公司借款管理制度之欧阳家百创编
授权管理十大案例之欧阳学文创编之欧阳家百创编
授权管理十大案例欧阳家百（2021.03.07）今天，在企业管理当中出现者种种的问题，方方面面的，挤压着我们，如何从中突围？如何轻松面对职场，应对管理？前人栽树，后人乘凉，如何从之前的企业案例中得到启发，著名领导力培训专家谭小芳老师总结了授权管理十大案例：一、谈管理者授权某公司某车间岗位设置如下：车间主任一名；工人若干名。
车间主任，大学本科学历，29 岁，正规院校相关专业的毕业生。
工作态度端正，尽职尽责，管理有思路，外围员工也认为这个车间的工作尚可。
但是，本车间人员却始终不能认可这位主任，甚至与他格格不入，对他一肚子意见，车间整体工作受到阻碍。
通过调查了解，虽然这位主任吃苦耐劳，工作尽心尽力，但是员工最不满意的地方，即他的管理方法上存在的一些问题——授权问题。
这位主任在日常工作中大事小事，事必躬亲，有什么工作不知道安排布置，而是自己干，惟恐出现差错，过分强调了基层管理人员“身体力行”作用，弄得工人倒手足无措。
不知道授权，导致形成了“领导干，工人看”的局面，造成了员工一致的抵抗情绪。
从以上案例中，可以看出一个简单的问题，作为管理人员，要给自己一个合理的定位，根据自己的管理需要，恰当的授权可以促进工作进步，如果不懂得授权，反而会影响工作。
管理是一门学问，而授权是管理中的艺术，是通过别人来实现自己目标的艺术。
作为一名管理者，尤其是高层管理者，若想真正通过下属实现你的预期目标，唯一要做的就是学会授权。
据有关材料显示，在中国，至少有80%以上的管理者不懂得授权。
由于传统观念的影响，他们看来，下属的能力永远不如自己，授权给他们惟恐把事情办砸，所以大事小事，事必躬亲，整天忙得不亦乐乎，成效却不甚显著，甚至会遭到下属的反对或抵触。
二、没有自由的信息，就没有授权管理在AES公司的业务发展部经理是一名叫做Flora Zhou的人，在去年被任命为公司在越南的业务负责人，他当时正汇总各种意见准备向越南政府投标——该项目涉及到向越南某个地区提供大约700M 瓦的电力，合同期为20年。
公司借款规章制度
第一章总则第一条为规范公司借款行为，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司全体员工及公司借款业务的相关部门。
第三条公司借款应当遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借款申请与审批第四条借款申请1. 员工因工作需要，需向公司申请借款。
2. 借款申请应提交以下材料：（1）借款申请表；（2）借款事由说明；（3）借款金额及期限；（4）还款计划；（5）借款人身份证明；（6）其他相关证明材料。
第五条借款审批1. 借款申请经部门负责人审核后，报财务部审批。
2. 财务部根据借款申请情况，对借款金额、期限、还款计划等进行审核。
3. 审批结果应在三个工作日内通知借款人。
第三章借款发放与使用第六条借款发放1. 经审批同意的借款，财务部根据借款人提供的银行账户信息，将借款金额转入借款人账户。
2. 借款人收到借款后，应在规定期限内使用借款。
第七条借款使用1. 借款人应按照借款事由说明使用借款，不得挪作他用。
2. 借款人应合理使用借款，避免造成浪费。
第四章借款还款第八条还款计划1. 借款人应在借款申请表中明确还款期限和还款方式。
2. 财务部根据借款人提供的还款计划，制定还款计划表。
第九条还款方式1. 借款人可通过银行转账、现金等方式还款。
2. 借款人应在还款期限内将借款本息一次性或分期还清。
第五章监督与检查第十条监督1. 公司设立借款监督小组，负责对借款业务进行监督。
2. 借款监督小组定期对借款业务进行检查，确保借款合规、安全。
第十一条检查1. 公司定期对借款业务进行自查，发现问题及时整改。
2. 公司可聘请外部审计机构对借款业务进行审计。
第六章罚则第十二条违规借款1. 借款人未按约定时间还款，或挪用借款的，公司将追究其法律责任。
2. 借款人故意隐瞒借款事由，或提供虚假材料的，公司将追究其法律责任。
第十三条违规审批1. 财务部在审批借款过程中，未严格审查借款申请材料的，将追究其责任。
公司银行借款管理制度
公司银行借款管理制度一、目的和原则为规范公司银行借款行为，确保借款活动合法、合规，防范财务风险，提高资金使用效率，特制定本管理制度。
