公司借款与报销管理制度
公司借款和报销制度
公司借款和报销制度一、借款制度：1.借款范围：本制度适用于公司员工因公务需要向公司申请借款的情况。
2.借款金额：借款金额应根据实际需要进行合理评估，并由借款人与上级领导共同商定确定。
3.借款手续：借款人应向财务部门提出正式的书面申请，并提交相关的经济事由及借款金额等资料。
4.借款审批：借款申请需经由借款人所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可办理。
5.借款期限：借款期限一般不超过三个月，若需要续借，请提前申请并重新办理借款手续。
6.借款利息：公司在借款发放时将根据市场利率确定借款利息，并依据借款金额和借款期限进行计算。
7.还款方式：借款人应按照约定时间及金额按时还款，可选择一次性还清或根据协议分期还款。
8.其他事项：若借款人不能按时还款，请提前向财务部门提出申请，并说明原因及延期还款的时间计划。
二、报销制度：1.报销范围：本制度适用于公司员工因公务需要发生的费用，如交通费、差旅费、招待费等的报销申请。
2.报销凭证：报销申请应提供相关的报销凭证，包括发票、收据、行程单等。
3.报销申请：报销人应将报销申请提交至所在部门经理审批，并将相关报销凭证一并提交给财务部门。
4.报销审批：报销申请需经由所在部门经理审核同意，并报经公司财务部门审批后方可进行报销。
5.报销金额：报销金额应根据实际发生费用并一一对应于报销凭证，超出规定金额的费用不予报销。
6.报销流程：报销人应按照公司规定的报销流程及时间节点，及时进行报销申请和报销凭证的提交。
7.报销限定：公司对于不符合公司规定的报销费用有权拒绝报销，并要求报销人及时进行更正或补充。
8.报销周期：正常情况下，报销申请可在提交后一个月内完成审批及报销操作。
三、违纪处理：1.违规行为：若借款人或报销人在借款和报销过程中存在违背公司规定的行为，如虚报报销费用、违规使用借款等，将面临相应的纪律处分。
2.处理方式：对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予批评、警告、罚款等相应处理，并可视情况追究法律责任。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司财务借款及报销制度
公司财务借款及报销制度一、借款制度1.申请条件-借款人必须是公司正式员工且已经通过试用期。
-借款人没有其他未偿还的借款。
-借款人必须授权公司在其工资中扣除相应的借款金额。
2.借款流程-借款人需填写借款申请表格，并附上相关的支持材料，如收入证明等。
-借款申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。
-财务部门将借款申请记录在借款台账中，并向借款人发放借款。
3.借款金额-借款金额应在合理范围内，并根据借款人的经济状况和借款目的进行评估。
-借款金额应通过财务部门与借款人的共同协商确定。
4.还款方式-员工借款需通过工资扣除的方式进行还款。
-借款人在获得借款时需签署还款协议，同意每月按照协议金额进行扣款。
5.借款利率-公司设定了一定的借款利率，根据市场情况可能会进行调整。
二、报销制度1.报销范围-报销范围包括但不限于员工因工作需要而产生的差旅费、餐饮费、通讯费、业务招待费等。
-具体的报销项目需根据公司的报销政策进行规定。
2.报销流程-员工需填写报销申请表格，并附上相关的票据和支持文件。
-报销申请需经过所在部门主管审核，并获得财务部门的批准。
-财务部门将报销申请记录在报销台账中，并向报销人发放相应的报销金额。
3.报销金额-报销金额应在合理范围内，并根据报销项目的具体要求进行评估。
4.报销时间-员工需在发生费用后的一个月内提交报销申请。
-超过一个月未提交报销申请的，将不予以受理。
5.报销方式-公司将通过银行转账的方式进行报销，员工需提供有效的银行账户信息。
总结：公司财务借款及报销制度旨在规范员工的借款和报销行为，提高公司的财务管理效率。
借款程序要严格按照规定流程进行，借款金额、利率、还款方式等也要进行合理规定。
报销制度要明确报销范围和流程，员工需及时提交报销申请，并按照公司要求提供有效的票据和支持材料。
通过以上制度的严格执行，能够更好地维护公司的财务利益和员工的合法权益。
公司借款与报销管理制度
公司借款与报销管理制度xx年xx月xx日contents •制度背景及目的•借款管理规定•报销管理规定•制度执行与监督•相关表格与附件目录01制度背景及目的公司在运营过程中需要资金支持，借款与报销是常见的资金流动方式。
传统借款与报销制度存在很多漏洞和不足，需要进行规范和改进。
背景介绍规范公司的借款与报销行为，提高资金使用效率。
加强对借款与报销的管控，降低财务风险。
