3.营业款上交程序及相关管理规定
2024年营业现金收款及备用金管理制度（四篇）
2024年营业现金收款及备用金管理制度一、实行店长负责制。
(一)店长负责备用金的领用和使用管理，并对公司负责。
(二)店长负责监督收银员收银、核实收银款项与电脑账是否吻合，负责交接班的管理和监督。
(三)店长负责门店现金缴存银行、与公司财务部出纳人员的对账工作。
(四)店长负责门店的所有资金安全，负责留存现金的保管，门店保险柜钥匙和密码的保管与使用。
(五)店长需协助公司财务部出纳人员不定期到店查验备用金情况。
二、备用金管理(一)备用金领用1、门店备用金限额元整(大写元整。
)。
门店开业前一天，以店长借款的方式到公司总部财务部借支。
首次零钱由总部财务部负责兑换，以后各店备用金的换零由店长自行负责，如遇节假日大促销备用金不足，店长可提前申请临时备用金，临时备用金需在促销结束后归还财务部。
2、店长需根据单班营业额大小分配给收银员作为收银备用金，并由收银员填写《备用金明细交接表》，签字确认后用于门店收银找零使用。
(二)备用金兑换门店备用金需进行兑换时，收银员不得私自兑换备用零钱，须由店长或店长授权人员进行兑换。
(三)备用金交接门店收银备用金实行定员定额制，收银员进行交接时，应扣除自己管理的备用金放至指定钱袋，并在《备用金明细交接表》上注明，签字确认。
(四)备用金使用范围门店备用金仅用于顾客找零时使用，不得挪用，不得用于门店其他开支或费用。
三、收银管理(一)基本工作要求1、收银人员上岗时严禁携带私人物品(私款)和私换钱币。
2、收银员在收银前应整理好收银工具，检查钱箱是否有遗漏钱币，核对备用金数额，然后输入密码，进入销售状况，打开钱箱，放入备用金。
3、收银人员在收银时不得离开收银台，当特殊情况需要离开收银台时，应退出收银系统账户，并请店长或店助予以代班。
4、收银员严禁将营业款带出收银台，不得随意打开钱箱查看数字和清点现金。
5、收银员要熟悉店内的特色服务和商品，了解商品信息和促销活动，主动进行二次推荐。
6、严格依照收银员基本服务用语规范，做好唱收唱付。
营业款管理制度范本
营业款管理制度范本第一条总则为了加强公司营业款管理，规范营业款收支行为，保障公司资金安全，根据《公司法》、《会计法》等有关法律法规，制定本制度。
第二条营业款的收取1. 公司应通过合法、合规的方式收取营业款，确保营业款的来源合法、清晰。
2. 公司应设立专门账户，用于存放营业款。
收取营业款时，应填写规范的收据，并及时将营业款存入公司专门账户。
3. 公司应建立健全营业款收取的内部控制制度，明确收取营业款的岗位、权限和责任，确保营业款收取的合规性。
第三条营业款的支出1. 公司应建立健全营业款支出的审批制度，明确支出审批的程序、权限和责任。
2. 支出营业款时，应填写规范的付款凭证，注明支出用途，经相关领导审批后，到财务部门办理付款手续。
3. 公司应定期对营业款支出情况进行审计，确保营业款支出的合规性、合理性和安全性。
第四条营业款的保管1. 公司应建立健全营业款保管制度，明确营业款的保管岗位、权限和责任。
2. 营业款存入专门账户后，财务部门应定期进行对账，确保营业款的安全。
3. 公司应定期对营业款进行盘点，确保营业款的金额与账面金额一致。
第五条营业款的监督与检查1. 公司应建立健全营业款监督与检查制度，明确监督与检查的岗位、权限和责任。
2. 公司应定期对营业款的管理情况进行内部审计，发现问题及时纠正，确保营业款的安全。
3. 公司应接受外部审计和监管部门的检查，配合审计和监管部门的工作。
第六条违规处理1. 对违反本制度的，公司应根据情节轻重，对相关人员进行批评教育、扣发奖金、降职、撤职等处理。
2. 对涉及违法违纪的，公司应依法移交司法机关处理。
第七条附则1. 本制度由公司董事会负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
