资本预算表
生产企业资金预算表模板
生产企业资金预算表模板
生产企业作为市场经济中不可或缺的重要组成部分，其运营管理中资金预算表起着至关重要的作用。
资金预算表是企业用来规划和控制资金使用的工具，通过对资金的进出、收支情况进行详细的记录和分析，帮助企业有效地管理资金，提高资金利用效率，确保企业正常运转。
资金预算表包括的内容主要有资金来源、资金用途、资金余额等。
首先，资金来源部分记录了企业的各种收入来源，比如销售收入、投资收益、贷款等。
通过清晰地列出资金来源，企业可以清楚地了解到资金的总量和来源的多样性，为后续的资金运作提供了基础数据。
其次，资金用途部分记录了企业的各种支出情况，比如原材料采购、人员工资、设备维护等。
在资金用途部分，企业可以详细分析各项支出的占比情况，找出支出中的重点和痛点，为资金的调配和节约提供了依据。
最后，资金余额部分记录了企业在一定时期内的资金结余情况，通过对资金余额的比较和分析，企业可以了解到自身的资金状况是否健康、稳定，以及未来的发展方向和策略。
在实际运用中，企业可以根据自身的经营特点和需求，对资金预算表模板进行适当地调整和修改，以满足企业的实际情况。
比如对于不同行业的企业，可以根据行业的特点和周期性，调整资金来源和用途的种类和比例；对于规模不同的企业，可以根据规模的大小和发展阶段，调整资金余额的标准和目标。
总之，资金预算表作为企业资金管理的重要工具，对企业的经营管理和发展至关重要。
企业应该重视资金预算表的编制和实施，不断优化和完善预算表的内容和形式，以提高工作效率，降低风险，实现企业的可持续发展。
资本预算
资本预算(筹资决策) 资本投资即资本支出，指投资的效益超过一年以上(长期或永续)的支出。
资本预算即是为资本投资所作的长期投资决策。
财务管理相关人员(或投资方案提报人)借着对不同的投资方案评估投资计划，进行评估与选择(由最高管理阶层如CEO或CFO选择核可后)，以有效运用公司的资金，并增进股东的财富。
长期投资的要点:(1)不确定性很大，因此通常需求多案并陈(针对同一个投资事件的，提出两种以上的方案)。
(2)资本支出通常属于公司重大投资，因此所需资金较多，必须以长期资金来支应(增资或举债)。
(3)回收年限较长(通常一两年不可能完成资本回收的投资)。
(4)必须就有限之各种资源，选择最有利的投资计划(只能从提出的数个方案择一进行)。
投资决策考虑因素(1)投资计划的现金流量。
(现金流量的估算)(2)货币的时间价值。
(资金成本的精确估算，决定折现率以求算净现值NPV)(3)公司的必要报酬率(门槛报酬率)。
(4)风险与其它影响投资结果的因素。
投资方案评估投资方案评估步骤(1)拟定长期策略及长期目标。
(2)寻求新的投资机会。
(3)预测、评估各种计划的现金流量。
(4)依各种评估准则，选择投资计划。
(5)控制支出，监督计划的执行，衡量计划的绩效并作考核。
资本支出方案评估(Investment Appraisal/Evaluation)的常见的类型(1)厂房、机器设备的重置。
(2)扩充现有产品及市场，与新产品的开发。
(3)制造生产与外包采购之比较。
(4)研发可行行性评估。
(5)原物料之探勘。
(6)安全与环境。
(7)其它涉及资本支出改变的决策(如收购其它公司、购买专利或商标) 现金流量的估算与评估A. 成本效益评估的原则(1) 现金流量原则:资本预算的成本效益之评估，是以税后的现金流量为衡量的基础。
(2) 增量原则对于一项投资计划的评估，必须就该计划之"有"或"无"二种情况，分别考量其成本与效益的增量、减量，亦即是在该项计划之有效年限内的现金流量之增减量为分析的项目。
公司资金预算表
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
---来自---
-
-
-
基建支出 设备采购支出 其他投资性支出
支出小计 筹 资
预缴利润 银行借款 利息收入 其他筹资性收入
收入小计 筹 资
分配股利、利润 归还内部借款 归还银行借款 支付利息 其他筹资性支出
