公司内部借款管理制度.doc
内部单位借款管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部资金管理，规范内部单位借款行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各单位的借款行为，包括但不限于分公司、子公司、部门等。
第三条本制度遵循合法、合规、安全、高效的原则，确保借款资金合理使用，降低风险。
第二章借款范围第四条借款范围包括但不限于以下情况：1. 用于日常经营活动的临时性资金需求；2. 用于新业务开展、市场拓展等项目的资金需求；3. 用于购买设备、材料等固定资产的资金需求；4. 用于其他经公司批准的合理资金需求。
第三章借款程序第五条借款申请：1. 借款单位根据实际需求，填写《内部单位借款申请表》，详细说明借款用途、金额、期限等；2. 《内部单位借款申请表》经部门负责人审核、公司财务部审批后，报公司总经理审批。
第六条借款审批：1. 公司财务部负责对借款申请进行审核，确保借款用途合法、合规；2. 公司总经理审批借款申请，审批通过后，财务部办理借款手续。
第七条借款发放：1. 财务部根据审批通过的借款申请，办理借款发放手续，将借款资金划拨至借款单位账户；2. 借款单位收到借款后，应及时通知财务部。
第四章借款使用与归还第八条借款使用：1. 借款单位应严格按照借款用途使用借款资金，不得挪作他用；2. 借款单位应定期向财务部报告借款使用情况。
第九条借款归还：1. 借款单位应在借款到期前归还借款本金及利息；2. 借款单位确因特殊情况无法按时归还借款的，应提前向财务部申请延期还款，经批准后方可延期；3. 延期还款期限不得超过原借款期限的一半。
第五章监督与考核第十条公司财务部负责对内部单位借款情况进行监督，定期检查借款使用情况，确保借款资金合理使用。
第十一条公司对内部单位借款行为进行考核，考核内容包括借款使用情况、还款情况等。
第六章附则第十二条本制度由公司财务部负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司借条管理制度模板
公司借条管理制度模板第一章总则第一条为规范公司内部借贷行为，保障公司资金安全，提高公司内部管理效率，特制定本管理制度。
第二条公司借条管理制度是公司内部管理制度的重要组成部分，适用于公司内部所有员工及相关合作方。
所有涉及借贷行为的交易均应遵守本管理制度。
第三条公司借条管理制度的遵守与执行由公司内部管理部门负责监督，违反本管理制度的行为将受到相应的处理。
第四条公司借条管理制度的内容包括公司借款流程、借款申请条件、借款审批流程、借款额度管理等方面。
第二章借款流程第五条公司借款流程分为内部借款和外部借款两种类型。
内部借款是公司内部员工之间的借款行为，外部借款是公司与合作方之间的借款行为。
第六条内部借款的流程包括借款申请、审批、放款、还款等环节。
员工需填写借款申请表，经直接上级审批后提交给财务部门审核，最终由财务部门负责放款并记录相关信息。
第七条外部借款的流程包括借款协议签订、放款、还款等环节。
公司与合作方签订借款协议后，由财务部门根据协议内容负责放款，并监督合作方按时归还借款。
第三章借款申请条件第八条公司员工的借款申请应符合以下条件：1.员工应为公司在册正式员工，有固定月薪；2.员工在过去三个月内未发生违规借贷行为；3.借款用途必须合法合规，不得用于投机经营等非正当用途。
第九条合作方的借款申请应符合以下条件：1.合作方为经过公司认可、签订合作合同的公司或机构；2.合作方应提供充分的资料证明其借款用途及信用状况；3.借款协议应经双方协商一致并签订。
第四章借款审批流程第十条公司借款审批流程包括员工间内部借款审批和与合作方的外部借款审批。
第十一条员工内部借款审批由员工直接上级审批，经财务部门审核后放款。
第十二条外部借款审批由公司领导层审批，经财务部门审核后放款。
第五章借款额度管理第十三条公司设定员工内部借款的最高额度为员工一个月工资的一半，外部借款额度由公司领导根据项目需求及合作方信用等因素决定。
