应收账款催收管理制度范本
应收账款管理制度(范本10篇)
《应收账款管理制度》应收账款管理制度（一）：xx公司应收账款管理制度第一章:总则第一条:为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。
第二条:应收帐款的管理部门为公司的财务部门和业务部门，财务部们负责数据传递和信息反馈，业务部门负责客户的联系和款项催收，财务部们和业务部门共同负责客户信用额度的确定。
第三条:本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。
具体有应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的资料。
第二章:客户资信管理制度第四条:信息管理基础工作的建立由业务部门完成，公司业务部应在收集整理的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由业务经理复核签字后一份保存于公司总经理办公室，一份保存于公司业务部，业务经理为该档案的最终职责人，客户信息档案包括:a、客户基础资料:即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、潜力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。
这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集来的；b、客户特征:主要包括市场区域、销售潜力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等；c、交易现状:主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。
d、业务状况:包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作状况；第五条:客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部份岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，凡资料交接不清的，不予办理离岗、离职手续。
公司催收管理制度范本
公司催收管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，提高资金周转效率，降低坏账风险，根据《中华人民共和国合同法》、《企业会计准则》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司对客户应收账款的管理和催收工作。
第三条公司应收账款的催收管理工作应遵循依法合规、加强风险控制、提高工作效率的原则。
第二章应收账款管理第四条公司应收账款的管理工作应由财务部门负责，建立健全应收账款管理制度，确保应收账款的准确、完整。
第五条公司应根据客户的信用状况，合理授予信用额度，并对客户的信用状况进行定期审查。
第六条公司应与客户签订书面合同，明确付款条款、付款期限、违约责任等内容，确保合同的合法性、合规性。
第七条公司应建立应收账款的定期对账制度，确保与客户的账目一致。
第八条公司应建立应收账款的风险预警机制，对可能发生坏账的账款及时采取措施。
第三章催收工作流程第九条公司应设立专门的催收部门或指定专人负责应收账款的催收工作。
第十条催收人员应根据应收账款的 aging 分析，制定催收计划，优先催收逾期时间较长、金额较大的账款。
第十一条催收人员应与客户保持良好沟通，了解客户的付款意愿和能力，督促客户按时付款。
第十二条催收人员应定期向财务部门报告催收情况，对催收过程中出现的问题及时反馈。
第十三条对于逾期未付款的客户，公司应采取法律手段维护自身权益，包括但不限于发送律师函、申请仲裁或诉讼等。
第四章催收记录与考核第十四条公司应建立应收账款催收记录制度，记录催收时间、催收方式、客户反馈等情况，确保催收工作的可追溯性。
第十五条公司应建立催收考核制度，对催收人员的业绩进行定期评估，激励催收人员积极工作，提高催收效率。
第十六条公司应定期对催收工作进行内部审计，确保催收工作的合规性、有效性。
第五章罚则第十七条对于不按照本制度进行应收账款管理、催收工作的人员，公司应依法追究其法律责任。
第十八条对于因管理不善、催收不力等原因导致公司损失的，公司应依法追究相关责任人员的法律责任。
应收账款管理制度文件范本
第一章总则第一条为加强公司应收账款的管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计制度》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理工作，包括应收账款的确认、核算、催收、清查、核销等环节。
第三条公司应收账款管理应遵循以下原则：（一）权责分明，明确各相关部门和人员的职责；（二）事前预防，加强客户信用管理，降低坏账风险；（三）事中控制，加强应收账款核算，及时反映账龄情况；（四）事后清查，定期对账，确保应收账款的真实性；（五）强化考核，对各部门和人员的应收账款管理工作进行考核。
第二章应收账款管理职责第四条销售部门：（一）负责客户信用评估，建立客户信用档案；（二）制定销售合同，明确应收账款条款；（三）及时反馈客户欠款结算情况，督促应收账款责任部门催讨未收款项；（四）协助财务部门对客户进行资信调查、分析和评估。