第八条制度修订本制度如有需要修订的地方，由公司董事会提出修订意见，经股东大会审议通过后，予以实施。
营业款管理规定
营业款管理制度第一章总则第一条、为加强门店营业款的管理;保证营业款安全地收取和存入银行;并明确相关责任人的责任;制订本管理制度..第二条、营业款是指门店销售商品、提供劳务而收取的款项;包括现金款、银联卡刷卡款和医保卡刷卡款等..第三条、营业款必须全部打印时空系统电脑销售小票；营业款必须全额、按时存入公司指定的帐户..第四条、营业款的管理实行岗位责任制;岗位责任由执行人员和监督管理人员承担..执行人员主要由收款员、防损员、班长、店长和值班员组成;监督管理人员主要由出纳、会计、财务主管、地区主管和总部资金管理员组成;以上人员对营业款的全额收取及安全地存入银行负有不可推卸的责任..第五条、任何人不得截留、调换、挪用以及擅自使用营业款;不得将营业款用于任何用途支出;严禁弄虚作假、虚报金额;否则;对相关责任人作出违纪处罚;甚至移交公安司法机关处理..第六条、账户管理：1、对公银行帐户以公司名义或门店名义开设；营业款专户由总部财务部指定或授权地区财务部门以出纳或地区主管名义在开户行开设;采用一卡一折：存折由地区出纳取款使用;卡交给分店班长作为存款使用或只向分店提供存折账号;卡只准存不准取门店无密码;存折只准取不准存..门店必须按照公司财务部门指定的公户或专户存入营业款..2、各地区须设置一名专职负责管理营业款的出纳;专职负责门店的账户管理、监督营业款收取和存款情况..3、能开通网上银行业务的对公户及专户;都必须开通网银业务;由出纳负责办理和使用..出纳的手机还需开通存款信息报数功能即门店每次存款入银行时;手机都会自动收到存入款的信息..4、不能开通网上银行功能的门店;店长须监督存款人每天存款回店后;将存款回执传真给出纳;出纳须每天收取回执传真件;并每3天到银行打印存折一次;检查分店的现金营业款的存入情况..地区财务部门主管或者地区主管必须对出纳的工作进行按时到位的监督和管理..第七条、保险柜管理：1、地区主管必须给每个门店至少配置一个保险柜;用来保管该店的存款帐号、存款卡、现金营业款、屉底款、纸皮款、打扒款、长短款以及交接登记簿等重要资料;其他非重要资料不得放入保险柜内..2、保险柜须双人双锁;每次打开保险柜门;必须有两人在场..3、门店只能保留每个保险柜门锁的一套钥匙两把;钥匙分别由当班班长及收银员保管;其余备用钥匙用信封封好;并由店长在信封口上签名;交地区出纳放在财务用的保险柜内保管..第二章营业款的执行管理第八条、营业款执行管理的责任人是店长、班长、收款员、值班员和防损员;具体分工及流程如下：1;同第二天早班的货款一同存入银行..门店的营业款在分店滞留时间不得超过24小时..2、在存款途中;两名存款员都有保护营业款安全的责任;另一人还须负责监督收款员是否已将款项全额准确地存入指定的银行、开户名和账号..3、存款人员须在外出存款后两个小时内回店;如超过两个小时未回店交存款回执的;店长或班长必须按时跟踪;如情况异常须马上向地区主管汇报..4、严禁门店单人或店长一个人去银行交、存营业款；若店长强行命令收款员单人存款的;收款员则有权当场拒绝并马上向地区主管或财务主管汇报..任何员工都有监督和举报的权利和义务;知道而不制止、知道而不报的员工;经查证属实的;将受到相应处罚..5、门店必须设置固定的收款员和后备收款员..店长不能兼职收款员;收款员休假时由后备收款员或班长代替..6、每月13号和23号;门店须将前十天的存款回单、现金存款表上交财务部门；每月1号12时前;传真上月整月的现金存款表给出纳;3号前将第三个十天的存款回执和月度现金存款表上交财务部门..出纳应在三天内将存款回单核对完毕;如有出入的;须在两天内查明原因并按时采取补救措施；原因不明的;须即时向财务主管或地区主管汇报..