财务借款制度
公司财务借款管理制度
第一章总则第一条为规范公司借款管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括公司本部、分公司及控股子公司。
第三条本制度旨在规范借款申请、审批、使用、归还及监督等环节，确保借款行为合法、合规、安全。
第二章借款申请与审批第四条借款申请条件：1. 员工因私原因需要借款；2. 员工因公原因需要借款；3. 借款用途符合公司规定。
第五条借款申请流程：1. 借款人填写《借款申请单》（附件一），详细说明借款原因、用途、金额、期限等；2. 所在部门负责人审核，对借款原因、用途、金额等进行初步判断；3. 报管理部确认，对借款申请进行审核；4. 经总经理批准后，借款人凭借款单到财务部办理借款业务。
第六条借款审批权限：1. 借款金额在500元以下的，由部门负责人审批；2. 借款金额在500元（含）至1万元的，由管理部审批；3. 借款金额在1万元（含）以上的，由总经理审批。
第三章借款使用与归还第七条借款人应按照借款用途使用借款，不得挪作他用。
第八条借款期限：1. 因私借款：最长不超过3个月；2. 因公借款：根据实际情况确定。
第九条借款归还：1. 借款人应按照约定的还款期限归还借款；2. 对于无法按期归还的借款，应提前与财务部沟通，协商还款方案；3. 对于逾期还款的，公司有权采取法律手段追回借款。
第四章监督与责任第十条财务部负责对公司借款进行监督，确保借款行为合法、合规。
第十一条借款人应遵守本制度，如有违反，公司将根据情节轻重，采取相应措施。
第十二条对于因借款人工作疏忽、违规操作等原因造成公司损失的，借款人应承担相应责任。
第五章附则第十三条本制度由财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
附件一：借款申请单借款申请单借款人：（签名）部门：（签名）借款原因：借款用途：借款金额：借款期限：审批意见：部门负责人：（签名）管理部：（签名）总经理：（签名）注：本申请单一式三份，借款人、部门、财务部各执一份。
公司财务借款制度范本
公司财务借款制度范本第一条总则为了规范公司财务借款行为，加强财务管理，保障公司资金的安全与合理运用，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工的财务借款行为。
第三条借款原则1. 合理借款：员工借款应基于实际工作需要，合理预测借款金额和时间。
2. 信用借款：员工借款应基于个人信用记录，实行信用管理。
3. 及时还款：员工应按照约定的还款期限及时还款，确保公司资金的正常运转。
第四条借款条件1. 员工申请借款时，应提供真实的借款理由和还款计划。
2. 员工申请借款时，应提供可靠的担保措施，如抵押、质押等。
3. 员工申请借款时，应符合公司规定的借款额度和期限。
第五条借款程序1. 员工向财务部门提出借款申请，填写《财务借款申请表》。
2. 财务部门对员工的借款申请进行审核，审核内容包括借款理由、还款计划和担保措施等。
3. 财务部门将审核结果报公司负责人审批。
4. 审批通过后，财务部门与员工签订借款合同，明确借款金额、期限、利率和还款方式等。
5. 财务部门按照借款合同的约定，将借款金额划转到员工的账户。
第六条还款管理1. 员工应按照借款合同约定的还款期限和还款方式进行还款。
2. 财务部门对员工的还款行为进行记录和管理，确保还款的顺利进行。
3. 财务部门应定期对借款合同进行清理，对未按时还款的员工进行催收。
4. 对逾期还款的员工，财务部门有权采取相应的法律手段进行追讨。
第七条借款风险管理1. 财务部门应建立借款风险评估机制，对员工的借款申请进行风险评估。
2. 财务部门应建立借款风险控制机制，对借款合同的签订、还款等进行风险控制。
3. 财务部门应建立借款风险应对机制，对逾期还款、坏账等风险进行应对。
第八条违规处理1. 员工违反本制度的，公司有权责令其立即改正，并对其进行相应的处罚。