本制度遵循安全性、流动性和效益性相结合的原则，确保借款用于公司经营活动，不得挪用于其他非法用途。
二、借款条件和程序1. 借款条件：公司需具备良好的信用记录，具备还款能力，并提供必要的担保或保证。
2. 借款申请：由财务部门根据公司资金需求提出借款申请，并详细说明借款金额、用途、期限等信息。
3. 审批流程：借款申请需经过财务部门负责人审核，然后提交至总经理或董事会审批。
4. 合同签订：经审批同意后，与银行签订借款合同，明确借款的具体条款。
三、借款使用和管理1. 专款专用：借款必须按照合同约定的用途使用，严禁挪用。
2. 资金监管：财务部门应定期检查借款使用情况，确保资金安全。
3. 利息支付：按合同规定及时支付利息，避免违约。
四、还款管理1. 还款计划：制定详细的还款计划，确保按期还款。
2. 资金来源：确保还款资金的来源，不得因还款而影响公司的正常运营。
3. 提前还款：鼓励提前还款，减少财务费用。
五、风险控制1. 风险评估：在借款前，应对借款项目进行全面的风险评估。
2. 风险预警：建立风险预警机制，及时发现并处理可能导致违约的风险因素。
3. 应急预案：制定应急预案，以应对突发的资金链断裂等紧急情况。
六、监督和考核1. 内部监督：财务部门应定期对借款活动进行内部审计。
2. 外部监督：接受银行和监管机构的监督检查。
3. 绩效考核：将借款管理和使用效果纳入相关部门和人员的绩效考核。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司借款借物管理制度
公司借款借物管理制度一、目的和原则为规范公司内部借款借物行为，确保公司资产的安全与完整，根据公司财务管理和内部控制的需要，特制定本管理制度。
本制度以公正客观为原则，旨在明确借款借物的程序、责任与监督机制，确保每一笔借款借物都有明确的用途、期限和还款计划。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括但不限于正式员工、临时员工以及管理层。
所有需要借用公司资金或其他物资的行为都必须遵循本制度的规定。
三、管理职责1. 财务部门负责制定和维护借款借物管理制度，审核借款借物的申请，并负责记录和监督还款情况。
2. 各部门负责人需对本部门的借款借物行为进行初步审核，并负责督促借款人员按时归还款项或物品。
3. 总经理或授权管理人员负责对大额借款借物申请进行最终审批。
四、借款借物程序1. 提交申请：需要借款借物的员工应填写《借款借物申请表》，详细说明借款借物的原因、金额、期限等信息，并由所在部门负责人初审后提交至财务部门。
2. 审批流程：财务部门收到申请后，应对申请内容进行审核，必要时可要求提供相应的证明材料。
对于超出一定金额的借款借物申请，需上报至总经理或授权管理人员审批。
3. 签订协议：审核通过后，借款人应与财务部门签订《借款借物协议》，明确借款借物的金额、用途、期限、还款方式等条款。
4. 发放与记录：财务部门根据协议发放借款或借出物品，并在财务系统中记录借款借物的具体信息，确保账目清晰。
五、还款与归还1. 借款人应在约定的期限内归还借款或物品。
如有特殊情况需延期的，应提前向财务部门申请并获得批准。
2. 财务部门应在借款到期前提醒借款人还款，并跟踪还款情况，确保及时收回借款或物品。
3. 逾期未还的借款，财务部门应根据协议约定采取相应措施，如扣除工资、采取法律手段等。
六、监督与考核1. 财务部门应定期对借款借物情况进行审计，发现问题及时处理，并向管理层报告。
2. 各部门负责人应加强对本部门员工借款借物行为的管理，确保规范操作。
公司借款管理制度范本
公司借款管理制度范本第一条总则为规范公司借款管理，加强财务管理，防范财务风险，根据《公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条借款原则（一）原则上一律不得对外借款，确需借款的，应当严格控制，确保借款安全，降低借款成本。
（二）借款应遵循合法、合理、效益、风险可控的原则。
第三条借款范围公司借款范围包括：经营周转借款、项目借款、特殊用途借款等。
第四条借款部门职责（一）财务部门负责公司借款的统一管理，制定借款管理制度，组织实施借款业务，监督借款使用情况。
（二）借款申请部门应提出借款申请，明确借款用途、金额、期限等，并负责借款的还款。