第九条、营业款的其他管理：1、若因银行原因如银行放假等未能将营业款按时存入银行的;店长监督收款员和当班班长共同将营业款清点、打包后锁入铁皮箱后再锁进保险柜;晚上安排值班人员值夜看守值班人员不能是保险柜使用者;并做好次日营业款的交接工作..门店无值班条件的;也可由地区组织派车和委派专员至少二名到门店收款..属于委派专员收款的;须在店长或班长监督下清点款项;将营业款包装好并打上封条;并在封条骑缝处盖章或由门店收款员签名;委派专员验收后在交接簿上签名；委派专员收回后须立即交给出纳;签名办理交接手续；经出纳验收后;锁入公司保险柜;并由地区主管安排二人以上值夜班;做足安全保卫工作..2、门店人员在任何时候发现现金被盗时;都必须立即向店长及地区主管汇报..3、无关人员禁止接近营业款存放地;或干扰有关人员点算营业款；禁止无关人员接触或使用保险柜锁匙..4、门店全体人员都须做好营业款的安全保障工作;防患于未然;堵截各种漏洞..第三章营业款的监督管理第十条、营业款监督管理的直接责任人是地区主管、财务主管、出纳、会计和总部资金管理人员;各人员的具体分工如下：1、地区主管负责监督本地区的店长、班长、收款员、防损员打印全部营业款时空系统电脑销售小票并按时将营业款全额、准确地存入公司指定的帐户..地区主管负责监督本地区的财务主管、出纳和会计将营业款按时、全额收进公司的财务部门;同时也负有对以上人员的工作进行监督落实的责任..2、财务主管负责监督管理出纳、会计将营业款按时、全额收进公司的财务部门;对出纳、会计的工作负有监督落实的责任;并负责向地区主管汇报营业款执行情况..3、出纳负责设立账户并提供存款资料给门店使用;负责将营业款按时、全额收进公司的财务部门;监督营业款的存款时间是否符合公司的管理规定;并负责向财务主管或地区主管汇报营业款的收取情况..4、会计负责核对营业款总数是否和时空系统电脑销售记录数据相符;协同出纳分析营业款差异情况;并负责向财务主管或地区主管汇报营业款总数及差异情况..5、总部资金管理人员负责定期或不定期对门店的营业款情况进行检查..第十一条、出纳核对现金营业款存款数：1、工作程序：;;执中提取各个门店前天的实际现金存款数;核对其是否按时、全额存入指定帐户..2、开通网银的存折营业款核对办法：2．1、从时空系统系统上读取本地区管辖下的各个门店早、晚班的现金营业款合计金额;并将昨天晚班的金额数和今天早班的金额数相加;相加的金额就是门店每一个班应存款的金额..2．2、出纳从网银中读取各个门店当天的实际存款金额..2．3、将门店每一个班应存款的金额与门店每天实际存款金额核对;据以判断门店是否将每一个班的现金营业款按时、全额地存入公司指定帐户..3、不能开通网银的存折营业款核对办法3．1、门店当天存款后;将存款回执传真给出纳;出纳核对回执的存款日期、账号是否正确..3．2、以门店每一个班应存款的金额与门店每天实际存款金额核对;据以判断门店是否将每一个班的现金营业款按时、全额地存入银行..4、出纳发现门店的营业款包括现金和刷卡款未按时、全额存入指定的帐户;须立即追查原因;并立即报告财务主管或地区主管或总部财务部..第十二条、出纳、会计核对刷卡营业款存款数：1、会计计算当月应收的刷卡营业款总数..当月应收的刷卡营业款总数＝当月各天刷卡营业款之和；当天的刷卡营业款金额＝每班每台收款机的汇总电脑小票刷卡款金额之和;或＝当天全部银联卡金额之和..2、会计核对每台收款机的汇总电脑小票刷卡款金额是否正确..核对办法是：汇总电脑小票刷卡款金额＝该台收款机每张银联卡金额之和..3、出纳下月初到开户银行取回上月的刷卡销售明细对帐单和银行对帐单给会计..会计核对刷卡销售明细对帐单中的“原交易金额”和“进账金额”;进账金额是否按原交易金额扣除手续费后全额进入本公司指定账户;进账的金额是否和银行进账单金额相符;不相符的;要向银行查明原因;以便按时向银行催收或退付..4、会计将应收的刷卡营业款和银行进账单金额核对;据以判断资金的已进账金额和未达账金额..