2. 员工逾期还款的，公司有权按照借款合同的约定收取滞纳金，并对其进行催收。
3. 员工提供虚假信息、恶意拖欠借款的，公司有权采取相应的法律手段进行追讨，并对其进行严肃处理。
财务借款管理制度范本
财务借款管理制度范本一、目的为了规范公司内部财务借款管理，合理控制资金占用，降低财务风险，确保公司资金安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、职责权限1. 财务部负责制定和修订本制度，对公司内部借款进行统一管理，包括借款的审批、核算、监督和催收等。
2. 各部门负责人负责本部门员工的借款申请审核，并确保借款用途的真实性和合理性。
四、借款类型及条件1. 员工因私借款：（1）员工因特殊原因需要预支工资时，可向所在部门负责人提出书面申请，并说明借款理由。
（2）部门负责人审核申请后，报人事行政部确认登记，财务负责人核准后，员工方可办理借款手续。
（3）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，且最高限额为人民币10000元。
（4）员工因私借款应在下一个工资发放日前还清。
2. 员工因公借款：（1）员工因公需借款时，应向所在部门负责人提出书面申请，并注明借款理由。
（2）部门负责人审核申请后，报财务部核准，员工方可办理借款手续。
（3）借款金额根据实际需要确定，但最高限额不得超过人民币10000元。
（4）员工因公借款应在借款事项完成后及时办理报销手续，并在规定时间内还款。
五、借款审批流程1. 员工向所在部门负责人提出借款申请。
2. 部门负责人审核申请，确认借款理由的真实性和合理性。
3. 部门负责人将审核通过的申请报财务部核准。
4. 财务部根据借款类型进行审批，批准后通知员工办理借款手续。
六、借款管理与监督1. 财务部负责对借款情况进行统一核算，确保借款数据准确无误。
2. 财务部对借款进行定期检查，确保借款用途符合规定，并对违规行为进行处理。
3. 财务部负责对借款进行催收，对长期未还的借款进行跟进处理。
4. 各部门负责人应关注本部门员工的借款情况，确保借款的正常归还。
七、违规处理1. 员工未按期还款的，视为违反公司规定，将按照公司相关制度进行处理。
2. 员工借款用于非规定用途的，一经发现，将按照公司规定进行处理，并追究相应责任。
公司财务借款规章制度
公司财务借款规章制度
第一条总则
为规范公司内部财务管理，提高财务运作效率，保障公司财务安全，特制定本规章制度。
第二条借款申请
1.员工如需借款，须填写借款申请表，注明借款金额、借款原因等内容；
2.借款申请表需由部门经理审批，并报财务部备案；
3.员工借款需提供担保人，并签署《借款协议书》；
4.财务部审核通过后，可向员工发放借款。
第三条借款利率
1.公司内部借款利率为年利率10%，计算方式为按日计息；
2.公司外部借款需按照市场利率执行，具体利率由财务部门与借款方协商确定。
第四条还款方式
1.公司员工借款需按照约定的还款期限按时还款；
2.还款方式可选择一次性还清或分期还款，具体还款方式由财务部门与借款方协商确定；
3.逾期还款的员工需按照约定付取罚金，罚金标准为逾期金额的1%。
第五条财务监管
1.公司设立财务监管部门，对公司内部借款进行监管和管理；
2.每月对公司内部借款情况进行统计和分析，并上报公司领导。
第六条借款管理
1.公司内部借款需由专人负责管理，建立借款档案，记录借款人、借款金额、借款用途等信息；
2.借款管理人员需定期检查借款档案，确保借款信息的准确性和完整性。
第七条相关责任
1.负责监督和管理借款事务的人员应制定相关措施，做好借款的事后监督；
2.对于违反借款规定的员工，应按公司规定追究责任。
第八条附则
1.本规章制度自发布之日起生效；
2.对于财务借款规章制度的解释权归公司财务部门所有。
以上是公司财务借款规章制度的内容，希望员工严格遵守，确保公司财务安全和稳定。