第十四条借款额度超出规定额度的需经公司领导层审批，并签订额外的借款协议。
公司内部借款管理制度
公司内部借款管理制度公司内部借款管理制度第一章总则第一条为支持分子公司年度经营计划的落实和新业务的开展同时结合考虑公司整体资金状况和资金安全特制定本制度。
第二条制度所述借款仅限于流动资金借款即借款资金只能用于公司日常经营活动和新业务的开展不能用于对外投资含固定资产投资等其他方面的活动。
第三条借款对象仅限于纳入公司报表合并的分公司及控股子公司。
第四条借款方式采用借款单位从总公司直接获取货币资金的方式。
第二章相关规定第五条借款类型额度内借款、专用项目借款个月可根据资金需要确定借款期限12第六条借款期限原则上不超过公司总业务分管领导、期限不够可说明原因报公司财务审计部审核、对于专用个月。
3专用项目借款原则上不超过经理审批后进行展期。
项目借款因特殊原因需展期的则应根据要求向公司财务审计部上报业务分管领以及相应业务的分析经公司财务审计部审核、展期原因、导审核、公司总经理审批后方可执行。
第七条借款利率借款基准利率为同期银行贷款基准利率利息按日计信用等级优秀的单位借款利率按同期银行贷款基准利率信用等级算。
信用等级较差1良好的单位在同期银行贷款基准利率的基础上上浮逾期借款在原借款2的单位在同期银行贷款基准利率的基础上上浮0.3 利率的基础上上浮第八条借款限额额度内借款限额根据董事会下达的年度经营指标及对于以项目形式开展的或发展前景非常良上年度经营状况进行确认。
好的业务可申请专用项目借款借款限额根据项目大小及项目周期经相应审批后可以适当提高第三章借款流程第九条信用评估总经理室和公司财务审计部负债制定信用评估标准内部控制体信用评估标准包括财务指标、和确定信用评估结果工作。
系的建立健全、业务及管理水平、历史交易记录等方面。
信用评估结果根据设定的标准分为优秀、良好、较差三个等级。
公司根据每年的内部审计及年度审计对各分子公司做出信用等级评价不同信用等级的分子公司借款将适用不同的审批流程如果单笔借款逾期三次自动降低一个信用等级并相应调整分子公司信用政策。
集团内部单位借款制度范本
集团内部单位借款制度范本第一章总则第一条为了加强集团内部单位之间的资金管理，规范集团内部单位之间的借款行为，确保集团内部资金的安全、高效运作，根据《企业财务管理制度》和《集团公司内部借款管理暂行办法》等相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于集团内部各子公司、分公司、部门之间的资金借款行为。
第三条集团内部单位借款应遵循合法、合规、公平、自愿的原则，借款双方应在平等、互利的基础上进行。
第四条集团内部单位借款应以真实的业务需求为前提，严禁虚假借款、借壳融资等行为。
第五条集团内部单位借款应严格按照规定的程序进行，确保借款的安全性和及时性。
第二章借款申请与审批第六条借款单位应向贷款单位提交借款申请，借款申请应包括借款金额、借款用途、还款来源、还款期限等内容。
第七条借款单位应对借款申请的真实性、合规性负责，贷款单位应对借款申请进行审核，确保借款用途的合理性、还款来源的可靠性。
第八条借款申请经贷款单位审核同意后，双方应签订借款合同，明确借款金额、借款用途、还款期限、利率、费用等相关事项。
第九条借款合同签订后，借款单位应按照合同约定使用借款资金，贷款单位应按照合同约定提供借款资金。
第三章借款管理与还款第十条借款单位应按照借款合同约定的用途使用借款资金，不得挪用、滥用借款资金。
第十一条借款单位应按照借款合同约定的还款计划进行还款，确保按时还款、足额还款。
第十二条借款单位在借款期间发生重大不利变化，可能影响还款的，应及时告知贷款单位，并协商解决。
第十三条借款合同到期后，借款单位应按照合同约定归还借款本金及利息。
第四章风险控制与监督第十四条集团应建立健全内部单位借款的风险控制机制，确保借款风险的可控、可承受。
第十五条集团应加强对内部单位借款的监督，确保借款行为的合规、合法。