制度目的•本制度适用于公司内所有员工及合作伙伴的借款与报销。
适用范围02借款管理规定1借款申请与审批23员工因工作需要，可向公司提出借款申请。
借款申请借款申请需经过直接主管审批，并报请财务负责人批准。
审批流程根据公司实际情况，一般借款期限不超过6个月。
借款期限借款仅限于公司经营活动中使用。
借款使用及管理使用范围借款需在发生费用后及时报销，报销单需附在原始凭证后面。
报销规定借款需在冲账时提供有效证明，冲账金额与借款金额相符。
冲账管理03强制措施对于未按时还款的员工，公司将采取强制措施，如扣除工资等。
借款还款及延期01还款时间员工应在借款发生后30天内归还借款，特殊情况需经财务负责人批准。
02延期规定如员工确实无法按时还款，可向直接主管申请延期，并按照公司规定的利率支付利息。
03报销管理规定1报销申请与审核23员工在费用发生后3天内，将报销申请提交给直接主管或财务部门。
直接主管和财务部门对报销申请进行审核，确保合规性和合理性。
对于不符合规定的报销申请，直接主管和财务部门需告知申请人并进行沟通修改。
报销款项的发放申请人需在收到款项后进行确认并反馈至财务部门。
如申请人未收到款项，需及时联系财务部门进行查询和处理。
财务部门根据审核通过的报销申请，将报销款项通过公司内部银行转账或支票等方式发放给申请人。
03财务部门需对所有报销单据进行统一归档，并确保单据的完整性和合规性。
报销单据的保存与归档01申请人需将报销单据（如发票、收据等）妥善保存，以备后续查验。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度一、总则为规范公司借款及费用报销流程，加强财务管理，确保公司资金安全，特制定本管理制度。
本制度适用于公司所有员工及各部门。
二、借款管理借款范围：公司借款主要用于员工因公出差、采购、临时周转等合理用途。
非公务性质的借款，公司不予批准。
借款申请：员工需填写《借款申请单》，注明借款用途、金额、还款期限等，经部门负责人审核同意后，提交至财务部门审批。
借款审批：财务部门对借款申请进行审批，审核借款用途是否合理、金额是否准确、还款期限是否明确等。
审批通过后，财务部门办理借款手续，将款项支付给借款人。
借款还款：借款人应在规定期限内归还借款。
如因特殊原因无法按时归还，应提前向财务部门说明情况并申请延期。
逾期未归还的，财务部门有权从借款人工资中扣除相应款项。
三、费用报销管理报销范围：公司员工因公出差、采购、会议等产生的合理费用均可报销。
个人消费、非公务性质的费用不予报销。
报销申请：员工需填写《费用报销单》，注明费用明细、金额、发票等，并附上相关凭证。
报销单需经部门负责人审核签字后，提交至财务部门审批。
报销审批：财务部门对报销申请进行审批，审核费用是否真实、合理、合规，发票是否齐全、合规等。
审批通过后，财务部门办理报销手续，将款项支付给员工。
报销要求：员工在报销时应遵守公司规定，确保报销凭证的真实性和合规性。
如有虚假报销、违规报销等行为，公司将依据相关规定进行处理。
四、监督管理财务部门应定期对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销流程的合规性和规范性。
员工应自觉遵守本管理制度，如有违反，公司将依据相关规定进行处理。
五、附则本制度自发布之日起执行，如有修改或补充，由公司财务部门负责解释并通知相关部门。
本制度与国家法律法规及公司其他规章制度相抵触的，以国家法律法规及公司其他规章制度为准。
本制度旨在规范公司借款及费用报销流程，确保公司资金安全，提高财务管理效率。
全体员工应严格遵守本制度，共同维护公司的财务秩序。
公司借款与最新报销管理制度
公司借款与最新报销管理制度一、公司借款管理制度随着企业发展和经营需求的变化，公司在业务运营过程中可能需要进行借款。
为了加强对借款的管理，确保借款使用合理、规范、安全，公司制定了以下借款管理制度：1.借款审批流程：（1）借款申请：借款申请人填写借款申请表，注明借款金额、用途、借款期限等，并按流程提交相关材料。
（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。
（4）合同签订：公司领导批准后，由相关责任人与借款方签订借款合同，并保留一份归档。
2.借款使用管理：（1）专款专用：借款资金必须按照借款用途使用，原则上不得挪作他用。
（2）限额管理：根据不同部门的需要，设定借款限额，未经批准不得超过限额借款。
（3）借款发放：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行借款发放。
（4）借款记录：公司财务对借款进行登记和记录，包括借款日期、金额、用途、期限等信息。
