如何管理应收账款及催收货款
应收账款催收措施方案
应收账款催收措施方案引言应收账款催收是企业经营管理中非常重要的一环。
随着金融环境的变化和市场竞争的加剧，应收账款催收的难度也在加大。
本方案旨在帮助企业建立有效的应收账款催收措施，提高催收效率，降低坏账损失。
一、催收流程与策略1. 催收流程- 预付款提醒：在货款到期前，提前3-5个工作日向客户发送短信或电话提醒客户即将到期。
同时，通过邮件或电子账单形式再次确认货款到期时间和金额。
- 确定初次催收时间：当客户逾期之后，根据客户的信用情况和过往的催收经验，确定初次催收所需的时间。
对于履约良好的客户，可以适当延长初次催收时间，给予客户更多宽限期。
- 初次催收：通过电话、邮件、短信等方式与客户进行沟通，提醒客户尽快付款，并了解客户的回款意愿和能力。
- 跟进催收：当客户未能按时还款时，需要进行有效的跟进催收。
通过不同的催收方式和手段，与客户进行多次沟通，了解客户的付款意愿和困难，共同商讨解决方案。
- 采取法律手段：当客户无理拖欠或恶意逃废债务时，需要采取法律手段进行催收。
通过起诉、财产查封、拍卖等方式，迫使客户履行债务。
2. 催收策略- 提高产品和服务质量：客户满意度是降低应收账款的关键。
提高产品和服务质量，提升客户体验，有效地减少客户退单和延期付款的情况。
- 灵活的信用政策：根据客户的信用情况和过往的履约能力，采取不同的信用政策。
对于有良好信用记录的客户，可以提供更长的账期和灵活的付款方式，降低逾期风险。
- 积极沟通与协商：在客户逾期之后，积极与客户沟通，了解客户的付款困难和意愿。
与客户进行协商，制定合理的还款计划，并提供必要的支持和帮助。
- 建立威慑机制：为了防止客户拖欠或恶意逃废债务，可以建立威慑机制，如公示黑名单、限制交易范围、采取法律手段等，提高客户的还款意愿和自觉性。
- 引入第三方催收服务：对于长期逾期或恶意拖欠的客户，可以引入第三方催收服务机构。
他们有更丰富的经验和专业的催收技巧，可以提高催收效率和成功率。
应收账款催收三步法
应收账款管理三步法为了维护公司的合法权益、保证公司健康可持续发展及保障应收账款能够及时回笼，财务部结合公司的实际情况，特制定如下工作实施方案：第一步：事前控制（合同签订前）1.对应收账款进行事前控制。
我们在与客户签订合同前一定要严谨，按照公司销售信用管理办法的相关规定，每次合作对客户信用进行跟踪分析，对信用不佳、资金状况不良、财务状况恶化的客户一律拒绝签署合同；对可合作的客户应谨慎按照信用等级划分标准，对照相应的账期和信用额度。
2.销售合同条款中需详细写明付款的具体时间和方式、逾期利息的计算及逾期付款的后果。
第二步：事中控制（未逾期前）3.建立职责明确、分工合理、互相协调、互相制约的应收账款管理机制。
4.发货控制：销售部应按照客户的信用限额出具销售订单，当客户的订单额超过信用限额时，未履行相关审批手续，将不再发货。
5.销售人员需对自己的客户目前销售状况、客户基本资料、应收账款情况、信用等级分析等进行汇总。
应收账款到期前，应与财务部进行数据核对是否相符，以确保向客户催收的应收账款金额/还款时间无误。
6.公司一旦赊销形成，该款项即成为财务部监控的对象。
监控方法：应收账款到期前7日财务部每日向收款工作群发放收款到期预警提示，对应的收款责任人员需及时向财务部汇报该赊销款是否能如期收回，如不能如期收回，需要给到财务部具体的回款时间并说明理由，最晚回款时间不能超过原账期的三分之一时长。
7.销售人员应根据客户付款特点、付款时间及金额、关系程度、信誉等级程度制定催收方案。
收款责任人需每周一向收款群汇报本周的收款计划，并于本周五汇报收款执行结果。
