风险。
总的来说，增值税扩围将对企业财务产生复杂而深刻的影响，企业需要根据具体的情况来进行合理的财务管理，以应对新的税收政策，保持良好的竞争力和稳健的财务状况。
增值税改革带来的影响与挑战
增值税改革带来的影响与挑战随着中国经济的快速发展，税收制度也在不断改革完善。
其中，增值税改革是当前最重要的一项税务改革之一。
本文将就增值税改革带来的影响与挑战展开探讨。
一、增值税改革的背景增值税是一种以货物和劳务的增值金额作为税基，并逐级追加税率的税种。
增值税的改革旨在推动税制向现代化、规范化的方向发展，提高税收的科学性和透明度。
二、增值税改革的影响1. 降低企业税负增值税改革通过调整税率结构和调整税收优惠政策，降低了企业的税负。
这对于提高企业的经营能力和市场竞争力具有积极的影响。
2. 促进经济结构调整增值税改革将减少对实体经济的税负，对鼓励创新和技术进步、推动经济结构调整具有积极的影响。
通过减税政策的推动，增值税改革鼓励企业加大研发投入，推动经济发展从劳动密集型向技术密集型转变。
3. 提高税收征收效率增值税改革推进了税收的电子化、自动化管理，加强了税收征管的能力。
税务部门可以通过信息系统对纳税人进行实时监控，提高了税收征收的效率和准确性。
4. 刺激消费增值税改革通过降低一些消费品的税率，鼓励消费，刺激市场需求的增长。
这对于扩大内需，促进经济增长具有重要意义。
三、增值税改革面临的挑战1. 税制调整带来的适应问题增值税改革需要企业和政府部门进行税制调整和适应，这对于一些小微企业和地方政府而言可能面临一定的困难。
2. 减税政策执行难度增值税改革涉及到减税政策的执行和落实。
一些地方政府在减税政策的执行过程中可能会存在执行难度，需要进一步加强管理和监督。
3. 税收征管技术问题增值税改革推进了税收征管的电子化、自动化进程。
然而，对于一些中小型企业而言，其信息化水平相对较低，对于税收征管技术的应用和操作存在一定的难度。
4. 经济结构的转型问题增值税改革推动经济结构的转型，对于传统行业来说可能面临转型和调整的困难。
这需要政府部门加大支持力度，推动传统行业向高技术、高附加值行业转型。
四、应对策略与建议1. 加强宣传和教育针对增值税改革的政策和措施，加强宣传和教育，提高企业和纳税人对于税制改革的理解和支持。
增值税改革对企业的影响和应对措施
增值税改革对企业的影响和应对措施一、增值税改革概述增值税作为国家税收的重要组成部分，是维持国家财政收支平衡的重要手段之一。
为了适应经济发展的要求，我国通过逐步完善税制，推进改革进程，不断提高增值税的适应能力和稳定性。
2016年5月1日起，全面推开增值税改革，增值税改革覆盖范围包括国内一般纳税人和小规模纳税人。
对于企业来说，增值税改革必然会带来影响，需要提前做好应对工作。
二、增值税改革对企业的影响1.一般纳税人实行增值税全月纳税制度目前，国家对于增值税征收采用的是增值税月度申报、季度预缴的制度，但实际上，每月首月间隔15天可能会对企业造成较大的现金流压力。
在新的增值税改革中，将实行增值税全月纳税制度，即每月的全部销售额和税额都在下个月申报、销售税款、抵扣进项税额，这对于企业而言需要做好现金流方面的调整。
2.小规模纳税人的纳税筹划对于小规模纳税人来说，增值税改革对其会带来相对较大的影响。
其中，最大的变化在于小规模纳税人需要按月缴纳增值税，而不再是季度缴纳；对企业的征税依据也由营业收入改为增值税销售额。
这对于小企业而言，可能造成税负较重的问题。
因此，企业需要在增值税改革实施前，加强对于个人所得税法的了解，进行合适的纳税筹划。
3.税率结构改革增值税改革还包括税率结构改革。
具体而言，收入超过100万元的企业将退出增值税6%税率纳税范围，改为适用17%税率，而税率为3%的征管和行政性业务将统一改为征收6%税率。
这对企业而言，可能需要重新计算税负。
三、应对措施1.合理的税务筹划企业要根据增值税改革的新政策，通过合理的企业税务筹划来减轻税负，企业要全面考虑各种政策对企业的影响，减轻税务负担的同时保证经济运作的连贯性。
2.加强财务管理企业在增值税改革过程中需要加强财务管理，建立健全制度，严格执行账务核算流程，把握税收政策变化，避免发生有关税务部门的纳税纠纷。