3.借款还款管理：（1）还款方式：根据合同约定，借款方按时足额还款，可以选择一次性还款或分期还款。
（3）还款记录：公司财务对借款还款进行登记和记录，包括还款日期、金额、方式等信息。
4.借款归档管理：公司将借款相关材料进行整理归档，确保借款合同、审批文件、还款记录等资料完整、准确。
为了规范公司报销流程，提高经费使用效率，公司根据实际情况制定了最新的报销管理制度：1.报销范围：（1）差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。
（2）办公费：包括办公用品费、快递费、复印费等。
（3）会议费：包括会务费、会议场地费、会议用餐费等。
（4）其他费用：包括业务招待费、业务招待客户礼品等。
2.报销流程：（1）报销申请：报销人填写报销申请表，注明报销金额、报销项目、报销原因等，并按流程提交相关材料。
（3）审批决策：审核部门将审核结果告知相关责任人，由相关责任人进行审批决策，审批决策结果上报公司领导。
（4）报销支付：公司财务按照合同约定的支付方式和时间进行报销支付，并保留一份归档。
借款报销管理财务制度
借款报销管理财务制度一、制度目的为了规范公司借款报销管理，严格控制公司资金流转，减少公司风险，保障公司财务安全和资金利用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工，在公司内部借款、报销及其他财务活动过程中必须遵守本制度。
三、借款管理1. 员工可以向公司申请借款，但需填写《借款申请表》，明确借款金额、用途和还款时间。
2. 所有借款需经公司主管部门审批后，方可发放。
3. 借款金额以个人实际需要为准，不得出现用民借款、盘活公款等违规行为。
4. 借款期限一般不得超过三个月，特殊情况需经公司财务部门审批。
5. 借款利息按公司规定执行，逾期还款者将按照公司相关规定处罚。
6. 借款时需要提供有效的证据支持，如出差报销、餐费支出等。
四、报销管理1. 员工在公司出差、办公等需要费用支出时，可以向公司申请报销，但需填写《费用报销申请表》，明确报销金额、事由和附件证明材料。
2. 报销金额以公司实际支出为准，不得虚报冒领。
3. 报销单据需按照公司规定的要求进行归档保存，以备日后查验。
4. 报销审批流程一般为员工-主管-财务，严格按照流程执行，确保报销凭证真实有效。
5. 报销审批通过后，财务部门将按照相关规定及时付款，不得拖延。
6. 报销时需提供有效的票据、发票等证明材料，如有虚假报销行为将受到相应处罚。
五、管理制度1. 公司财务部门负责统一管理公司的借款和报销事宜，制定相关管理规定，并负责监督执行。
2. 公司领导应加强对财务管理工作的重视，定期检查公司财务管理情况，及时发现问题并及时整改。
3. 公司内部设立审计部门，对公司财务管理工作进行定期审计，确保公司资金使用合理有效。
4. 公司要建立健全公司财务信息系统，实现财务管理的规范化、信息化，提高工作效率和质量。
5. 对于违反公司财务管理制度的行为，公司将按照公司规定进行处理，严肃查处。
六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释和规定。
2. 本制度自颁布之日起施行，并不时修订完善。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
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公司借款与报销管
理制度
1
公司借款及报销管理制度
1．目的:为了加强借款、报销管理,规范借款、报销手续,特制定本规定。
2．适用范围:本规定适用于本公司的全体员工。
3．借款、报销办理流程:
4．借款报销单据种类及适用范围:
4.1借款单:用于除劳务费外其它所有费用类、采购类的借款业务。
4.2报销单:用于除差旅费、劳务费外其它所有费用类、采购类的报销业务。
4.3差旅费报销单:专门用于差旅费报销业务。
2
4.4招待费支出审批清单:用于招待费报销业务。
(暂用4.2报销单) 5．借款的办理规定:
5.1公司内人员借款必须是因公借款,坚持”前账不清后账不立”
原则。
5.2因公借款必须是正式员工(含试用期员工),临时员工不能借款
报销;
5.3所有借款必须写明归还日期,财务方可办理;
5.4借款均必须填列”借款单”,按借款单内容、项目,真实、完整
填写,经审批人或授权人签批并经财务人员审核无误后方可办理借款;
5.5在财务部借支票、汇款或办理汇票均需详细填写借款单,写明
收款单位、用途、金额或限额等,经签字审批人签字审批并经财务审核后方可办理,内容不全或未经签字审批的财务部拒绝办理。
5.6谁的费用谁报销;谁借款谁报销。
6．报销的办理规定:
6.1所有报销业务要填制”报销单”或”差旅费报销单”,将原始