第三步：事后控制（逾期后）8.应收账款逾期仍未收回，财务部应每天将逾期客户名单、逾期金额、逾期天数等以电子文档的形式将信息汇总在收款工作群，相应的收款责任人应当于当天下午18：00前将各自的催收方案、回款时间等相关信息在收款工作群作出汇报。
9.电话催收：电话催收过程中我们应语气温和，态度坚定，催收频率要大。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度一、概述应收账款催收是企业在经营过程中常常面临的难题之一。
为了提高催收效率、降低坏账风险，制定一套科学有效的应收账款催收管理制度势在必行。
本文将从以下几个方面，对应收账款催收管理制度进行详细阐述。
二、催收流程及责任划分1. 催收流程（1）催收前：在与客户签订合同之前，应对客户的信用状况进行评估，确保信誉良好且具备偿还能力。
同时，要确保合同中明确约定了应收账款的支付期限和催收方式。
（2）初期催收：应收账款逾期后，催收团队应及时与客户取得联系，提醒其履行还款义务，并了解还款原因。
（3）中期催收：若客户未能及时履行还款义务，催收团队应加大催收力度，通过电话、函件等方式不断督促客户还款。
（4）终期催收：若客户拒绝或无力还款，催收团队应与法务部门合作，采取法律手段追讨欠款。
2. 责任划分（1）财务部门：负责建立并监督催收制度的执行，制订催收目标，负责催收数据的统计和报告。
（2）销售部门：拥有与客户多次接触的机会，在初期催收阶段负责提醒客户履行还款义务及了解逾期原因。
（3）催收团队：指派专人负责催收工作，与客户沟通、协商及追讨欠款。
（4）法务部门：协助催收团队，若客户无法偿还欠款，提供法律支持。
三、催收方法和策略1. 催收方法（1）电话催收：催收团队应与客户进行电话沟通，提醒其还款义务，了解原因，并寻求解决方案。
（2）函件催收：若电话沟通无果，催收团队应以函件形式进一步督促客户还款，同时注明法律追偿的可能性。
（3）上门催收：若客户拒绝还款或无法联系上，可派催收团队前往客户所在地进行上门催收。
2. 催收策略（1）友好催收：初期催收应以友好的方式与客户沟通，理解其原因并提供帮助，增加还款意愿。
（2）严厉催收：若客户始终未还款，催收团队应适度加大催收力度，采取更具压力的方式进行催促，例如下发最后催收通知等。
（3）法律追偿：在经过一定的催收期限后，若客户仍不履行还款义务，催收团队应与法务部门合作，采取法律手段追讨欠款，包括起诉、强制执行等。
如何正确进行应收账款管理与催收
如何正确进行应收账款管理与催收应收账款是指企业向客户销售商品或提供服务后，所产生的应收款项。
正确进行应收账款管理与催收对企业的财务状况和现金流非常重要。
本文将从建立有效的应收账款管理制度、加强客户信用评估、及时发出催款通知和催收方式等方面，介绍如何正确进行应收账款管理与催收。
首先，建立有效的应收账款管理制度是保障催收工作顺利进行的基础。
企业应当建立明确的客户信用政策，包括客户注册、信用额度设定、交易监控和风险评估等。
同时，制定应收账款的结算流程，确保销售订单和发票的准确与及时，为催收提供便利。
其次，加强客户信用评估是防范应收账款风险的重要手段。
企业应当对新客户进行详细的信用评估，了解其经营情况、背景以及偿债能力等方面的信息。
对于已有客户，定期进行信用评估，根据其历史付款记录和经营状况等，及时调整信用额度。
通过客户分类管理，及时识别高风险客户，加强对其的催收力度。
再次，及时发出催款通知是催收工作的关键环节。
企业应建立并严格落实催款通知的流程，确保催款通知的及时发送。
催款通知应当明确提醒客户付款的时间和方式，并附上相关的账户信息。
此外，催款通知的语气要坚定但不失礼貌，以保持与客户的良好关系，同时也能有效提醒客户履行付款义务。
最后，灵活运用催收方式，提高应收账款的回收率。