支出小计 期末资金余额 可融资金额及方式
房产质押 订单质押 信用担保 其他 小计
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
198.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- ¥-
85.00
说 明1 、2 、3 、
单位负责人：
财务负责 人：
单位：万元
10月
11月
12月
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
资金预算 计划 表
各月资金预算明细表（金额：万元
填表说明：
1为便于汇总统计，本表的格式请勿改动。
2只用在“白色”填单元格填取数据，“黄色”单元格设有函数公式请勿输入数据。
3承兑汇票敞口是指：子公司在银行开据承兑时，承兑汇票票面金额减去开票保金后的差额部分。
4本月新开立的承兑汇票按票面金额全额做为资金收入；开立的承兑到期兑付时子公司偿还敞口的金额视做为资本性资金支出，兑付时银行划走的保证金不作为资金支出。
5不论是自开的承兑，还是向客户收取的承兑；在对外付款时，全额作为支出。
6本表每月初编制时填当月“预算金额”，同时填上月的“实际金额”。
7本表每月5号前发资金部会计汇总，遇节假日顺延。
资本预算模板.ppt
26
公司创造正NPV的途径
1、率先推出新产品（比如苹果公司推出第一台个人电脑） 2、拓展比其他竞争对手更低的成本提供产品或服务的核心竞争
力（本田开发小型发动机技术高效生产汽车等） 3、设置其他公司难以有效竞争的进入障碍（宝丽来公司掌握的
即拍即洗的技术） 4、革新现有产品（克莱斯勒推出微型汽车） 5、通过有创意的广告和强势营销网络创造产品的差别化（可口
2.3万元 +13.96万元
1万元/年 +13.96万元
2019-10-14
感谢你的欣赏
24
4、决策树分析
决策树分析法是传统风险调整方法中唯一的一种动态分析法，它 可以将未来可能发生的情形都予以考虑的一种方法。
例：假定某项目在决定是否大规模生产之前须进行试销和开发， 为此需投入1亿元。试销成功的概率为0.75，失败的概率为0.25。 如果成功，则需投入15亿元，有效期为5年，假定每年产生的现 金净流量为9亿元。
1500
1517
1000
1903
2019-10-14
感谢你的欣赏
21
显然，市场规模等因素是敏感性较大的项目。公司应 该积极拓展市场，保持住市场占有率，使得项目的实 际走势和预期相吻合。
2019-10-14
感谢你的欣赏
22
3、情景分析法
情景分析法是对单因素敏感性分析法的修正，事实上，项目在实 施过程中，会面临众多因素同时产生作用和影响的情况。
2019-10-14
感谢你的欣赏
28
第二节 金融期权及其价值评估 一、看涨期权和看跌期权
二、平价关系 1、看涨看跌期权的效应 2、看涨和看跌期权的平价关系
2019-10-14
企业资金预算表模板
企业资金预算表模板摘要：I.企业资金预算表模板的概述- 定义和作用- 企业资金预算表的组成部分II.资金预算表的编制方法- 资金预算表的编制流程- 编制资金预算表的注意事项III.资金预算表模板的运用- 企业如何选择合适的资金预算表模板- 资金预算表模板在企业财务管理中的作用IV.总结- 企业资金预算表模板的重要性- 未来发展趋势正文：I.企业资金预算表模板的概述企业资金预算表模板是企业在编制资金预算表时所采用的一种工具，它能够帮助企业更好地进行财务管理，提高资金使用效率，降低经营风险。
资金预算表是反映企业一定时期内资金收入、支出、结余情况的财务报表，是企业财务管理的重要组成部分。
企业资金预算表通常由三部分组成：资金收入预算表、资金支出预算表和资金结余预算表。
资金收入预算表反映企业一定时期内资金的收入情况，包括销售收入、投资收益、筹资收入等；资金支出预算表反映企业一定时期内资金的支出情况，包括生产成本、销售费用、管理费用、财务费用等；资金结余预算表则反映企业一定时期内资金的结余情况，即资金的期末余额。