第五条财务部门：（一）负责应收账款的核算和监控；（二）负责应收账款、坏账准备金的定期分析与通报；（三）负责坏账处理的财务操作；（四）负责制作、发布账务报表，与客户对账，为催收提供账务数据确认等支持工作。
第六条应收账款责任部门：（一）负责跟踪、催收应收账款，防止和减少坏账损失；（二）定期与客户对账，确保应收账款的真实性；（三）对逾期应收账款进行催收，并及时上报财务部门。
第三章应收账款管理流程第七条应收账款确认：（一）销售部门在销售合同签订后，应及时将合同信息反馈给财务部门；（二）财务部门根据销售合同，确认应收账款，并计入会计账簿。
第八条应收账款核算：（一）财务部门按照实际发生额核算应收账款；（二）定期进行应收账款对账，确保账实相符。
第九条应收账款催收：（一）应收账款责任部门在逾期后，应及时与客户沟通，催收款项；（二）财务部门对催收情况进行跟踪，确保应收账款及时回收。
第十条应收账款清查：（一）财务部门定期对账，确保应收账款的真实性；（二）对账过程中发现的问题，应及时上报相关部门处理。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度11 合同主体111 委托方（以下简称“甲方”）姓名：＿___________________________地址：＿___________________________联系方式：＿___________________________112 受托方（以下简称“乙方”）姓名：＿___________________________地址：＿___________________________联系方式：＿___________________________12 合同标的本合同的标的为甲方委托乙方进行应收账款的催收管理服务。
乙方应按照法律法规和合同约定，采取合法、有效的方式和手段，协助甲方催收逾期未付的应收账款，以实现甲方的债权。
13 权利义务131 甲方的权利义务权利1311 有权了解乙方催收工作的进展情况。
1312 有权要求乙方按照合同约定的方式和时间进行催收工作。
义务1313 应向乙方提供准确、完整的应收账款相关信息，包括但不限于欠款方的名称、欠款金额、欠款期限、合同约定等。
1314 应配合乙方的催收工作，如提供必要的文件、资料等。
1315 应按照合同约定向乙方支付催收服务费用。
132 乙方的权利义务权利1321 有权要求甲方提供开展催收工作所需的相关信息和资料。
1322 有权按照合同约定获取催收服务费用。
义务1323 应遵守法律法规和职业道德，采用合法、合规的方式进行催收工作。
1324 应保守在催收过程中知悉的甲方商业秘密和客户信息。
1325 应定期向甲方汇报催收工作进展情况，并及时向甲方反馈重要信息。
1326 不得擅自转让或委托第三方进行本合同项下的催收工作。
14 违约责任141 若甲方未按照合同约定向乙方提供相关信息或资料，导致乙方无法正常开展催收工作，甲方应承担相应的责任，并赔偿乙方因此遭受的损失。
142 若甲方未按照合同约定向乙方支付催收服务费用，每逾期一日，应按照未支付金额的具体比例向乙方支付违约金。
公司应收账款催款管理制度
第一章总则第一条为加强公司应收账款管理，提高资金回笼效率，降低坏账风险，确保公司财务状况稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有应收账款的管理与催收工作。
第三条应收账款管理应遵循以下原则：1. 预防为主，控制风险；2. 事前防范，事中控制，事后追偿；3. 坚持依法依规，公平公正。
第二章应收账款管理第四条应收账款的范围1. 销售商品、提供劳务等产生的应收账款；2. 预收款项；3. 其他应收取的款项。
第五条应收账款管理流程1. 销售部门在签订合同前，应充分了解客户信用状况，评估风险，确保合同条款合理；2. 销售部门在合同签订后，应及时将合同信息反馈给财务部门，由财务部门进行应收账款核算；3. 财务部门负责应收账款的日常核算、监控，定期与销售部门核对，确保数据准确；4. 销售部门负责催收应收账款，及时跟进客户回款情况。
第三章应收账款催收第六条催收原则1. 以合同约定为准，尊重客户信用；2. 坚持公平公正，维护公司权益；3. 依法依规，文明催收。
第七条催收方式1. 电话催收：电话沟通，了解客户回款情况，催促客户尽快付款；2. 邮件催收：发送催款函，明确付款期限，要求客户按时付款；3. 现场催收：必要时，可派专人前往客户现场催收；4. 法律途径：如客户逾期未付款，可依法采取诉讼等法律手段。
第八条催收期限1. 一般情况下，应收账款催收期限为合同约定的付款期限；2. 如客户逾期未付款，催收期限可根据实际情况延长，但最长不超过两年。
第四章催收责任第九条销售部门负责应收账款的催收工作，具体职责如下：1. 及时跟进客户回款情况，确保应收账款及时回收；2. 对逾期未付款的客户，及时采取催收措施；3. 定期向财务部门反馈催收情况。
第十条财务部门负责应收账款的核算、监控和催收支持工作，具体职责如下：1. 核算应收账款，确保数据准确；2. 监控应收账款，及时发现异常情况；3. 提供催收支持，如提供账务数据、协助催收等。
应收账款催收规章制度（精选五篇）
应收账款催收规章制度（精选五篇）第一篇：应收账款催收规章制度应收账款催收规章制度一、目的：为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则二、程序：1、审核：对所有转入应账款范围的款项，首先必须审核其是否属于挂账范围，如不在挂账范围之内的一般不予转入，对应收账款已作不可逆转处理的，需补足手续或协助做好向其他会计科目结转的处理。