企业可采取电话催收、短信催收、上门催收等方式，根据客户的情况和不同阶段的催收任务，灵活选择合适的方式进行催收。
在实施催收过程中，注意保护客户的隐私权和合法权益，不使用恐吓、辱骂等不当手段。
此外，企业还可以考虑与第三方催收机构合作，将部分或全部应收账款委托给专业的催收机构处理。
这样可以有效减少企业内部对催收的精力和资源投入，提高催收效率和回收率。
综上所述，正确进行应收账款管理与催收是企业经营中不可或缺的一环。
通过建立有效的应收账款管理制度，加强客户信用评估，及时发出催款通知和灵活运用催收方式，企业可以有效预防应收账款风险，提高回收率，维护良好的财务状况和现金流。
应收账款催收管理方案
应收账款催收管理方案一、目标设定明确应收账款催收的目标是制定有效管理方案的基础。
我们的目标是在合理的时间内，尽可能地回收逾期账款，同时保持与客户的良好关系，将坏账损失控制在最低限度。
二、客户分类与信用评估1、对所有客户进行分类根据客户的交易历史、信用记录、行业地位、财务状况等因素，将客户分为优质客户、一般客户和风险客户。
2、定期进行信用评估至少每半年对客户的信用状况进行重新评估，及时调整客户分类。
对于信用状况恶化的客户，要采取相应的风险控制措施。
三、账龄分析1、建立账龄分析系统每月对应收账款进行账龄分析，将账款按照逾期时间分为 0-30 天、31-60 天、61-90 天、91-180 天和 180 天以上等不同阶段。
2、制定不同的催收策略针对不同账龄的应收账款，制定差异化的催收策略。
例如，对于逾期 0-30 天的账款，以温和的提醒方式为主；对于逾期 60 天以上的账款，则采取较为强硬的催收措施。
四、催收流程1、逾期提醒在账款逾期的第一时间，通过邮件、短信或电话等方式向客户发送友好的提醒通知，告知其账款已逾期，并提醒尽快还款。
2、定期跟进对于逾期 30 天以内的账款，每周进行一次跟进；对于逾期 30 天以上的账款，每三天进行一次跟进，了解客户的还款计划和进展。
3、发送催收函对于逾期 60 天以上的账款，向客户发送正式的催收函，明确指出逾期的金额、时间和可能产生的后果，要求客户尽快还款。
4、上门催收对于逾期 90 天以上且金额较大的账款，安排专人上门催收，与客户面对面沟通，了解其实际情况，协商还款方案。
5、法律手段对于恶意拖欠或经过多次催收仍拒不还款的客户，通过法律途径追讨欠款，维护企业的合法权益。
五、催收人员培训与职责划分1、专业培训定期对催收人员进行财务知识、法律常识、沟通技巧等方面的培训，提高其催收能力和专业素养。
2、职责划分明确催收人员的职责范围，根据客户分类和账龄情况，合理分配催收任务，确保每个逾期账款都有专人负责。
应收账款管理与催收策略
应收账款管理与催收策略1. 引言应收账款是指企业销售商品或提供服务后，客户尚未付款的金额。
应收账款管理是企业财务管理中十分重要的一环，影响着企业的现金流和盈利能力。
催收策略则是在客户逾期未付款时，通过一系列措施促使客户尽早偿还债务。
本文将介绍应收账款管理的原则和催收策略的实施方法。
2. 应收账款管理原则2.1. 赊销政策的制定赊销政策是指企业与客户签订的销售合同中约定的付款方式和期限。
制定赊销政策时，企业需考虑客户的信用状况、行业情况以及市场竞争等因素。
合理的赊销政策可以既保证客户满意，又最大程度地减少应收账款的风险。
2.2. 客户信用评估在与客户建立合作关系之前，企业应对客户的信用状况进行评估。
评估客户的信用可以通过查阅其征信报告、与其他供应商核实支付记录、了解其企业背景等方式进行。
通过有效的客户信用评估，企业可以减少与不良客户交易的风险。
2.3. 发票管理发票是应收账款管理的重要工具。
企业应及时、准确地开具发票，并建立健全的发票管理制度。