第十六条借款双方应按照合同约定履行权利义务，确保借款合同的履行。
第五章违约责任与争议解决第十七条借款双方违反借款合同的，应承担相应的违约责任。
第十八条借款双方在履行借款合同过程中发生争议的，应首先协商解决；协商不成的，可以向集团财务管理部申请协调解决。
公司内部项目借款管理制度
公司内部项目借款管理制度第一章总则第一条为规范公司内部项目借款行为，保护公司资金安全，提高项目管理效率，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于所有内部项目借款行为。
第三条项目借款应当遵循合法、规范、透明、科学的原则。
第四条公司项目借款应当遵循“经营为本、风险控制、合规经营、诚实信用、稳健经营”的原则。
第五条公司内部项目借款管理条例应当按照公司章程和法律法规合法合规规定进行制定。
第六条公司项目借款管理应当建立风险预警系统，及时发现和应对潜在风险。
第七条公司项目借款管理应当建立健全内部控制机制，加强内部监督和审计。
第八条公司项目借款管理应当加强信息披露，提高透明度，保护借款人权益。
第九条公司项目借款管理应当建立健全内部审批程序，明确有关人员职责。
第十条公司项目借款管理应当建立健全违约责任机制，惩罚恶意违规行为。
第二章项目借款申请第十一条项目负责人向公司申请内部项目借款，应当提交以下材料：（一）项目借款申请书；（二）项目借款计划；（三）项目解决方案；（四）担保措施；（五）其他有关资料。
第十二条公司财务部门应当审核项目借款申请，符合要求的可进入下一步审批流程。
第十三条公司领导根据项目借款申请情况，决定是否批准项目借款。
第三章项目借款管理第十四条项目借款应当根据实际需求和风险情况确定借款金额和期限。
第十五条项目借款应当签订借款合同，明确借款主体、借款金额、借款利率、还款期限等内容。
第十六条项目借款人应当按照合同约定的时间和金额履行还款义务。
第十七条项目借款人在还款期限内无法按时还款，应当及时向公司提出展期申请并支付展期费用。
第十八条项目借款人发生严重违约行为，公司有权追究其法律责任，保护公司权益。
第十九条项目借款人还款后，应当及时向公司提交还款证明，确认借款已还清。
第四章监督检查第二十条公司内部项目借款应当建立专门的监督检查机构，加强对项目借款的监督。
第二十一条监督检查机构应当定期对项目借款行为进行检查，及时发现问题并提出整改意见。
公司借出借入管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部资金管理，规范借出借入行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各岗位的借出借入资金管理。
第三条借出借入资金管理应遵循以下原则：1. 遵纪守法，严格执行国家有关财务、信贷法规；2. 合理安排，确保资金安全；3. 明确责任，加强监督；4. 简化手续，提高效率。
第二章借出资金管理第四条借出资金是指公司内部各部门、各岗位因工作需要，经批准向公司其他部门或个人借出的资金。
第五条借出资金必须符合以下条件：1. 借款人具备偿还能力，有明确还款计划；2. 借款用途正当，符合公司业务发展需要；3. 借款金额不超过公司规定的限额；4. 借款期限不超过公司规定的期限。
第六条借出资金流程：1. 借款人填写《借出资金申请表》，经部门负责人审核同意后，报财务部门审批；2. 财务部门对申请进行审核，确认无误后，办理借出手续；3. 借款人领款时，财务部门需核对借款人身份，确保资金安全；4. 借款人应在规定期限内归还借出资金。
第七条借出资金到期，借款人应主动归还。
如因特殊情况无法按时归还，需提前向财务部门申请延期，经批准后方可延期。
第三章借入资金管理第八条借入资金是指公司内部各部门、各岗位因工作需要，经批准向公司外部借入的资金。
第九条借入资金必须符合以下条件：1. 借款人具备偿还能力，有明确还款计划；2. 借款用途正当，符合公司业务发展需要；3. 借款利率合理，不超过市场平均水平；4. 借款期限不超过公司规定的期限。