第五条借款程序（一）借款申请1. 借款申请部门根据实际需要，向财务部门提出借款申请，填写《借款申请表》，并提供借款用途、金额、期限等相关资料。
2. 财务部门对借款申请进行初步审查，确认借款的合法性、合理性和效益性。
（二）借款审批1. 财务部门将借款申请提交公司领导审批。
2. 公司领导根据借款申请的实际情况，进行审批。
3. 审批通过后，财务部门向借款申请部门下达《借款批准通知书》。
（三）借款签订1. 借款申请部门根据《借款批准通知书》，与财务部门签订《借款合同》。
2. 《借款合同》应明确借款金额、期限、利率、还款方式、担保等条款。
（四）借款发放与使用1. 财务部门按照《借款合同》的约定，将借款资金划拨给借款申请部门。
2. 借款申请部门应按照《借款合同》的约定，合理使用借款资金，确保借款安全。
（五）借款还款1. 借款申请部门按照《借款合同》的约定，按时还款。
2. 财务部门对还款情况进行监督，确保还款的及时、足额。
第六条借款风险控制（一）财务部门应建立健全借款风险控制机制，对借款业务进行风险评估、监控和预警。
（二）借款申请部门应确保借款资金的合理使用，防止资金挪用、损失等风险。
（三）借款申请部门应按照《借款合同》的约定，提供必要的担保，确保借款的安全。
借款管理制度
一、制度目的与原则
为规范公司内部借款行为，防止财务风险，特制定本借款管理制度。
本制度遵循公平、公正、透明的原则，确保每一笔借款都有明确的用途、合理的期限和严格的还款计划。
二、借款条件与资格
1. 借款人必须是公司内部员工，且在职时间满六个月以上。
2. 借款人需有良好的信用记录和还款能力。
3. 借款金额不得超过员工个人月工资的三倍。
4. 借款必须用于合理合法的用途，不得用于非法活动或投资。
三、借款流程
1. 借款人应填写借款申请表，详细说明借款金额、用途、期限等信息。
2. 部门负责人审核借款申请，评估借款必要性和合理性。
3. 财务部门对借款人的信用状况进行审查，并提出意见。
4. 总经理或授权管理人员审批借款申请。
5. 财务部门发放借款，并与借款人签订借款合同。
四、借款额度与期限
1. 借款额度根据借款人的职位、薪资及历史信用记录确定。
2. 借款期限一般不超过一年，特殊情况可适当延长，但最长不超过两年。
五、利息与还款
1. 根据公司财务状况和市场利率水平，借款可能会收取一定比例的利息。
2. 借款人应按月偿还本金和利息，直至借款全部还清。
3. 如遇特殊情况无法按时还款，借款人应提前申请延期，并说明理由。
六、逾期处理
1. 逾期未还款的，财务部门将按日计算罚息，并对借款人采取相应的催收措施。
2. 逾期超过三个月，公司有权采取法律手段追回借款及相关费用。
1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和修订。
2. 如有与本制度冲突的其他规定，以本制度为准。
公司借款怎么管理制度
公司借款怎么管理制度一、总则公司作为一个独立法人，为了拓展业务，提升发展速度和规模，可能需要借款来满足资金需求。
为了规范公司借款行为，防范风险，保障公司资金安全，特制定本借款管理制度。
二、借款申请流程1. 申请人员：公司内部任何部门或个人均可提出借款申请。
2. 借款申请流程：（1）申请人填写借款申请表，注明借款金额、用途、期限等相关信息。
（2）申请表需经过部门主管审核并签字，然后提交至财务部。
（3）财务部对借款申请表进行审核，核对资金是否足够，是否符合公司借款政策等。
（4）审核通过后，财务部将借款申请表上报总经理审批。
（5）总经理审批通过后，财务部开始办理相关手续，发放借款。
三、借款用途管理1. 借款用途：公司借款仅限于用于公司正常经营活动，不得用于个人消费或其他非公司用途。
2. 用途审批：财务部需对借款用途进行严格审查，确保资金使用合法合规。
3. 监督检查：财务部需定期对借款资金使用情况进行监督和检查，确保资金使用符合借款用途。
四、借款期限管理1. 借款期限：借款期限需根据借款用途和还款能力合理确定，不得随意延长。
2. 还款计划：借款人需与财务部协商制定还款计划，并按照计划按时还款。
3. 逾期处理：如借款人逾期未还款，财务部需立即采取相应措施，催促借款人及时归还借款，如无法催促到位，需报告总经理并采取法律手段解决。
五、利率管理1. 利率测算：公司需根据市场利率和自身资金状况测算借款利率，保证借款利率合理合法。