发票管理制度应包括发票开具流程、发票报销流程以及发票的归档和保存等方面的内容。
通过规范的发票管理，企业可以减少错误开具发票和遗失发票等问题的发生。
2.4. 逾期账款处理当客户逾期未付款时，企业应及时采取措施进行催收。
逾期账款处理的原则包括明确的逾期提醒政策、适当的利息和滞纳金设置、及时调查逾期原因以及与客户进行有效沟通等。
通过科学有效地逾期账款处理，企业可以最大限度地减少坏账的风险。
3. 催收策略的实施方法3.1. 提前提醒在客户逾期前，企业应提前进行提醒。
提前提醒可以通过电话、短信、邮件等方式进行。
在提醒中，企业应明确逾期的时间和金额，并提醒客户尽快偿还债务。
提前提醒的目的是让客户意识到逾期的严重性，促使其尽快还款。
3.2. 采取措施当客户逾期未付款时，企业应采取进一步的措施进行催收。
这些措施可以包括电话催收、上门催收、律师函催收等。
在采取措施时，企业应注意合法合规，尊重客户权益，但也要坚决维护自身权益。
企业应收账款的管理制度和催收措施
企业应收账款的管理制度和催收措施由于各种原因，在应收账款中总有一部分不能收回，形成呆账、坏账，直接影响了企业经济效益。
对应收账款管理，其根本任务就在于制定企业自身适度的信用政策，努力降低成本，力争获取最大效益，从而保证应收账款的安全性，最大限度地降低应收账款的风险。
下面主要介绍企业应收账款的管理制度和催收措施。
一.应收账款管理制度监控对象：公司赊销货款一旦形成，该款项即成为信用主管的监控对象。
监控取消：代理商在规定时间内将货款返还，即可取消对该款项的监控。
监控流程：账龄管理流程和货款提醒流程1.计划财务部销售财务人员根据每单情况在《代理商信誉记录表》内录入代理商信用等级、欠款日、提货额、欠款额、应还款日、实际还款日、还款天数和逾期天数等情况。
2.信用主管每日审核代理商赊销执行情况，并通知当日在岗销售财务人员对赊销期限前5日的代理商进行还款沟通提示，告知货款到期日;对赊销期限前3日的代理商进行还款提醒。
在此步操作上不同于催收，语气是合作和信任的，要利用业务往来的机会提醒，不要让代理商感觉意外或生硬。
赊销期限前3日的提醒语气可较第一次沟通时适当加强，提醒代理商到期付款的目的要明确。
3.销售财务人员在与代理商沟通的过程中，发现代理商任何信用异常状况，应在第一时间将信息转告信用主管。
4.对信用期已到的代理商即转入信用主管的催收流程。
每周五由信用主管编制《代理商逾期报表》，报财务负责人。
每月由信用主管编制《应收账款账龄分析报告》，报财务负责人。
二.企业应收账款催收措施催收对象：赊销账款已到期的代理商。
催收取消：赊销账款返还。
1.赊销账款特点催收策略账龄长，金额小采用电话、传真、电话等方式催收，执行一般催收程序账龄短，金额小电话沟通提醒，信用主管可不纳入催收程序账龄短，金额大进入重点催收程序，如代理商有理由，提出延期申请，纳入信用审批流程(内部操作)，并进行严密监控账龄长，金额大进入重点催收程序，由信用主管负责，催收手段不断升级2.一般催收程序对信用期已到的代理商，如果在此时提出延期支付的请求，纳入信用审批流程(内部操作)，如果代理商的申请被拒绝，则在信用期到的当日，信用主管应电话明确通知代理商账款已到期，询问代理商逾期原因，确定代理商逾期还款日。
加强应收账款管理的方法
加强应收账款管理的方法有：
1.建立完善的客户信用管理制度：通过制定信用政策，确定信用
标准、信用条件（信用期限、现金折扣政策）和收账政策，对客户的信用状况进行调查和评估，控制应收账款的风险。
2.加强内部控制：建立健全的内部控制制度，包括财务审批、内
部审计、风险管理等方面的制度，确保应收账款的准确性和完整性。
3.实行定期对账制度：定期与客户进行对账，确保双方对应收账