3.不断优化经营结构增值税改革需要企业不断优化自身本身的经营结构，改进财务管理和会计核算，合理使用增值税的相关政策，实现企业的自我优化和自我调整。
经济发展探讨新的增值税政策对企业发展的影响与应对策略
经济发展探讨新的增值税政策对企业发展的影响与应对策略随着经济的不断发展和全球贸易的扩大，税收政策在国家经济中扮演着至关重要的角色。
增值税作为一种重要的税收方式，影响着企业的发展。
随着时间的推移和经济条件的变化，各国纷纷调整和改革着增值税政策，以适应新的经济环境。
本文将探讨新的增值税政策对企业发展的影响，并提出应对策略。
一、增值税政策对企业发展的影响1.成本压力加大：增值税的征收会增加企业的总税负，给企业带来一定的成本压力。
特别是对于中小企业而言，税负的增加可能会导致资金链紧张，生产经营困难。
2.竞争格局发生变化：根据新的增值税政策，不同行业可能会有差异化的税率，这将导致竞争格局发生变化。
一些行业的竞争者可能会因为税率的差异而产生竞争优势，进而改变原有的市场竞争格局。
3.影响价格和消费：增值税的征收会使商品价格上涨，这可能会影响到消费者的购买力和购买行为。
如果企业不能妥善应对税收增加所带来的成本上升，可能会转嫁到消费者身上，进一步抑制消费需求。
二、应对策略1.优化生产结构：企业可以通过优化生产结构，降低生产成本来应对增值税政策带来的成本压力。
通过提高生产效率、降低运营成本、节约能源等方式，有效降低税负对企业的影响。
2.加强研发创新：通过加强研发创新，提高产品附加值，企业可以减少对原材料的依赖，并提高产品的市场竞争力，以抵御税负增加对企业造成的压力。
3.拓展市场和增加附加值服务：积极拓展市场，寻找新的发展机遇，开拓新的业务领域，提供价值链上的增值服务，可以帮助企业分散税负压力，实现可持续发展。
4.加强财务管理和税收规划：企业应该加强财务管理，优化会计核算和成本控制，合理规避税收风险，积极进行税收规划，合法合规地降低税负压力，提高企业的经营效益。
5.积极与政府合作：企业可以积极与政府合作，参与税收政策的制定和建言献策。
通过与政府合作，企业可以更好地了解和适应新的税收政策，争取政府的支持和优惠政策，为企业的发展创造有利条件。
增值税扩围改革对企业影响及应对策略研究
增值税扩围改革对企业的影响及应对策略研究摘要：随着我国社会经济的迅速发展，原有的生产增值税已不适应经济发展的需要，我国进行了增值税的转型，随着增值税转型的成功，对增值税进行扩围的问题也随之而来，本文就增值税扩围改革对企业的影响及应对策略进行了研究。
关键词：增值税扩围；企业影响；应对策略中图分类号：f812.42 文献标识码：a 文章编号：1001-828x（2012）07-00-01随着我国市场经济的发展，我国对增值税进行了改革，以适应现代经济发展的需要，随着增值税转型的成功，增值税扩围改革成为了人们的关注焦点，增值税扩围改革对企业来说有着很大的影响，能够给企业带来经济及社会效益。
一、增值税扩围改革对企业的影响1.增值税扩围改革对企业税负的影响我国对增值税进行转型后，使其从生产型到消费型实现了转变，对于交通运输业中的民航业影响是比较大的，它连接着生产、分配及消费等各环节，原来民航业征收的营业税不属于增值税的范围，它们之间是平行关系，增值税的税负不仅和纳税人收入的高低有关，还和纳税人成本可获得抵扣项目有关，抵扣项目在民航业收入中所占比重的高低直接影响着税负的高低。
现行增值税率虽有6%、11%、13%及17%四个税率档次，当按照生产型增值税的17%税率征收时，改征之后的增值税税负都比原来营业税税负要高，就是在消费型的增值税之下，改革之后的税负也是比原来有所增加的；而当增值税按消费型且税率档次低于17%时，增值税扩围后的税负比原来是降低的。
2.增值税扩围后对国家财政收入带来的影响在生产型增值税下，我国的增值税是由收入、外购货物及外购劳务所组成的，而消费型增值税是由收入、外购货物、外购劳务及新增固定资产所组成的，在现行的生产型增值税情况下是比原来的营业税收要大的，而消费型增值税是有所下降的，我国按照现行增值税进行征税，增值税扩围后将会增加国家财政的收入，但这是以增加企业的税负来实现的，尤其是交通运输业中的民航业，在生产型增值税下，税收负担会大大增加。