2. 利率协商：借款人与财务部需协商确定借款利率，签订书面协议。
3. 利率调整：如利率有调整，需经双方协商一致并签订补充协议。
六、担保管理1. 担保方式：公司借款需提供相应的担保措施，担保方式包括但不限于抵押、质押、保证等。
2. 担保审核：财务部需对借款担保进行审核，确保措施合法有效。
3. 担保回收：如借款人逾期未还，担保措施需立即生效，确保公司资金安全。
七、还款管理1. 还款方式：还款方式可以选择一次性还款或分期还款，需与财务部协商确定。
公司借款借物管理制度
一、目的为规范公司内部借款借物管理，确保公司资产的安全与合理使用，提高资金和物品使用效益，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括部门经理、员工等。
三、管理部门1. 财务部：负责制定、修订和解释本制度，并对借款借物进行监督和管理。
2. 各部门负责人：负责对本部门借款借物申请进行审批，并监督借款借物使用情况。
四、管理内容1. 借款范围：（1）差旅费借款：员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮等费用。
（2）供应采购借款：为满足公司生产、经营需要，向供应商采购原材料、设备等产生的借款。
（3）备用金借款：部门或员工因工作需要，经批准临时使用的借款。
（4）个人因私借款：员工因私事需要，经批准的借款。
2. 借款程序：（1）借款申请人填写《借款申请单》，明确借款用途、金额、期限等。
（2）借款申请人提交申请单至所在部门负责人审核。
（3）部门负责人审核通过后，将申请单报送财务部。
（4）财务部根据实际情况进行审批，并在《借款申请单》上签署意见。
（5）借款人凭审批通过的《借款申请单》到财务部办理借款手续。
3. 借物范围：（1）办公用品：如打印机、复印机、电脑等。
（2）生产设备：如机床、生产线等。
（3）其他物品：如交通工具、通信设备等。
4. 借物程序：（1）借物申请人填写《借物申请单》，明确借物用途、数量、期限等。
（2）借物申请人提交申请单至所在部门负责人审核。
（3）部门负责人审核通过后，将申请单报送财务部。
（4）财务部根据实际情况进行审批，并在《借物申请单》上签署意见。
（5）借物人凭审批通过的《借物申请单》到财务部办理借物手续。
五、还款与归还1. 借款人应在借款到期后，按照借款合同约定的时间和金额进行还款。
2. 借款人如需延期还款，应提前向财务部提出申请，经批准后方可延期。
3. 借物人应在借物到期后，按照借物合同约定的时间和方式归还物品。
4. 如因特殊情况无法按时归还物品，借物人应提前向财务部提出申请，经批准后方可延期。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
公司借款管理制度
欧阳家百（2021.03.07）
第一章总则
第一条为提高公司资金使用效率，减少不合理的资金占用，规范借款及报销程序，结合公司实际，特制定本制度。
第二条单位财务负责人对本单位借款管理制度的建立健全及有效实施负责。
第三条本制度适用于公司所属各单位。
第二章适用范围
第四条借款是指因工作业务需要及其他特殊原因需暂借的各种临时性款项，包括：
1、员工个人因公借款：
（1）出差借款
（2）备用金借款
（3）零星采购借款
（4）工程款垫付借款
（5）其他零星借款
2、分、子公司往来借款
第三章借款规定
第五条因公出差借款
1、应填写《借款单》，注明部门、出差事由、出差人数、出
差地点、出差天数、交通费、住宿费、伙食补助等预借金额等。
2、按照公司财务审批借款程序办理。
3、报销差旅费时，出差人应持《借款单》第一联留底联与财务计划部门核对销账。
第六条青工食堂备用金借款
1、青工食堂备用金借款按照公司审批借款程序办理。
2、应填写《借款清算回单》。
第七条零星采购借款
1、采购部门自行采购的需要上报财务计划部资金平衡主管进行审核；通过物资管理部进行采购的，则需先上报物资管理部，再由物资管理部汇总采购计划。
2、应填写《借款单》注明采购事项，费用构成、工程编号等。
3、按照公司财务审批借款程序办理。
4、报销费用时，借款人应持《借款单》第一联留底联与财务计划部门核对销账。
第八条分、子公司往来借款
1、分、子公司往来借款是指公司与子公司、分公司间因流动资金不足，而发生的临时往来借款。