II.资金预算表的编制方法企业资金预算表的编制流程包括确定预算编制时间、预算编制对象、预算编制方法等步骤。
在编制资金预算表时，企业需要注意以下几点：- 确定预算编制的时间。
企业应根据自身情况，确定预算编制的时间，确保预算编制的及时性和准确性。
- 确定预算编制的对象。
企业应根据自身情况，确定预算编制的对象，如生产部门、销售部门、财务部门等。
- 确定预算编制的方法。
企业应根据自身情况，确定预算编制的方法，如比例法、定额法等。
III.资金预算表模板的运用企业选择资金预算表模板时，应根据自身情况选择合适的模板。
一般来说，企业应选择简单、实用、易操作的模板，以提高预算编制的效率和准确性。
资金预算表模板在企业财务管理中的作用主要体现在以下几个方面：- 提高预算编制的效率。
通过采用资金预算表模板，企业可以快速、准确地编制资金预算表，提高预算编制的效率。
支出预算表(资本性项目)
项目支出预算表（资本性项目）
项目名称 功能科目 项目状态 项目级次 项目属性 项目类型 项目分类 单位发展项目 新增项目 常年安排项目 部门结算项目 □ □ □ □ 填报至“项”级 项目负责人/联系电话 起始/结束年份 职能/重点项目目录 省直发展项目 上年延续项目 分年安排项目 非部门结算项目 其他项目 是否新增资产 按不同资金分配方式 选择填下列金额 项目支出预算资金安排（单位：万元） 2016年预算 总预算 小计 公共财政拨款 （补助）资金 31006 2017年预算 „„年预算 „„ „„ 31005 基础设 施物建 设 合计 前期费用 征地费 建筑工程 安装工程 设备等购 费 费 置费 建筑工程 安装工程 设备等购 费 费 置费 原材料 其他费用 建筑物面 积 建筑物面 积 31004 专用设备购置 交通设 备购置 合计 新增资产 资产配置 名称 目录 小计 计量单位 数量 单价 购置附加 其他费用 税 □ □ □ □ □ 31003 专用设 备购置 合计 新增资产 资产配置 名称 目录 省对市县转移支付项目 上年结转备选项目 一次性项目 科目代 项目类别 码 房屋建 31001 筑物购 件 □ □ 31002 □ 专用设备购置 小计 计量单位 数量 单价 安装调试 其他费用 费 办公设 备购置 合计 新增资产 资产配置 名称 目录 项目支出预算明细安排（单位：万元、平方米） 合计 前期费用 征地费 建筑工程 安装工程 设备等购 费 费 置费 办公设备购置 小计 计量单位 数量 单价 原材料 其他费用 建筑物面 积
说明：“年份安排项目”应编制执行期内项目明细内容各年度的资金预算安排情况，项目支出预算明细安排仅需编制2016年度情况
安装调试 其他费用 费
项目安排依据 省委省政府已定项目□ 是否属于 八项工程 是பைடு நூலகம்一般性 转 移支付 项目 选择“是”或“否”
资金预算表模板
一、上月未回款
其中： （1）中国港湾
（2）恒生电子
（3）石药集团 上
（4）誉球
月
（5）温州锦鸿
结小 计
二、上月结余未付款 余
其中： （1）供应商
（2）固定资产
小计
上月资金盈缺
三、本月预计资金流入量
其中： （1）河钢股份
（2）国际宝适
（3）昆山高新
（4）武汉林俊
（5）比亚迪
（6）德福来
（7）北方集团
0.00%
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00
（2）日常往来及供应商 （3）设备采购 （4）限时支付项 （5）其他采购支付 小计 月初现金余额 总计本月资金流入量 总计本月资金流出量 本月总资金盈缺
（8）温州锦鸿
（9）南京戴莫尔
（10）出口退税
本月应发生额
资金预算表
实际发生额
执行率
支出占比
0.00
0.00
0.00
0.00
备注
合计
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
小计 四、预计资金流出量 1、经营性资金流出量
（1）计划设备采购 （2）预提明年房租
本 （3）每月计划还款 （4）利润分红
（5）其他客户佣金 月 （6）工资