款的数额和状态保持一致，及时发现和解决问题。
4.加强催收管理：制定合理的催收政策和程序，采取多种方式进
行催收，如电话催收、信函催收、上门催收等，确保应收账款及时收回。
5.建立坏账准备制度：根据应收账款的风险程度和实际情况，建
立坏账准备制度，对可能出现的坏账进行预警和处理。
6.加强合同管理：在签订合同时，明确收款方式、收款期限、违
约责任等条款，确保合同内容的合法性和有效性，降低应收账款的风险。
7.利用信息技术手段：采用信息化手段进行应收账款管理，如使
用专业的应收账款管理软件，提高管理效率和准确性。
8.加强员工培训：定期对员工进行应收账款管理方面的培训，提
高员工的意识和技能水平，确保应收账款管理的有效实施。
总之，加强应收账款管理需要从多个方面入手，建立完善的制度和流
程，加强内部控制和风险管理，确保应收账款的准确性和完整性，降低企业的财务风险和经营风险。
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面对日益激烈的市场竞争，安全、有效的管理应收账款是企业在发展过程中必须具备的条件。
本文从四个角度出发，和大家一起讨论在日常销售过程中如何管理应收账款。
销售、财务的监管一、在销售合同中明确各项条款在与经销商签订销售合同时，要注意以下事项，以避免日后处理应收账款时与经销商产生分歧而带来经营风险：1、明确各项交易条件，如：价格、付款方式、付款日期、运输情况等；2、明确双方的权利和违约责任；3、确定合同期限，合同结束后视情况再行签订；4、加盖经销商的合同专用章（避免个体行为的私章或签字）；二、定期的财务对账财务要形成定期的对账制度，每隔三个月或半年就必须同经销商核对一次账目，以下几种情况容易造成单据、金额等方面的误差，厂家要尤为重视：1、产品结构为多品种、多规格；2、产品的回款期限不同，或因经营条件的不同而同种产品回款期限不同；3、产品出现平调、退货、换货时；4、经销商不能够按单对单（销售单据或发票）回款；5、要主动拒绝用货款垫支其它款项（客户返利、破损产品货款、广告款、终端销售推广费用等）；以上情况会给应收账款的管理带来困难，因此要制订一套规范的、定期的对账制度，避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死账现象，同时对账之后要形成具有法律效应的文书，而不是口头承诺。
三、对产品铺货率的正确理解如果产品铺货率提高，会增加销售机会(提高了消费者的购买便利性)，但应收账款和经营风险也同时增加；如果降低铺货率，经营风险虽然降低了，但达不到规模销售的目标。
所以正确、合理的解决产品铺货率问题，对降低应收账款，保证货款的安全性是有帮助的。
因此我们建议在产品不同销售阶段、或根据产品不同的销售策略、或根据市场推广的强弱势而采取不同的产品铺货政策。
四、减少赊销、代销运作方式销售人员为了迅速占领市场，或为了完成销售目标而采取赊销、代销的运作模式。
这种销售模式是经销商拖欠应收货款的土壤，并极易造成呆、死账的出现。
我们要制订相应的销售奖励政策，鼓励经销商采取购销、现款现货等方式合作，尽量减少赊销、代销的方式。
五、制定合理的激励政策我们在制定营销政策时，要将应收账款的管理纳入对销售人员考核的项目之中，即个人利益不仅要和销售、回款业绩挂钩，也要和应收账款的管理联系在一起，制订合理的应收账款奖罚条例，使应收账款处在合理、安全的范围之内。
六、建立信用评定、审核制度在实际工作中，真正能够做到现款现货的经销商很少，我们要建立信用评定、审核制度，对不同的经销商给予不同的信用额度和期限（一般为半年）。
对经销商的信用管理要采取动态的管理办法，即每半年根据前期合作情况，对经销商的信用情况重新评定。