第十条借入资金流程：1. 借款人填写《借入资金申请表》，经部门负责人审核同意后，报财务部门审批；2. 财务部门对申请进行审核，确认无误后，办理借入手续；3. 借款人领款时，财务部门需核对借款人身份，确保资金安全；4. 借款人应在规定期限内归还借入资金。
第四章监督与责任第十一条公司内部审计部门负责对借出借入资金管理制度的执行情况进行监督，定期进行审计。
公司借款管理制度
公司借款管理制度第一章总则为规范公司借款行为，维护公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。
第二章借款依据1. 公司借款应当以经济效益和公司利益为前提，必须经过相关部门的审批和确认。
2. 公司借款应当根据公司的实际需求和经济实力确定借款额度和期限。
第三章借款方式1. 公司可以选择不同的借款方式，包括银行贷款、发行债券、筹集股权等。
2. 公司借款时应当根据借款金额、期限等因素来选择最适合的借款方式。
第四章借款审批1. 公司借款申请需经过相关部门的审批，包括财务部门、审计部门等。
2. 借款审批应当符合公司内部规定的程序和流程，不能擅自行事。
第五章借款管理1. 公司借款管理应当建立规范的档案管理制度，对相关文件和资料进行归档和保存。
2. 公司借款管理应当建立明确的责任制度，明确各部门和人员的职责和权限。
第六章借款风险1. 公司借款存在一定的风险，应当加强风险管理，建立风险评估和控制机制。
2. 公司应当做好资金预测和规划，避免出现资金链断裂的风险。
第七章借款利用1. 公司借款应当用于公司生产经营和发展，不能用于不正当用途。
2. 公司借款应当加强资金利用监控，确保资金使用合理和有效。
第八章借款监督1. 公司借款需要建立监督机制，确保借款行为合法和规范。
2. 公司应当定期对借款情况进行监督检查，及时发现和解决问题。
第九章借款报告1. 公司应当定期向公司高层管理层和董事会报告借款情况，包括借款额度、期限、用途等。
2. 公司应当建立健全的借款报告制度，确保信息的真实和完整。
第十章借款违约1. 公司借款如出现违约情况，应当及时与债权方协商解决，避免影响公司信用。
2. 公司借款违约应当及时报告给公司高层管理层和董事会，寻求解决方案。
第十一章附则1. 本制度解释权归公司董事会，如有修订，须经董事会批准。
2. 本制度自发布之日起生效，废止之前的相关制度和规定。
以上为公司借款管理制度，凡公司内部借贷行为需遵守上述规定，否则将追究相应责任。
公司内部单位借款管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部单位借款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各单位的借款行为，包括但不限于子公司、分公司、部门等。
第三条借款管理应遵循以下原则：1. 预算管理：借款应纳入年度预算，确保资金使用合理；2. 严格控制：借款金额应控制在合理范围内，防止资金浪费；3. 严格审批：借款需经相关部门审批，确保借款用途正当；4. 按时还款：借款单位应按时归还借款，避免产生逾期利息。
第二章借款范围及类型第四条借款范围包括：1. 公司内部单位为开展业务所需的资金周转；2. 公司内部单位因特殊原因需要临时借款；3. 公司内部单位为支持其他部门或项目的资金需求。
第五条借款类型分为：1. 经营性借款：用于日常经营活动的资金周转；2. 项目性借款：用于特定项目的资金支持；3. 应急性借款：用于应对突发事件或紧急情况的资金需求。
第三章借款流程第六条借款申请：1. 借款单位根据实际需求，填写《借款申请表》，并附上相关证明材料；2. 经借款单位负责人签字同意后，报送财务部审批。
第七条借款审批：1. 财务部对借款申请进行初步审核，确认借款用途及金额；2. 财务部将审核通过的借款申请报送相关部门审批；3. 审批通过后，财务部通知借款单位办理借款手续。
第八条借款发放：1. 借款单位持《借款申请表》及审批文件到财务部办理借款手续；2. 财务部核实借款单位信息及借款金额，办理借款手续。