第四章岗位责任第十三条、营业款执行人员的责任：1、店长负责监督本店收款员全额收取营业款;监督收款员打印全部时空系统电脑销售小票;安排上述人员将营业款按时、全额地存入公司指定的账户;验收存款人员的存款结果;同时向地区主管汇报本店营业款总数和营业款存款情况的;以上职责每缺一项;对店长负激励5分..2、收款员负责打印全部营业款的电脑销售小票;且核实是否因为未及时准确打印时空系统电脑销售小票而造成资金损失该损失金额由收款员全额赔付;收款员每漏打印一笔电脑小票;对收款员负激励10分..3、班长负责按时核对当班的营业款总金额;按时填写或监督填写现金存款表和十天报数表;每缺一项;对班长负激励5分..4、若出现门店当月应上交财务部门的营业款金额与电脑汇总营业款不符的;查明原因是由责任人造成的;不足的金额由责任人赔付；查不明原因的;由门店全额赔付;赔付系数按照门店商品盘亏承担责任系数执行..5、没有按时、全额存入营业款的;每次对责任人负激励5-10分；如无特殊情况;营业款在门店滞留时间超过24小时以上的;每次对责任人负激励100元店长、当班班长、收款员为主要责任人..6、违反规定单人进行存款的;每次按应存款金额5% 处罚责任人..另外;地区主管、店长、当班班长店长、收款员负同等责任..其他员工知道不制止;知道而不举报的;负连带责任；及时制止或按时汇报的;给予相关人员每次100元奖励..7、存款人在存款途中丢失营业款的;由存款人及其他相关责任人一次性赔足损失款..8、无正当理由;外出存款超两小时未回店交回单的;每次对存款人负激励5分..存款超两小时不回店交回单;店长或班长又不按时跟踪的;对店长或班长每次负激励5分..9、门店没有按时上交现金存款表和电脑汇总小票的;每次对店长负激励3分..10、营业款被盗;经核实是因为有关人员失职造成;则全部由责任人承担损失；经查实属内部员工所盗;则追究盗窃人员的经济及刑事责任;并直接移交公安司法机关处理..11、若出现擅自截留、挪用、调换以及其他任何擅自使用营业款的行为的;除追回款项外;对相关责任人按款项金额10%进行负激励;并作降职、撤职或开除；情节严重的;还将移交公安司法机关处理..监督松懈或知情不上报的相关人员;作降职、撤职处理..12、若出现利用工作职位之便;进行弄虚作假、虚报金额;多款少存或存入非公司指定账户;侵吞、挪用营业款等违法违规行为的;一经发现;不论金额多少;一律作开除处理;并追究相关责任人的经济及法律责任;同时移交公安司法机关处理..第十四条、营业款监督管理人员的责任：1、地区主管未履行监督管理本地区的店长、班长、收款员、防损员、值班员;致使营业款出现未按时、全部打印时空系统电脑销售小票、不全部存入公司指定的帐户、不按时存入公司指定的帐户等情况的；未领导本地区的财务主管、出纳和会计将营业款按时、全额收进公司财务部门的;以上情况;每出现一项;对地区主管负激励5分..2、财务主管未履行监督管理出纳将营业款按时、全额收进公司的财务部门;对会计不准确汇报营业款总数的;对出纳反映门店不按时、全额存入营业款;又不向地区主管汇报情况的;以上情况;每出现一项;对财务主管负激励5分.. 3、出纳未按时提供账户等存款资料给门店使用的;每次对出纳负激励5分；不按时核对门店现金营业款存入情况的;每次对出纳负激励3分；除开银行未达账外;当月未能按时、全部收取营业款;又不向财务主管或地区主管汇报的;对出纳负激励10分..4、会计未能准确汇报当月营业款总数;造成出纳无法校对营业款是否正确的;出现情况又不向财务主管或地区主管汇报的;以上情况;每出现一项;对会计负激励10分..5、总部资金管理员负有对门店营业款进行审计或检查的责任;并向主管部门提供准确的审计数据..第十五条、附则：1、本制度自颁布之日起实施..2、本制度的最终解释权归总部总经办拥有..现金存款表门店名称：A店月份：年N月单位：元公司。