经销商的监管一、建立完善的经销商开户制度当厂家开拓新的市场或对目标市场进行细分时，对经销商选择时进行充分、科学的评估是必要的，这不仅为将来的销售寻找一个合作伙伴，同时也降低了日益激烈的市场竞争所带来的经营风险。
当我们面对着“买方市场”这个实际情况时，这是一个事半功倍的工作。
因此，合作前对经销商进行评估就显得尤为重要。
评估的内容应包括：1、经销商的资信状况；包括：企业发展状况、在行业中的口碑、历史交易记录、在销售通路中上、下游的评价等。
2、经销商的财务状况；包括：企业的性质、注册资金、资金来源、固定资产、流动资金、企业欠债情况、还债能力、经销商应收账款等。
3、经销商的经营状况；包括：公司发展方向、负责人经营理念、主营销售渠道、是否有本行业的经验、是否有经销竞争产品、是否有代理畅销产品、销售队伍、销售规模、仓储、物流配送系统等。
4、负责人的个人资料；包括：社会地位、家庭背景、个人背景、家庭成员、婚姻状况、个人爱好、不良嗜好等。
二、对已合作经销商的监管：1、强化经销商的回款意识；经销商在处理应付账款时，会根据以下的原则而选择先后支付顺序：a、对经销商利润贡献的多少；b、代理产品销售金额的多少c、代理产品在经销商心目中的地位；d、客情关系的维护程度；e、厂家对货款管理的松、紧程度；要经常性地强化经销商的回款意识，将本公司的付款顺序排列在前面，成为经销商的第一付款顺序是我们的目标和努力方向。
2、控制发货以减少应收账款；按照经销商实际的经营情况，采用“多批少量”的方法可以有效地控制应收账款。
根据个人以往经验，以每月发货1～2次为宜，即每次发货量为经销商15～30日的销售量。
3、适当的通路促销以减少应收账款；根据20／80原则，对于20％这部分重点客户的应收账款的管理，是应收款管理的重中之重。
实行通路促销政策，可以有效地降低厂家的应收账款。
但此种方式应谨慎使用，不宜过濒（一年一次为宜）。
同时建议：在年中以通路促销为条件、在年末以年终返利为条件促使重点大客户降低应收账款。
4、建立经销商的库存管理制度；通过对经销商库存的动态管理（销售频率、销售数量、销售通路、覆盖区域等），及时了解经销商的经营状况，保证销售的正常运转，有效地控制应收账款。
三、经销商发生欠款的危险信号：在日常经营、管理中，经销商出现的一些信息，对厂家货款的安全性是有警示作用的。
如：1.办公地点由高档向低档搬迁；2.频繁转换管理层、业务人员，公司离职人员增加；3.受到其他公司的法律诉讼；4.公司财务人员经常性的回避；5.付款比过去延迟；经常超出最后期限；6.多次破坏付款承诺；7.经常找不到公司负责人；8.公司负责人发生意外；9.公司决策层存在较严重的内部矛盾，未来发展方向不明确。
10.公司有其他的不明确赢利的投资（投机）如：股票、期货等；11.不正常的不回复电话；12.开出大量的期票；13.银行退票（理由：余款不足）；14.应收账款过多，资金回笼困难；15.转换银行过于频繁；16.以低价抛售商品（低于供货商底价）17.突然下过大的定单（远远超出所在区域的销售能力）；18.发展过快（管理、经营不能同步发展）；当经销商出现以上危险信息时，厂家采取果断、迅速的应变措施，可以降低应收账款的回收风险。
销售人员的监管拖欠时间（月）：1，2，3，6，9，12，24成功率：93％，85％，73％，57％，42％，25％，13％一、加强销售人员的原则性：在实际的销售管理过程中，我们会感觉到销售人员总是帮助经销商向厂家索要更多的利益。
销售人员如何处理厂家与经销商的关系是一个重要的课题。
我们经常听到：“厂家和经销商要达到共赢”，可是要真正做到这一点谈何容易。
所以销售人员在同经销商维持良好的客情关系的同时，一定要加强他们的原则性，也就是销售人员的同情心和职业道德之间的关系，不折不扣的执行公司制定的销售政策（应收账款管理）。