由用款单位财务人员以书面形式（含传真件）通知对方单位财务计划部，经财务负责人和公司领导批准后办理借款手续。
2、用款单位接受资金时必须开具收款收据，并及时返给对方单位，作为记账凭证。
第四章借款程序
第九条借款单据管理
一般性借款为尚未收到发票的借款，应填写《借款单》办理；已经收到发票的现金借款应填写《经费报销单》等办理，详情参见《公司现金出纳管理制度》；已经收到发票的非现金借款应填写《空白支票借用单》办理，青工食堂借款应填写《借款清算回单》办理。
第十条借款程序管理
1、借款人按借款限额填写《借款单》或《空白支票借用单》并签名、盖章→借款人所在部门负责人签字→专业管理部门负责人审批并签字→公司分管经理及公司领导批示并签字→财务负责人审批并签字。
2、职工借款必须按规定办理借款手续，并严格按限额借款，否则，财务计划部门不得付款。
第五章借款管理
第十一条借款管理
1、公司借款单一律使用三联式借款单，一联为留底联，由借款人留底；二联为财务联，作为财务挂账依据；三联为卡片联，作为财务计划部门确认催款依据及报销还款附件。
2、借款实行“前账不清、后款不借”原则，原借款未办理销账手续的，原则上不得再向财务计划部门办理新的借款事项。
如遇特殊情况，借款业务不得超过5笔，否则财务不予支付。
3、为了减少现金的零星支付，现金借款最低限额为500元，
低于500元的由个人垫付。
能用支票结算的，应尽量使用支票。
借用支票应取得收款单位全称及精确金额，以免丢失支票时造成损失；电汇支付的需提供收款人名称、银行账号与开户行信息。
4、按照谁借款，谁使用，谁归还的原则，不允许代替他人借款，或以他人名义借款。
各部门如有借款人员变动，应出具相关说明到财务办理相关转账手续。
5、借款应在已上报获批的资金平衡计划内，并且应专款专用，严禁公款私用。
第六章还款规定及管理
第十二条还款期限规定
1、凡借款用于出差备用的，应于出差归来十五日内办理报销还款手续。
2、凡借款用于业务或采购的，应于相关业务完成时起10 日内办理报销还款手续；购买材料物资的，需提供有关部门的材料入库单及采购发票，办理报销手续。
3、凡借款用于分、子公司经费的，在月末报销分、子公司经费时予以还款。
4、部门（单位）负责人负责督促本部门（单位）借款人员及时还款，对有前款不清者不得批准再次借款。
第十三条还款管理
1、员工借款的报销应取得真实合法的报销票据，部门负责人审核其业务的真实性、合理性，财务计划部审核票据的合法性并复核业务的合理性，经公司领导核准后，方可进行报销处理，对
不符合相关要求的票据不予报销。
2、对于因相关责任人工作疏忽，造成借款人的借款无法收回的，由直接责任人承担该损失。
3、针对月末超期未报的个人借款，财务人员月底清账时凭《借款单》转应收个人款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月扣发以后的工资，待领用人报账后再作补发工资处理。
4、员工报销款项应首先用于偿还借款。
如报销同时遇有新工作任务需借支现金时，需再次履行借款审批手续，财务计划部出纳人员不得保留借款人原借条，应以报销单直接支付现金。
5、如果公司领导出差，报销单据不能签字的情况下，由报销人所在部门领导及分管副总审核签字，电话请示公司领导同意后，由财务负责人审签后核报。
6、费用报销的其他注意事项，参考《公司现金出纳管理制度》与《公司银行存款管理制度》。
第七章对账管理
第十四条对账形式
财务计划部每季度初根据个人欠款余额明细下达《个人借款清理通知单》给当事人，各借款人必须亲至财务计划部对账，否则视为默认财务账面余额。
第十五条对账管理
1、借款应及时报账，无故逾期或不报销者，对借款人所在部门按每日所借金额的千分之一处以罚款。
部门对借款人有二次处
罚权。
对于丢失支票的人员，根据情节轻重，处以必要的经济处罚，造成损失者，由持票人负责赔偿。
2、凡异地施工借款业务，未成立法律实体的，除每季度指定专人与财务对账外，应及时提供相关票据办理销账，原则上每季度一次。
第十六条职工出差回本地后超过一个月未到财务计划部门办理结算手续的，除执行罚款外，取消其享受出差补助费的资格。
第十七条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。
第八章附则
第十八条本制度的制定、修改、解释权归财务计划部所有。
第十九条本制度经公司领导批准发文之日起实施，公司原有制度与本制度不符的，以本制度为准。