财务借款管理制度
财务借款管理制度财务借款管理制度是指企业为满足资金需求，向金融机构或者其他单位、个人申请借款时所遵循的一套规范和程序。
制定和执行合理的财务借款管理制度，可以有效规范企业的借款行为，确保财务风险的可控性和企业经营的稳定性。
下面将对财务借款管理制度进行详细的阐述。
一、借款申请制度1.借款申请人应填写借款申请表，并由本人、借款主管部门负责人签字确认。
2.借款申请表应包括借款金额、借款用途、借款期限等内容，以便于财务部门进行审批和核对。
3.借款申请应提前至少3个工作日提交给财务部门，特殊情况下可申请加急审批。
二、借款审批制度1.财务部门收到借款申请后，应在3个工作日内进行审批。
2.财务部门应对借款申请进行综合评估，包括借款人的借款适用性、还款能力等方面的分析。
3.若借款申请超过财务部门授权额度，应呈报相关经营决策层进行审批。
4.经过审批后，财务部门应将审批结果通知借款申请人，并按照规定时间和方式向借款人发放借款。
三、借款合同签订和备案制度1.借款人在领取借款时，应与借款机构签订借款合同，明确借款金额、利率、还款期限等内容，并双方盖章确认。
2.借款合同应加盖公司公章，并按规定备案。
3.订单合同应按规定存放于公司档案室，便于借贷沟通和监督。
四、借款利息和费用管理制度1.借款利息应按合同约定支付，并进行足额备付。
2.借款人应按时偿还借款，并支付相关的利息和费用。
3.若借款逾期未还，应按照合同约定的利息标准进行罚息计算。
五、借款监管制度1.财务部门应建立借款台账，详细记录借款的金额、用途、期限以及还款情况等相关信息。
2.财务部门应定期对借款情况进行核对和检查，确保借款的合规性和及时性。
3.经营监察部门应对财务部门进行监督和检查，确保财务借款管理制度的有效性和执行情况。
六、借款风险控制制度1.借款申请人应提供真实的借款用途，不得用于非法活动或个人消费。
2.财务部门应对借款人的还款能力进行评估，避免因借款导致的资金风险。
财务借款管理制度
财务借款管理制度第一章总则为规范和加强公司的财务借款管理工作，制定本管理制度。
本制度适用于公司全部员工，包括从事财务工作的人员，以及其他需要接触和使用财务借款的人员。
负责执行本制度的单位是公司的财务部门。
第二章财务借款的范围1. 公司需要进行财务借款的范围包括但不限于：应对紧急经营需要、扩大业务规模、购买设备和原材料等。
2. 财务借款的种类包括：银行贷款、债券发行、股权融资等。
第三章财务借款的程序1. 公司在需要进行财务借款时，必须按照以下程序进行操作：(1) 提出财务需求申请。
(2) 由相关部门经理审核意见。
(3) 财务部门进行审核，比对公司的资金状况，决定是否需要借款。
(4) 确定借款方式和金额。
(5) 提交借款申请，经公司领导审批后，由财务部门办理借款手续。
2. 审批借款时应遵循“谨慎、审慎”的原则，确保借款用途合理、资金投入安全。
第四章财务借款的管理1. 公司在借款期间，应加强对借款资金的监督管理，确保借款资金使用的合理性和有效性。
2. 每笔借款都要有专门的账户进行管理，并及时做好账务记录。
3. 借款资金的使用应按照事先规定的用途进行，不得擅自挪用。
4. 在借款到期前，财务部门应及时按照借款约定提供相应的还款保障。
第五章财务借款的风险控制1. 公司在进行财务借款前应进行风险评估，了解借款的潜在风险，做好应对措施。
2. 借款资金的使用应严格按照规定用途，不得用于违法违规活动。
3. 公司应建立健全的财务风险管理机制，及时发现和解决财务借款过程中可能存在的风险。
第六章财务借款的监督检查1. 财务部门要定期对公司的财务借款情况进行监督检查，确保借款管理工作的有效实施。
2. 对发现的问题和风险，财务部门应及时报告公司领导，并提出解决方案。
3. 财务部门应对公司的借款情况进行定期汇报，并向公司领导和相关部门进行公开。
第七章附则1. 本管理制度自发布之日起正式实施，如有需要进行修改，需经公司领导同意。