5营业款缴款流程
5营业款缴款流程营业款收缴流程为规范营业款中现金、支票、银行卡收缴管理，特制定本流程。
现金缴款流程图：收银组长安排收银员下机，监察监控收银员退出口令，同时将钱、卡、单据类装入钱袋里，等待收银员集齐后统一去点钞防损员配同，监察监控收银员整理营业款，先点出备用金装入备用金袋备用金互相清点，同时在登记本上签名收银员清点营业款，同时填写缴款单将整理好的营业款上缴至出纳，同时出纳在缴款单上签名将出纳签名的缴款单交至收银主管收银主管通过电脑查询长短款有误继续查找原因，超过300无误码则收银员完元以上即通知营运经理成缴款程序第一部分：现金收缴管理办法1 现金收缴的操作流程：1、收银员在当班结束后，在收银组长安排下(必须程序)，将备用金、各类单据及当班所收的现金拿到指定地点做单并缴款。
2、收银员按公司规定的金额留存备用金，将备用金装入专用袋子并锁好锁头。
3、收银员将其余现金按票面金额分类整理并分别点数，然后按规定的格式填写“收银员货币缴款单”（二联，一联为财务联、一联为收银联）。
填写完毕后，复核缴款单的小计、合计金额是否正确，然后与现金总数再复核一遍。
收银员确认无误后将“收银员货币缴款单”与现金装入营业款袋内。
4、收银员将备用金袋交收银主管存入保险柜内并在备用金登记本上签名。
5、“收银员货币缴款单”与营业款袋交出纳点收，出纳点收后在“收银员货币缴款单”上签名，收银员将出纳签名的缴款单统一交收银主管备查是否有长短款，无误后收银员则完成现金缴交程序。
三、其他规定1、严禁收银员将营业款带出商场或离开指定位置做单。
2、收银员留存的备用金，应从面额最小的钱币开始点起，以便下一班找零所用。
3、收银员填写“收银员货币缴款单” （一式二联）时要求字迹工整清晰，不得涂改。
4、对违反以上规定而造成的损失由相关责任人负责赔偿并作出罚款处理。
5、出纳组应定期将营业额入缴银行。
6、全程过程必须有一名资深防损监督和一名收银监察监控。
第二部分：支票结算管理办法一、支票结算原则1、顾客持支票购物,凡购物金额在3000元以上的,必须待支票款入公司帐后方可发货。
营业款的管理规定
营业款的管理规定营业款的管理规定1. 引言本规定旨在规范和管理企业的营业款，确保资金的安全和合理使用，保障企业的正常运营。
2. 定义2.1 营业款是指企业从销售产品、提供服务中获得的款项，包括现金、支票、电子转账等形式的支付。
2.2 营业款管理是指对企业获得的营业款进行统一规范、收付、记录及使用的管理活动。
3. 营业款的收付管理3.1 收款3.1.1 客户购买产品或者服务时应提供详细的收据或者发票，确保款项的来源和金额的准确性。
3.1.2 收款人员应接受专门培训，掌握正确的收款方法和流程，并及时进行款项的登记和上交。
3.1.3 对不同的付款方式，如现金、支票、电子转账等，应建立相应的收款流程和核验机制。
3.2 付款3.2.1 对于企业的支出，应根据预算和合同要求进行审批，并确保付款事项的合法性和合规性。
3.2.2 支付人员应按照规定的程序进行付款操作，包括核验收款人身份和账户信息，并保存相关凭证和记录。
4. 营业款的记录和报告4.1 记录4.1.1 建立健全的营业款账户体系，记录企业的收入和支出，包括现金流量表、收支明细账等。
4.1.2 营业款记录应及时、准确，并进行备份和存档，以便于核查和审计。
4.2 报告4.2.1 每月应对企业的营业款进行汇总和分析，形成营业款报告，包括收入来源、支出项目等，用于业绩评估和决策分析。
4.2.2 营业款报告应提交给相关部门和负责人，并定期进行监督和审查。
5. 营业款的使用管理5.1 预算管理5.1.1 制定年度预算，明确营业款的使用范围和限额，并进行合理分配和控制，避免超支和浪费。
5.1.2 对于暂时支出和突发事项，应及时调整预算，并经过相关人员的审批和记录。