单据顺序粘贴在与报销单同样大小的空白纸张上,并将该纸张粘附在报销单后,如果签立了合同,须后附拨款单,经审批人或其签字授权人在报销单和原始票据上签批后,到财务办理审核和登记手续,经财务审核无误后付款或冲账;
6.2报销招待费需注明招待费支出原因;
7．专项支出借款报销的管理:
3
专项支出(如批量购置家具、大型维修、装修、广告、劳务
费等)借款时,应该将批准的项目计划报财务部。
计划内容应包括项目的总支出金额、明细项目支出计划金额、项目完成时
间、结算方式及结算时间等,财务部据此办理付款。
(具体规定见资金拨付制度)
8．借款报销签字权限规定:
8.1公司规定按授权权限由总经理,分管副总,办公室主任审批;
8.2员工发生的借款、报销规定:
8.2.1 行政费用支出的借款、报销由项目文员经办并签字,报项目
经理审核后,由办公室主任审批;5000元以上报总经理审批,办公室主任发生的借款,报销由总经理审批;总经理发生借款,报销由财务审批。
8.2.2 经营费用发生的借款,报销由部门负责人经办并签字,报项目经理审核后,由分管副总审批;5000以上报总经理审批;分管副总发生借款,报销由总经理审批。
9．借款报销的时限规定:
9.1现金借款报销的时限:
9.1.1一次性现金借款报销超过元的,必须提前一天预约;
9.1.2未借款的现金票据(不包括差旅费)的报销,必须在票据注明日期30天内办理,超期不予报销,票据作废;在财务有借款的票据(不包括差旅费)报销,应在借款后一周内办理。
超过报销期15日以内的,每笔处20元罚款;超过报销期15日以上的拒报,票据作废,
扣发当事人工薪还款,当事人无力偿还或调离的,扣发借款审批人
4
工薪还款,直至还清为止;
9.1.3差旅费报销应在返回公司后一周内办理,多退少补。
超过报销期15日以内的,每笔处20元罚款;超过报销期15日以上的,拒报,票据作废,扣发当事人工薪还款,当事人无力偿还或调离的,扣发借款审批人工薪还款,直至还清为止;
9.1.4丢失车票、发票并不能提供公安部门报案证明的,报销人应提出书面说明及申请,经公司总经理审批后,可给予报销票据金额70%的款项,其余30%个人承担;能够提交公安部门报案证明的,可给予全额报销。
9.2银行存款借款报销的时限
所有借款均应在规定期内报账,支票应在借出后10天内报账。
未使用的支票应在借出后有效期5天之内返还财务部。
汇票、汇款30天内报账。
财务部按月公布过期未报账名单,通知借款人报账,对过期不报又无书面说明者提出警告直至缓发、停发工资。
10．对采购各类物品的发票要求:
10.1 购买实物的发票,必须有手续完备的验收证明。
需入库的物资,必须填写出入库验收单,由库管人员按计划或合同验收后,在验收单上填写实收数额并签章。
部门直接领用的物资,除采购人员在凭证上签章外,必须由库管人员进行验收办理直提手续,部门使用人也要在凭证上签章。
10.2 支付款项的原始凭证,必须有收款单位或个人的收款证明以及
签字,有审批人签字,并有付款的依据。
5
10.3 预付性汇款,由经办人填制借款单,经总经理批准后方可汇款。
10.4 以各类形式发放现金时,原则上应由本人签名领取。
有委托她人代领的,由代领人签名;由一人代领多人的,须逐个签章,不得通栏划大括号签一个章。
11.报销时间:报销人应在业务活动结束后一周内,向有关单位取得相关票据,(如相同报销内容三张以上单据的需填写报销单),到财务部办理报销手续,不得无故推诿延误报销时间。
特殊情况,需向财务部做出书面说明;
12. 本制度由公司财务部制定并负责解释。
附注:
一、对原始单据的一般要求:
(一)发票必须是发票联和报销联,用复写或计算机打印,不得用圆珠笔或铅笔填写,存根联、发货联、记账联不能作报销单据。
(二)内容要齐全台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全,字迹要清楚,金额要准确,大、小写一致,涂改无效。
(三)印章要齐全须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章);事业单位的收据,要有财务专章。
(四)普通复写发票需要经手人在背面左下角签字并注明用途日期;无碳复写发票需经手人在正面右角注明用途签字日期等。
所有发票报销时均要注明使用部门,否则一律不予报销。
6
(五)自制单据要用黑色水笔填写,内容要填齐全。
二、差旅费报销单,须用黑色水笔填写。
数人一起出差使用一张差旅费报销单时,要将每个人的姓名都填上,内容填写要齐全,要有结算人,负责人的签章。
三、发票报销、报销凭证填写图解:
发票报销经手人及领导填写位置:
普通发票
背面
xx项目购xx
经手人:xx xx 日期: 领导签字:
复写发票
xx项目购
xx
经手人:xx xx 日期:
正面
领导签字:
7。