第九条借款归还：1. 借款单位应在借款到期前，将借款本息全额归还财务部；2. 财务部对归还的借款进行核实，确认无误后，办理还款手续。
第四章责任追究第十条对违反本制度，挪用、浪费、逾期归还借款的单位和个人，公司将追究其相应责任，包括但不限于：1. 责令限期改正；2. 通报批评；3. 追究经济责任；4. 依法处理。
第五章附则第十一条本制度由公司财务部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
第十三条本制度未尽事宜，按国家相关法律法规执行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
公司内部借款管理制度1
公司内部借款管理制度
第一章总则
第一条为支持分子公司年度经营计划的落实和新业务的开展同时结
合考虑公司整体资金状况和资金安全特制定本制度。
第二条制度所述借款仅限于流动资金借款即借款资金只能用于公司
日常经营活动和新业务的开展不能用于对外投资含固定资产投资等
其他方面的活动。
第三条借款对象仅限于纳入公司报表合并的分公司及控股子公司。
第四条借款方式采用借款单位从总公司直接获取货币资金的方式。
第二章相关规定
第五条借款类型额度内借款、专用项目借款个月可根据资金需要确定借款期限12第六条
借款期限原则上不超过
公司总业务分管领导、期限不够可说明原因报公司财务审计部审核、
对于专用个月。
3专用项目借款原则上不超过经理审批后进行展期。
项目借款因特殊原因需展期的则应根据要求向公司财务审计部上报
业务分管领以及相应业务的分析经公司财务审计部审核、展期原因、
导审核、公司总经理审批后方可执行。
第七条借款利率借款基准利率为同期银行贷款基准利率利息按日计
信用等级优秀的单位借款利率按同期银行贷款基准利率信用等级算。
信用等级较差1良好的单位在同期银行贷款基准利率的基础上上浮
逾期借款在原借款2的单位在同期银行贷款基准利率的基础上上浮
0.3 利率的基础上上浮
第八条借款限额额度内借款限额根据董事会下达的年度经营指标及
对于以项目形式开展的或发展前景非常良上年度经营状况进行确认。
好的业务可申请专用项目借款借款限额根据项目大小及项目周期经
相应审批后可以适当提高第三章借款流程
第九条信用评估总经理室和公司财务审计部负债制定信用评估标准
内部控制体信用评估标准包括财务指标、和确定信用评估结果工作。
系的建立健全、业务及管理水平、历史交易记录等方面。
信用评估结
果根据设定的标准分为优秀、良好、较差三个等级。
公司根据每年的
内部审计及年度审计对各分子公司做出信用等级评价不同信用等级
的分子公司借款将适用不同的审批流程如果单笔借款逾期三次自动
降低一个信用等级并相应调整分子公司信用政策。
第十条审批流程借款审批流程为借款单位填写借款申请书并附借款
还款计划等相关材料上报公司财务审计部公资金投向业务情况说明、
司财务审计部负责收集整理审核后报业务分管领导、公司总经理审
专用额度内借款直接通过借款申请书附件一办理借款审批流程。
批。
项目借款需提交借款申请书及借款资金投向业务情况说明包括业务
回款周期、采购账期等情况及公司要求的开展模式、盈利状况分析、
信用等级较差的单位公司原则上不予以借款只针对以其他相关资料。
专用项目形式开展的或发展前景非常良好的业务借款且借款单位须
履行借款审批程序借款事宜获得审批后方可执行。
第十一条借款合同的签订对于借款通过审批的单位由公司财务审计
部落实借款单位与公司借款合同的签订工
作。
第十二条借款资金的借出和收回借款单位根据经审批的借
款申请书
借款单位应严格按照借款合同的约定偿到财务审计部办理借款手续。
天收取罚息。
/还借款一次性还本付息未按期归还借款的按万分之五
公司鼓励借款单位提前还款对于提前还款的部分按照资金实际使用
公司财务审计部设置资金占用表记录借款的借出和归期限计收利息。
还情况以便于资金的结算和对账。
第十三条借款的后续管理公司财务审计部利用网上银行系统及相关。