5.2 使用限制5.2.1 严禁挪用营业款用于个人消费或者非法活动，一经发现将追究相关责任人的法律责任。
5.2.2 营业款只能用于企业经营活动，如运营成本、员工薪酬、供应商付款等，严禁用于投资、贷款等非经营性用途。
连锁药房门店财务管理规定20161104
江苏润天医药连锁药房门店财务管理规定为规范各药店财务管理，降低错误，提高工作效率，特制定本规定对各药店与财务相关工作做出规范性要求。
一、每日、每周、每月必须操作内容：1、每日开门营业前现金盘点，做好零钱准备工作。
2、每日下午5：00之前将现金营业款存入公司指定账户（存款单备注内容：时间+门店）。
3、每日交接班进行现金盘点，店长负责监交。
如有现金长短款，交接人员如实记录，查明原因后再处理长短款部分。
4、每日营业结束后收银员必须盘点当日现金营业款及银联刷卡金额，填写当日日结报表，保证每日营业数据准确性。
5、每周一、三、五将销售周报表（附件粘贴整齐）上交至财务。
6、每周一将采购入库汇总表（附销售清单）和调拨单汇总表（附调拨单）交至财务。
7、每月次月第一个工作日上交月末盘点表、销售月报表、医保费用拨付表。
二、备用金管理1、因经营活动的需要，公司对门店的零钞实行定额备用金制度，即给各门店配备500元—2000元的零钞备用金供营业周转用，由各店长负责妥善保管。
2、营业时收银备用金由当班的收银员负责，专款专用，不得以任何理由挪作他用。
当门店店长发生人事变动时，应做好零钞备用金的交接工作。
3、备用金申领或增加备用金的程序(1)由店长根据门店营业需要（门店营业额和交易次数）提出申请，并填写借款申请单。
(2)经门店运营管理部经理审核签字、总经理审批签字后交财务部经理审核签字。
(3)将经审核签字后的借款申请单交至财务部出纳处办理款项支付事宜。
三、票据管理1、门店使用的票据种类：卷式发票（公司统一定制）、增值税普通发票2、药品出库时系统自动打印的销售票据为卷式发票。
如有单位需换开大额版发票，将卷式发票带至江东店换开大额发票。
3、增值税普通发票：（1）领取：到财务部领取（2）开具方法：进入“开票系统”------点击“发票管理/发票填开/增值税普通发票填开”------弹出“发票号码确认”提示框------根据手中空白纸质发票，核对好发票号码后，点击“确认”按扭------进入发票填开界面。
营业款收缴管理办法(2023最新版)
营业款收缴管理办法营业款收缴管理办法第一章总则第一条为规范营业款收缴管理工作，保证资金的安全和合法运作，制定本办法。
第二条本办法适用于所有收取现金的营业场所和收款人员。
第三条营业款包括现金收入、预收款和各种出纳应收款项。
第四条营业款收缴须遵循收据凭证制度，确保收入真实可查，凭有关凭证进行收付款项的确认。
第二章营业款收取第五条收款人员须严格按照收款流程和规定进行现金收取。
第六条收款人员在收取现金时，必须出具相应的收据凭证，并在收据上填写收款日期、金额、收款人员等必要信息。
第七条每日收款结束后，收款人员必须将所收现金存入指定的现金保管机构。
第八条任何情况下，收款人员不得挪用、私自占有或将所收现金随意转移、托管他人。
第三章营业款预收第九条预收的营业款必须建立相应的预收账户，记录预收款项的发生和变动情况。
第十条进行预收款项的收取时，必须开具预收款凭证，并在凭证上详细记录预收款项的金额、日期等信息。
第十一条预收款应及时入账，并及时核销与应收款的相关负债。
第十二条预收款的使用必须按照规定的程序和审批权限进行，不得擅自调拨或挪用。
第四章出纳管理第十三条出纳应依法持有合法的出纳证件。
第十四条出纳在进行资金清理和兑付时，必须核实清单与款项的真实性和准确性，并进行必要的记录。
第十五条出纳应当每日盘点现金余额，并据此填写现金余额表。
第十六条出纳应将每日收支情况及现金余额报告上级，并进行必要的账务核对。
第五章营业款监督第十七条管理部门应当定期对各营业场所和收款人员进行巡查和检查，确保营业款的安全和合法性。