财务借款管理制度
财务借款管理制度财务借款管理制度1一、借款一般要求1、公事需要才能借款,私事不能借款。
2、一般情况下,不允许重复借款,即借款人员只能在公司出纳处有一张借条。
如果借款人因特殊情况还在外地出差,而又需要借款,允许重复借款。
3、借条必须写明返款时间或报销时间,由出纳负责跟踪催款,并及时向财务经理和财务总监反馈情况。
4、借条存在出纳处,在报销时直接扣减报销人员款项或催交现金。
备用金由会计入账,严格控制备用金额度,杜绝公款私用,财务部门随时检查和要求交回备用金,并根据实际需要再给予办理备用金借款。
二、借款责任1、如果造成损失,部门总监或经理承担60%的经济责任,总经理或总裁承担30%的经济责任,财务经理或财务总监承担10%的经济责任。
2、借款期限已到而出纳没有及时催款或没有反馈的,所造成的损失全部由出纳承担。
三、借款权限1、借款金额在3000元以下的,由各部门总监(或经理)审核和财务经理审批,但借款期限不能超过1个月,超过一个月的由财务总监审批;借款金额在3000-10000元的,由各部门总监(或经理)和财务总监共同审核,由总经理审批;借款金额在10000元以上的,由各部门总监(或经理)和财务总监共同审核,经总经理审确认后,上报总裁审批。
2、重复借款:累计金额在10000元以下的,由各部门总监(或经理)和财务总监审核,由总经理审批;累计金额在10000元以上的,由总裁审批。
四、借款管理说明:1、借款人报销金额不够抵借款的应当以现金归返。
如果需要再借款,一般情况下,应当先返款再借款,才能证实借款人借款是用在公事上。
如果在特殊情况不能及时报销而需要再借款的.,必须将前期的每笔借款在同一张的“借款单”上详细说明,让所有签字人员知道借款的情况和个人应当承担的责任。
2、借条一般情况下不在会计处入账,而存在出纳处。
这主要为了避免借款人在借款时,审核和审批人既要核实账上是否有借款,又要核实出纳处是否有借款,给审核审批工作带来复杂性。
公司财务借款管理制度
公司财务借款管理制度一、背景介绍为了规范公司财务借款行为，确保贷款使用的透明度、合法性和有效性，制定公司财务借款管理制度。
二、财务借款范围1.发展业务需要；2.资金周转不足；3.重大投资项目资金需求；4.应对紧急事务所需。
三、贷款申请与审批流程1.贷款申请公司内部部门对贷款需求进行申请，填写《贷款申请表》。
申请表需包含以下内容：-贷款金额；-贷款用途；-资金回收计划；-风险控制措施。
2.贷款审批贷款申请由部门主管审核后，提交财务部进行审批。
财务部对申请进行综合评估，包括贷款金额的合理性、贷款用途的正当性和资金回收计划的可行性等。
3.贷款合同签订财务部审核通过后，与贷款机构签订贷款合同，并履行相关手续，确保贷款款项能迅速到位。
四、贷款使用与监督1.贷款使用借款部门必须按合同约定的用途使用借款，并保证借款资金专款专用，不得挪作他用。
如需变更用途，需提前向财务部备案并获得批准。
2.贷款监督财务部对借款部门进行定期或不定期的贷款使用情况检查，确保借款资金的正确使用和合规操作。
五、贷款还本付息1.还本方式按合同约定方式还本，可以选择等额本金、等本息或其他还款方式。
还款计划应提前向财务部备案。
2.还本期限还款期限应严格按照贷款合同约定履行，如遇特殊情况无法按时还款，尽快向财务部提出申请延期，并附上相关理由和解决方案。
3.付息方式付息方式根据贷款合同约定，可以选择到期一次性付息或按季度或按年度支付利息。
六、贷款风险控制1.风险偏好贷款申请时，部门应根据公司经营情况、市场环境等因素，合理判断和控制贷款风险，避免过于冒险的贷款行为。
2.风险评估财务部进行综合评估时，需对借款部门的还款能力、贷款用途是否符合公司战略、借款人信用情况等进行全面评估。
3.风险监控贷款期间，财务部应建立风险监控机制，及时发现并应对贷款风险，采取适当的措施进行应对。