增值税改革对企业发展的影响与挑战
增值税改革对企业发展的影响与挑战随着中国经济的快速发展和市场体制的改革，增值税改革已经成为了中国企业发展中的一项重要举措。
本文将探讨增值税改革对企业发展所带来的影响与挑战。
一、增值税改革对企业发展的积极影响1. 降低了企业税负增值税改革的一个重要目标是降低企业的税负，减轻企业经营负担。
通过改革，不仅取消了原有的营业税，还将税负主要转移到了价值增值环节，减少了企业在供应链中承担的税负。
这对于企业来说，可以降低成本，提升竞争力，更好地开展业务。
2. 提升了税收透明度增值税改革的推行，使得企业的税收信息更加透明化和规范化。
企业通过增值税发票的开具和申报，能够更准确地记录和报告纳税情况，避免了原有税制中存在的灰色地带和漏洞。
这对于税收征管机构来说，能够更加有效地监管和管理企业的税收行为，提升税收征管水平。
3. 促进了企业创新发展增值税改革的推行，为企业创新发展提供了更好的环境和机会。
改革中的一系列优惠政策和税收减免措施，有利于鼓励企业开展研发创新、技术改造和高新技术产业发展。
这为企业提供了更多的资金支持和政策支持，推动了企业技术创新和产业转型升级。
二、增值税改革对企业发展带来的挑战1. 企业会计核算复杂化增值税改革的推行，对企业会计核算提出了更高的要求和挑战。
原有的营业税和增值税有很大的差异，改革过程中，企业需要对财务数据和会计核算制度进行调整和改进。
这对于中小型企业来说，可能会带来一定的困难和成本压力。
2. 企业应税凭证管理难度增加增值税改革后，企业需要按照规定开具和管理增值税发票。
这对于企业来说，需要建立相应的发票管理制度，提高发票开具的准确性和规范性。
同时，对于一些行业来说，增值税发票可能涉及到跨地区的开具和管理，这增加了企业的管理难度。
3. 企业资金流动性受到影响增值税改革中，对于一些行业和项目实行了即征即退政策。
这对于企业来说，可能会带来一定的资金流动性问题。
由于增值税的退税周期可能需要一定的时间，企业需要调整和管理好自身的资金流动，以保证企业的正常运营和发展。
增值税对企业发展的影响及应对策略
增值税对企业发展的影响及应对策略一、引言增值税是一种间接税，对于企业来说，它不仅是一种负担，同时也对企业发展产生了深远的影响。
本文将探讨增值税对企业发展的影响，以及如何制定有效的应对策略。
二、增值税对企业发展的影响1. 成本增加增值税会使企业的生产成本上升。
企业需要缴纳的增值税税额直接影响到产品成本，从而降低了企业的竞争力。
特别是对于中小企业来说，增值税的负担更加沉重，可能会导致它们难以生存和发展。
2. 融资压力由于增值税的交纳具有前置性，企业在销售产品或服务之前就需要向国家交纳税款，这给企业带来了融资压力。
对于刚刚起步或者规模较小的企业来说，资金链的断裂可能导致业务停滞，影响企业的发展。
3. 增值税抵扣限制在一些行业中，企业面临增值税抵扣的限制。
这意味着企业必须自己承担一部分增值税，无法全额抵扣。
这会增加企业的负担，尤其是对于高价值增值税内含的产品或服务来说，影响了企业盈利能力和发展前景。
4. 影响消费者需求增值税的存在会导致商品和服务的价格上升，从而影响消费者的需求。
当企业将税负转嫁给消费者时，消费者可能会减少购买商品或服务的数量，进而影响企业的销售额和利润。
三、应对策略1.提高生产效率为了降低成本，企业可以通过提高生产效率来减少资源的浪费。
这包括改进生产流程、加强设备维护和更新、提高员工技能等。
提高生产效率可以减轻增值税对企业发展的负面影响。
2.多元化经营企业可以考虑开展多元化经营，以降低对某一特定行业或产品的依赖，从而分散增值税对企业的影响。
通过在不同行业或产品间的转换，企业可以更灵活地应对增值税带来的挑战。
3.积极应对税收政策企业需要及时了解和掌握国家相关税收政策，以便灵活调整经营策略。
例如，企业可以通过合理规划营业地点、选择适当的税务优惠政策等方式，减轻增值税对企业的冲击。
4.寻求政府支持企业可以积极与政府沟通，争取政府的支持和帮助。
政府可以通过减免税款、提供融资支持等方式来帮助企业应对增值税的挑战。
增值税对企业经营的影响与应对策略