二、加强销售人员的回款意识：我们应该销售人员培养成良好的习惯：货款回收期限前一周，电话通知或拜访负责人，预知其结款日期；期限前三天确定结款日期，如自己不能如约应通知对方自己的某一位同事会前往处理，如对方不能如约应建议对方授权其他人跟进此款；在结款日一定按时前往拜访。
1、因为时间是欠款者的保护伞，时间越长，追收成功率越低：2、最后收款期限a、客户拖欠之日数，不应超过回款期限的1/3；如超过，应马上采取行动追讨；b、如期限是30天，最后收款期限不能超过40天；c、如期限是60天，最后收款期限不能超过80天；d、如果不马上追讨，相当于将回款的机会让给别的公司，同时本公司的经营风险就相应的提高。
三、加强销售人员终端管理、维护能力：建立一套行之有效的终端维护的管理办法，不仅可以降低经销商的经营风险，确保厂家货款的安全；同时也可以提升销售业绩，提高公司形象、产品形象在经销商中的地位，这对及时清欠应收账款都是有益的。
我们要记住：要确保厂方的销售回款，就要确保经销商的销售回款。
要厂家的生意提高，就要确保经销商的生意。
四、提高销售人员追款技巧：销售人员在成功追收账款中扮演着很重要的角色，在日常工作中要加强销售人员在这方面的培训：1.运用常识；2.追讨函件；3.丰富、完善的客户资料档案；4.让对方写下支付欠款的承诺函件，并加盖公章；5.与负责人直接接触；6.录音；7.向警方求助；8.谨慎从事；9.丰富自己财务、银行等方面的知识。
如：支票、电汇、汇票、承兑汇票、退票等。
五、零售终端经营不善的危险信号：在日常拜访中，检查零售终端的经营状况是终端代表重要工作之一，当终端出现下列状况时，我们就要特别的谨慎，应及时将此信息通报给经销商，避免经销商的经营损失：1.正常的营运费用无法支付（如：房租、水电、工资）；2.商场负责人无正当理由的突然失踪；3.商场业务人员的频繁更换；4.商品大打折扣（低于供应商的底价）；5.频繁的有商家退出经营；6.货架出现大量的空位；7.大量使用礼品劵，抵供应商的货款；8.大量的无法兑付的空头支票；9.不正常的盘点；10.商场没有人气；成功追收应付账款一、应收账款的处理方法1.销售资料（收货单据、发票等）是否齐备？内容是否准确无误？2.准时给予文件；其实越早给经销商发票，货款回收可能越早，同时要确认经销商收到发票；3.完善客户跟进制度：客户接触率与成功回收率是成正比的，越早与客户接触，与客户开诚布公的沟通，被拖欠的机会越低；4.定期探访：如客户到期付款，应按时上门收款，或电话催收；即使是过期一天，也应马上追收，不应有等待的心理；5.建立形象：客户是需要教育的，一定要给予客户一个正确的观念：我们对所有欠款都是非常严肃的，是不能够容忍被拖欠的；6.服务精神：认同及理解客户的困难和投诉，同时可以利用自身的优势帮助客户解决困难；7.技巧训练：追收欠款是需要技巧的，如：电话技巧、上门拜访技巧；同时应了解客户的经营状况、财务状况、个人背景等资料；二、已被拖欠款项的处理方法1.文件：检查被拖欠款项的销售文件是否齐备2.收集资料：要求客户提供拖欠款项的原因，并收集资料以证明其正确性；3.追讨文件：建立账款催收制度。
根据情况发展的不同，建立三种不同程度的追讨文件――预告、警告、律师信，按情况及时发出；4.最后期限：要求客户了解最后的期限以及其后果，让客户了解最后期限的含义；5.行动升级：将欠款交予较高级的管理人员处理，将压力提升；6.假起诉：成立公司内部的法律部，以法律部的名义发出追讨函件，警告容忍已经到最后期限；7.调节：使用分期付款、罚息、停止数期等手段分期收回欠款；8.要求协助：使用法律维护自己的利益。
三、对于呆/死账的处理方法：1.折让2.收回货物3.处理抵押品4.寻求法律协助5.诉讼保全。