七、贷款记录与报告1.贷款记录财务部建立完善的贷款记录系统，对借款申请、审批、还款等进行记录，确保贷款过程的可追溯性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务借款管理制度
一.目的
为了规范借款管理，规避借款坏账损失风险，特制订本制度。
二.适用范围
适用于公司全体员工。
三.规定内容
1.员工因私借款；
01.公司原则上不对个人借款，对于新进员工，在入职工作时间满1个月，还未领第一
个月工资，确因经济困难的，由借款人填写《借款单》，所在部门负责人审核，经
批准后，借款人凭《借款单》到财务部办理借款业务，营销部门所借款额不可超过
基本工资的70%，其他部门不可超过基本工资的50%，每月借款次数仅限1次；
02.员工个人私用借款原则上在工资发放时予以扣除，若因相关责任人工作疏忽，造成
借款人的借款无法收回的，由直接责任人承担该损失。
2.员工因公借款
01.对于因公借款的，当事人应填写《借款单》并注明借款理由，《借款单》由借款人
所属部门负责人审核呈总经理批准后财务部方可受理。
如果是借支差旅费的还需要
出具借款部门负责人或分管领导核准的《出差申请》，财务部门方可受理借款手续；
02.公派业务借款应专款专用，严禁公款私用，不论业务是否完成，业务经办人均须在
返回公司3日内，凭有效合法的原始凭证，经签批后办理报销手续冲抵借款单，报
销单不足冲抵借款单的，经办人要补交现金；在规定范围内超出借款单的部分由财
务支付现金，实际业务未使用或暂不用的借款，借款应如数清偿原借款单。
3.员工备用周转金借款
01.周转金借款是为了方便有采购或其它经常有业务的部门员工。
对于需备用周转金的
部门员工，应填写“借款单”，经部门负责人审核报总经理批准后交财务部备档；
02.备用周转金应专款专用，财务部门有权检查备用金的使用情况，备用金借款实行“前
帐不清，后款不借”的原则，报销还款后仍有超周转金额借款的，财务部门将拒绝
借支（总经理特批的除外）。
所有备用周转金的部门员工在每月末、年末或在离岗
前应将所借备用周转金结清。
4.借款额度控制及管理
01.员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审核，超出合
理范围的员工借款，财务部不予借支；
02.一次性借支现金一万元以上的部门，要提前一个工作日（现金备款）申请并以书面
通知财务部；
03.员工借款的报销应取得真实合法的报销票据，部门负责人应审核其业务的真实性，
合理性，财务部门复核业务的合理性及审核票据的合法性，经总经理批准后方可进
行报销处理；
04.员工报销款项应首先用于还借款，如报销同时遇有新工作任务需借支现金时，需再
次履行借款审批手续，财务部出纳员不得保留借款人原借款单，而以报销单直接支
付现金；
05.借款单内均应注明借款，还款时间及借款用途，由出纳员负责按规定催还，并及时
向财务部负责人反馈情况，个人因私借款还款时间由财务部核定，公派业务借款还
款时间的合理性由部门负责人审核把关；
06.财务部应严格控制员工借款额度、准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及
时清理借支，对超过借款单中约定的还款时间一周的，财务部将下发“员工借款清
欠通知”催收。
财务部须每月对员工借款进行一次清理，对于员工逾期借款且收到
“员工借款清欠通知”3日内仍未清还的员工，财务部将从借款人工资中扣除借款。
备用金借款在额度内的或总经理特批可以延期还款的除外。
四.职责权限
1.各相关部门负责借款单据的申请提出；
2.财务部负责借款的支出、核算及借款凭证的保存；
3.员工因私借款，在制定规定内，由部门负责人审核，财务部即可执行，超出比率需经总
经理签字，财务部方可受理；
4.员工因公借款，由部门负责人审核，总经理签字，财务部方可受理。
五.借款责任
审批人审批的借款如有造成损失的，最高审批人承担经济责任。
六.附录
本借款管理制度由公司财务部负责制定和解释，自总经理签发之日起执行。