2、确认：（1）每一笔应收帐的账单，都开列《旅行团（者）费用结算单》，并进行审核，其内容包括：①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。
②、协作公司的编号。
③、公司名称与电脑记录确定的名称是否一致。
④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。
（2）对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。
（3）将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。
3、催收：（1）催收的对象分为：①、信用等级A级------正常催收②、信用等级B级------重点催收③、信用等级C级------专项催收（2）催收办法：①、电话催收。
这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，②、信函传真催收。
发送催款通知单，对账联系传真件，并与电话联系交替使用，如得到付账款承诺一般要求对方将汇单传真过来。
③、专人上门催收。
对金额大、时间久的挂账，在经电话、信函多次催收无效的情况下，需协同销售部门一同上门催收。
多次催收无效时，必要时可以诉诸法律。
2逾期应收账款催收规章制度第1章、总则第1条、目的为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。
第2条、权责单位1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。
2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。
应收账款催收管理制度
应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，规范应收账款催收工作，保障公司资金的正常流转，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有应收账款的催收管理工作。
第三条应收账款催收工作应当遵循合法、公正、及时、有效的原则。
第二章应收账款的确认与分类第四条应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等业务，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
第五条应收账款应当按照账龄进行分类，一般分为：未到期应收账款、逾期 1-30 天的应收账款、逾期 31-60 天的应收账款、逾期 61-90天的应收账款、逾期 90 天以上的应收账款。
第三章催收职责分工第六条销售部门负责与客户沟通，了解客户逾期付款的原因，协助催收工作，并及时向财务部门提供客户的相关信息。
第七条财务部门负责应收账款的核算与监控，定期向销售部门提供应收账款的账龄分析表，督促销售部门进行催收，并负责与客户进行账务核对。
第八条法务部门负责对逾期时间较长、金额较大或存在纠纷的应收账款提供法律支持，必要时通过法律途径进行催收。
第四章催收流程第九条对于未到期的应收账款，销售部门应当在到期日前一周与客户进行沟通，提醒客户付款时间。
第十条对于逾期 1-30 天的应收账款，销售部门应当通过电话、邮件等方式与客户联系，了解逾期原因，要求客户尽快付款，并告知逾期可能产生的后果。
第十一条对于逾期 31-60 天的应收账款，销售部门应当向客户发送正式的催收函，同时财务部门配合进行电话催收。
第十二条对于逾期 61-90 天的应收账款，销售部门应当与法务部门共同商讨催收方案，必要时由法务部门介入，发送律师函。
第十三条对于逾期 90 天以上的应收账款，公司应当成立专门的催收小组，制定详细的催收计划，采取包括法律诉讼在内的一切必要措施进行催收。
第五章催收记录与报告第十四条每次催收工作都应当做好详细的记录，包括催收时间、方式、与客户沟通的内容、客户的反馈等。
公司应收账款催收管理制度
公司应收账款催收管理制度第一章总则第一条为了加强公司应收账款的管理，保障公司资金的安全和正常运营，根据《中华人民共和国合同法》、《企业会计准则》等有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司应收账款的管理和催收工作，包括销售商品、提供劳务等产生的应收账款。
第三条公司应收账款催收工作应遵循合法、合规、及时、有效原则，确保应收账款的最大化回收。
第四条公司设立应收账款管理小组，负责应收账款的管理和催收工作。
应收账款管理小组由财务部、销售部等相关部门组成，分别负责应收账款的核算、监控和催收工作。
第二章应收账款的核算与监控第五条销售部门在销售商品或提供劳务时，应与客户签订书面合同，明确付款方式、付款期限等条款。
第六条财务部门应按照合同约定，对应收账款进行核算，及时入账。
对未按约定时间付款的客户，财务部门应定期向销售部门反馈应收账款情况，以便销售部门采取相应的催收措施。
第七条应收账款管理小组应定期对应收账款进行审查，对长期未收回的应收账款，应分析原因，采取有效措施进行催收。
第八条应收账款管理小组应建立应收账款风险预警机制，对可能发生坏账的应收账款，应及时报告公司管理层，并按照公司规定进行坏账处理。