增值税对企业经营的影响与应对策略增值税是一种按照货物和服务的附加值征收的一种间接税，对企业经营产生着重要的影响。
本文将探讨增值税对企业经营的具体影响，并提出相应的应对策略。
一、增值税对企业经营的影响1. 成本增加：增值税是按照商品或服务附加值的税收，企业在生产和销售过程中，需要纳税，从而增加了产品或服务的成本。
企业必须为增值税进行预付，此项支出会直接减少企业的净利润。
2. 竞争力下降：由于增值税会提升产品或服务的成本，企业往往需要将税负转嫁给消费者，从而导致价格上涨。
高价格往往会降低产品的竞争力，使得企业在市场上面临着竞争的挑战。
3. 环节多，管理复杂：增值税是按照不同环节征收的，企业在生产、销售、配送等多个环节需要纳税，增加了企业的管理复杂度。
企业需要进行繁琐的票据管理、税务申报等工作，占用了企业的精力和时间。
二、应对策略1. 优化供应链管理：通过优化供应链管理，降低企业的生产和流通成本。
企业可以采取集中采购、合理管理库存、优化物流等方式，减少环节，降低增值税的税负。
2. 提高产品附加值：通过加强研发创新，提高产品的附加值，使企业能够在市场上获得高价值的产品溢价，从而抵消增值税的影响。
企业可以通过技术创新、品牌建设等方式，不仅提高产品价格，还能提升行业地位。
3. 寻求减免税政策：积极了解国家和地方的减免税政策，合理利用相关政策，减轻企业的增值税负担。
企业可以通过申请高新技术企业认定、享受环保减免税等方式，降低增值税的纳税金额。
4. 加强税务合规管理：企业应加强税务合规管理，建立健全的内部税务管理制度，确保税务申报的准确性和及时性。
同时，企业应积极配合税务机关的检查和稽查工作，避免因税务违法行为而带来的罚款和损失。
5. 开拓国际市场：通过开拓国际市场，拓宽产品的销售渠道，减轻国内增值税的压力。
企业可以积极参与国际贸易展览会、拓展海外合作伙伴等，寻求更多的跨境合作机会。
结语：增值税对企业经营产生着重要的影响，企业应通过优化供应链管理、提高产品附加值、寻求减免税政策、加强税务合规管理和开拓国际市场等策略来应对。
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增值税扩围改革对企业的影响及应对策略研究
摘要：随着我国社会经济的迅速发展，原有的生产增值税已不适应经济发展的需要，我国进行了增值税的转型，随着增值税转型的成功，对增值税进行扩围的问题也随之而来，本文就增值税扩围改革对企业的影响及应对策略进行了研究。
关键词：增值税扩围；企业影响；应对策略
abstract: with china’s rapid economic development, the original production of value-added tax no longer meet the needs of economic development, china has carried out the transformation of vat, with the success of the vat, the vat expansion waiattendant, the paper on the vat expansion of confining the reform of the enterprise and coping strategies were studied.key words: vat expanding circumference; business impact; coping strategies
中图分类号： d922.229文献标识码：a 文章编号：2095-2104（2012）
随着我国市场经济的发展，我国对增值税进行了改革，以适应现代经济发展的需要，随着增值税转型的成功，增值税扩围改革成为了人们的关注焦点，增值税扩围改革对企业来说具有着很大的影响，能够给企业带来经济及社会效益。
一、增值税扩围改革对企业的影响
1.增值税扩围改革对企业税负的影响