第十八条收款人员应积极配合管理部门的巡查和检查工作，如实提供有关资料和解答问题。
第十九条对于严重违反本办法的收款行为，管理部门应依法追究相关责任。
附件：⒈收款凭证样板⒉预收款凭证样板⒊现金余额表格法律名词及注释：⒈营业款：指企业通过销售商品、提供服务等方式所收取的相应款项。
⒉预收款：指提前收取的尚未提供相应商品或服务的款项。
酒店营业款上交流程
营业款上交换程
项次
流程步骤
要点说明
服务语述
配备
一
营业款
上交
1.当班的收银员含前厅收银、商务中心、美容美发、精品店等在放工时应根据当班次的营业收进情况，将收到的营业现金、信用卡、支票等放进交款袋。
2.据收进情况认真填写《营业款上缴清单》一式二联，填写时字迹清楚工整，不可涂改，用中文正楷签名，其中一联放进交款袋，另外一联与营业报表账单含洗衣房帐单一起放至指定地点交给夜审。
3.收银员将投款袋封好后，电话通知保安，在保安职员的护送下将当班次的现金收进投放到保险箱里，并与保安职员双方在投款登记表上签名，注明交款时间、营业点、交款人、保安、交款袋数等。
填写时字迹清楚工整，不可涂改，用中文正楷签名，交款袋数必须是中文大写数字。
4.总出纳天天早上与保安员一起至保险箱处，根据投款登记表上的记录，开箱盘点交款袋，确认无误后，双方签字确认。
5.在保安员的陪同下，出纳将搜集到的交款袋与投款登记表一起带回办公室。
6.在会计/收银主管领班的见证下，出纳开启交款袋，并根据《营业款上缴清单》与见证人盘点袋中的现金、支票、信用卡等。
7.盘点无误后，盘点双方在每张《营业款上缴清单》上签字确认。
8.出纳在盘点工作结束后，需填制《营业款日报表》交给日审，日审根据日报表与夜审转交的营业收进报表核对，如有差异，日审应立即通知收银负责人查明缘由当天上报。
9.出纳将信用卡分天、分类整理好后，交给应收会计保管，对收到的支票应及时到银行往兑换。
10. 应收会计在收到信用卡后与银行信用卡回单核对，了解信用卡到账情况，做好手续费的核算并登进账。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
6.收入审计组与总出纳一起不定期抽查收款员备用金和外币兑换备用金，原则上每月抽查不得少于一次，并将备用金抽查报告上报财务总监。
第二条支票、汇票等票据
1.接受已填写的票据付款，根据票据金额开具发票；接受空白支票，受与本酒店无信用关系单位的空白支票预付款时，须将支票复印件交后台财务做资信调查，根据对方单位的资信情况决定是否允许客人签单；
2.备用金不得私自挪用或借用，特殊情况需报财务总监审批；
3.备用金长款一律当天上缴，短款按照100%赔款；
4.现金营业收入=当班收到的现金付款+当班收到的现金预付款-当班退出的客人预付款余款；
5.营业款随当班营业日报表及帐单袋送酒店总台处，在交款表上登记现金总数、信用卡金额，经总台当班员工确认后，当面投入保险箱，第二天由总出纳及审计一起打开保险箱清点营业款并取走营业日报表及帐单袋；
相关政策
《财务制度》营业款上交程序及管理规定。
操作程序
程序
标准
营业款上交程序及管理规定
第一条现金
1.总台收款员备用金、外币兑换备用金24小时三班交接，指定人员妥善保管，不得短少；各营业点的备用金由当班收款人员班前去总台领用，下班归还原处（有条件的酒店可设置收银保险箱，放置于有监控设置的场所）,领用和归还时办理签收手续；
3.收到支票、汇票等票据，无论是否已填写，帐转后台财务，帐单上注明票据号码，票据放入缴款袋中随营业款上缴；
4.当班营业日报表上需记载每一份上交票据的号码。
第三条信用卡
1.手工信用卡单据一式四联，分别为银行、代办银行、持卡人、商号存根。POS系统信用卡单据一式三联，分别为商户、持卡人、银行存根；
2.持卡人联当面交给客人，银行联、代办银行联（如有）、存根联钉在帐单上转审计保存；