第三章应收账款的催收第九条应收账款催收工作应由销售部门负责，财务部门予以配合。
第十条催收人员应了解客户的基本情况，包括经营状况、财务状况、信用状况等，以便制定合适的催收策略。
第十一条催收人员应按照合同约定，及时向客户发出付款通知，提醒客户按期付款。
第十二条对于未按约定时间付款的客户，催收人员应积极与客户沟通，了解客户的付款意愿和能力，协商制定还款计划。
第十三条对于恶意拖欠应收账款的客户，应收账款管理小组应采取法律手段进行催收，包括但不限于发送律师函、提起诉讼等。
第四章应收账款的管理第十四条公司应加强客户信用管理，对新客户进行信用评估，对已客户的信用状况进行定期审查。
第十五条公司应加强销售合同管理，确保合同的合法性、合规性，明确合同条款，降低应收账款风险。
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应收账款催收管理制度范本
一、目的：
为了加快资金的周转，最大限度的缩短应收账款挂账的时间，提高应收账款的变现能力，根据公司的情况，特制定本规则
二、程序：
1、审核：
2、确认：
①、酒店、车队、景点、其他协作旅行社等公司的名称。
②、协作公司的编号。
④、各项费用消费账单的内容、金额与附件是否一致，与合同签订的条款是否相一致。
(2)对需要作调整的账单填写更正凭单，作为附件并在电脑中作出同步的调整。
(3)将经调整后额正确的应收单位、金额转入应收账款账户。
3、催收：
(1)催收的对象分为：
①、信用等级A级------正常催收
②、信用等级B级------重点催收
③、信用等级C级------专项催收
①、电话催收。
这是最快捷便利的方法，费用相对较低，缺点是双方有争议的款项，很难通过电话对账目，且对一些信用差的单位很难以电话催收奏效，
第1章、总则
第1条、目的
为加强本公司逾期应收账款催收工作，加快资金的流转速度，提高资金利用效率，促进公司整体经济效益的提高，特制定本制度。
第2条、权责单位
1、销售部负责逾期应收账款的催收工作。
2、财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收
工作。
第2章、逾期应收账款催收方法
第4条、以上六种催收账款的方法是针对比较难缠、态度不好、货款数额较大、收取极其困难等类型的客户而使用的，销售人员应
注意掌握分寸，制定好策略，以达到自己收款的目的。
切不可盲目
实施或鲁莽行事，避免造成不必要的后果。
第3章、催收前的准备工作
第5条、销售人员的回款技能培训，培训内容主要包括以下方面。
1、对回款的认识、销售人员回款信心的培养训练。
2、销售回款的基本技能，并结合理论进行讨论、演练和总结。
第6条、销售资料准备
销售人员在收款前，运用“客户销售统计表”和“客户货款回收日报表”两种表格妥当规划，以完成收款任务。
第4章、催收实施管理
第7条、截止到××××年××月××日，××公司(客户)已收货，但至今仍没有付款，销售人员王××打电话进行催讨，并询问
对方是否已经收到本公司“到期付款通知单”。
第8条、逾期15天未付款，发出第一封催讨函(见附件1)，并
打电话给对方负责人询问情况，了解××公司(客户)态度。
第9条、逾期30天未付款，发出第二封催讨函(见附件2)。
再
次与对方通电话，并同时停止发货。
第10天、逾期90天未付款，发出第三封催讨函(见附件3)，并
做好委托××机构进行催讨回款的准备工作。
第11条、委托法律机构进行催讨
对于本公司委托法律机构进行催讨一事，应告知对方，函件内容见附件4。
第5章、附则
第12条、本制度自颁布之日起开始实施。
第13条、本制度呈请总经理审批后实施;修改、废止时亦同。
1、定期的财务对帐。
每隔三个月或半年就必须同经销商核对一
次帐目，要主动拒绝用货款垫支其它款项，同时对帐之后要形成具
有法律效应的文书，而不是口头承诺。
6、强化法律意识，充分运用法律手段清理欠款，以维护企业合
法权益。
对于逾期的货款，凡债务人没有明确的还款计划或有效承
诺的，都要立足于诉诸法律进行清缴。
对于有潜在风险的债务企业，要做好法律防范的基础工作。
由于债权企业追缴不力，错过法律有
效诉讼期造成拖欠损失的，要追究有关人员的责任。
7、对企业应收、应付帐款的管理纳入年度考核经营者业绩的重
要内容，把企业逾期货款的清理、追缴情况、呆坏帐的核销等纳入
考核体系，并把企业应收、应付帐款指标作为对企业法人离任审计
评估的重要内容。
8、要重视合同，强调合同。
合同是我们催收的有利且有效的法
律依据，财务人员要严格按照双方合同付款条款的规定，及时向客
户提示付款，并进行跟踪催收。
9、针对不同的账龄，采取不同的收款政策。
过期较短的客户，
不必过多地打扰;对于过期稍长的客户，可以婉转写信催收;过期较
长的客户，要引起足够重视，一般采取频繁信件及电话催收;对过期很
长的客户，采用上述方法无效的，必要时要通过法律手段。
10、催收主要通过电话、传真等方式，由专人负责催收工作。
根据公司催收工作程序，开展货款催收工作。
每3-4天催收1次，并做好日常催收台帐记录。
月度对台帐记录进行整理、归档。
12、注重与客户的沟通。
经常与客户对帐，并尽量取得客户相关人员的配合，使其愿意协助我们收取款项。
在收到款项后，要回电话给对方，对其大力协助表示谢意，同时也为以后的继续友好合作打下良好的铺垫。
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