我国对增值税进行转型后，使其从生产型到消费型实现了转变，对于交通运输业中的民航业影响是比较大的，它连接着生产、分配及消费等各环节，原来民航业征收的营业税不属于增值税的范围，它们之间是平行关系，增值税的税负不仅和纳税人收入的高低有关，还和纳税人成本可获得抵扣项目有关，抵扣项目在民航业收入中所占比重的高低直接影响着税负的高低。
现行增值税率虽有6%、11%、13%及17%四个税率档次，当按照生产型增值税的17%税率征收时，改征之后的增值税税负都比原来营业税税负要高，就是在消费型的增值税之下，改革之后的税负也是比原来有所增加的；而当增值税按消费型且税率档次低于17%时，增值税扩围后的税负比原来是降低的。
2.增值税扩围后对国家财政收入带来的影响
在生产型增值税下，我国的增值税是由收入、外购货物及外购劳务所组成的，而消费型增值税是由收入、外购货物、外购劳务及新增固定资产所组成的，在现行的生产型增值税情况下是比原来的营业税收要大的，而消费型增值税是有所下降的，我国按照现行增值税进行征税，增值税扩围后将会增加国家财政的收入，但这是以增加企业的税负来实现的，尤其是交通运输业中的民航业，在生产型增值税下，税收负担会大大增加。
3.增值税扩围对税收部门及纳税人效率的双方影响
在现行增值税运行中，存在着纳税人的规模大及征管不到位的问题，在交通运输业进行增值税改征后，很多企业实行的是简便征收，并没有进行真正意义的增值税征收，为了保证增值税抵扣链条的完善及机制的有效运行，需要进行一般纳税人范围的扩大，并提高其比重，这对民航业来说，其影响也是比较大的，民航业的抵扣成本占有营业收入达到一定百分比后，才能减少税负，否则就是增加了民航业的税负，按纳税人标准划分，税收部门就需要很多时间来检验测试，这会加大其征收成本，把企业的会计制度作为划分标准，就会加大企业管理成本。
二、增值税扩围改革的应对策略
1.增值税扩围要有序、分步骤进行改革
我国增值税转型后，增值税的扩围成为改革的第一步，由于我国社会经济发展水平并不是很高，将会在很长时间内，处于营业税及增值税并行的征收局面，在改革过程中，需要运用循序渐进的对应策略进行改革，可以先考虑和货物交易联系比较紧密的交通运输业、建筑业等第三产业，并纳入到增值税征收范围内，并制定出相应的商品流转税的征收办法，并在民航、公路等交通运输业内先进行试点，积累了相关的经验后，再推广到与货物交易不是很紧密的金融、咨询及保险业中，并采取较为简便易行的征收办法。
2.完善有关增值税扩围的税收机制
要进行有效地增值税扩围，需要对税收的相关法律制度进行完善，
加强税收征管的信息化建设，深化改革创新，推动税源的专业化管理，从而加快社会经济的发展方式转变，使其产业结构和税收改革相适应，从而有效地发挥出增值税的经济效益，增值税税权是归属于中央政府的，中央政府应该规定统一的立法，对全国的增值税进行统一的征收管理，但还可以和地方上共享，并对不同地区的人口数量、公共服务需求、消费能力及政府财政收入能力等进行增值税扩围的确定。
要对通货膨胀问题进行关注，进行增值税的扩围改革会带来经济的通货膨胀问题，而对物价水平的稳定及通货膨胀的抑制是现在进行宏观调控的主要任务。
在通胀不明的情况下，进行增值税扩围需要对通货膨胀问题进行重视，对物价的变化动态及时地给予关注，这对增值税扩围改革及企业的发展均有指导作用。
3.完善消费型增值税
交通运输业在生产活动中，主要运用一定基础设施、工具等来实现运送对象空间位置的转移，并不像产品生产企业那样需要直接垫付资金给劳动对象，这样像民航业这样的运输业能够被抵扣的劳动价值及材料并不是很高，如果实行17%税率生产型增值税，对于民航业来说是无法承受的，因此，应对民航业等交通运输业实行比较彻底完善的消费型增值税，并在开始时实行低于17%的增值税，将民航业的大多数固定资产进项税额归入抵扣范围后，在逐渐提高增值税率，从而保证基本税率的协调统一。
总结：
随着社会经济的不断发展，实行增值税扩围改革是势在必行的，但这并不是一蹴而就的事情，需要逐步有序的进行，对交通运输业来说，扩围后消费型增值税的利好效益还是较大的，不仅能够降低企业的税收负担，还能够优化企业结构及资源，提高市场竞争力，同时还能够保障国家的财政收入。
参考文献：
[1]魏陆.扩大增值税征收范围改革研究[j].经济问题探
索,2011(07)
[2]贾康,施文泼.关于扩大增值税征收范围的思考[j].中国财政,2010。