商业银行重点整理

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商业银行重点

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第一章1、商业银行的功能:信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济2、内部组织结构:决策系统(股东大会,董事会)、执行系统(总、副经理,各业务、职能部门)、监督系统(监事会、稽核部门)、管理系统(全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理)、动态意义上的银行组织结构体系第二章1、商业银行资本的构成、作用构成:股本:普通股、优先股盈余:资本盈余、留存盈余债务:资本资本票据、资本债券其他资本来源:储备金:包括贷款和证券损失准备金。

第三章小题:1、银行负债:是商业银行所承担的一种经济业务,银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。

它是指银行在经营活动中尚未清偿的经济义务。

3、银行债款的基本类型:存款负债、借入负债、结算中负债、中间业务负债4、金融债券的基本类型:资本性金融债券、一般性金融债券和国际金融债券5、银行存款成本包括:利息成本、营业成本、有关成本(风险成本、连锁反应成本)6、银行存款定价方法有:高层目标定价法、市场渗透定价法、边际成本定价法、目标利润定价法7、中央银行再贷款的类型:年度性借款、季度性借款、日拆性借款解答:1、存款创新的原则:规范性原则、连续性原则、效益性原则、社会性原则2、简述存款稳定性的策略就存款波动程度而言,银行存款可划分为三大类:1)易变性存款:主要指活期存款2)准变性存款:主要指定活两便存款、通知存款等。

这类存款即不能随时提现和转账,又没有支取约定期限的制约。

其稳定性介于定、活之间。

3)稳定性存款:稳定性存款(Stable Deposit)“易变性存款”的对称,指商业银行在一定时期内不会被提取的存款,主要指定期存款等。

稳定性存款是商业银行可以长期利用的资金,银行不必为随时应付存款人的提取而保持充足的存款周转金。

所谓存款稳定性,也称存款沉淀率,它形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。

⏹衡量存款稳定性的主要指标有:活期存款稳定率=(活期存款最低余额/活期存款平均余额)×100%活期平均占用天数=(活期存款平均余额×计算期天数)/ 存款支付总额⏹提高易变性存款的稳定性⏹延长稳定性存款和易变性存款的平均占用天数3、进行存款成本管理的原因:(1)商业银行总是力求能够筹到成本最低的资金,在其他条件相同的情况下,商业银行降低存款成本可以提高资本的回报率。

商业银行学 重点整理

商业银行学 重点整理

商业银行学复习资料题型:单选1’*10 多选2’*10 判断1’*10 名词解释2’*5 计算2道共10分问答10’*4名词解释:1、(商业银行)公司治理:是指建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的制度安排,以及建立科学、高效的决策、激励和约束机制。

2、激励机制:是指一整套可以激发银行员工工作热情的制度。

激励包括正向激励(如正面引导和驱动)和负向激励(如约束和惩罚)。

3、大额可转让定期存单:是指存款人将资金按某以固定利率和期限存入银行,并可在市场上转让买卖的存单形式。

其基本特点是:不记名,可以自由转让;存单面额大,金融固定。

4、现金资产:是商业银行所有资产中最具流动性的资产,由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款、在途资金构成。

其主要作用为保持清偿力和保持流动性。

5、标准差法:是将证券已得到收益进行平均后,与预期收益作比较,计算出偏差幅度的证券投资风险测量方法。

6、“6C”原则:商业银行在放款审查和对借款人进行信用分析时的六大要素。

分别为:品德、能力、资本、担保品、经营状况和发展前景。

7、消费信贷:是指那些发放给消费者个人或家庭,用来购买耐用品消费品或支付其他个人或家庭消费的贷款。

8、中间业务:是指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务。

9、备用信用证:是指开证行应借款人要求,以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证,以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下,由开证行向受益人及时支付本利。

10、福费廷:又称为“包买票据”或“票据买断”,是商业银行为国际贸易提供的一种中长期融资方式。

它是指银行作为包买商从出口商哪里无追索权地购买由银行承兑/承付或保付的远期汇票,而向出口商提供融资的业务。

11、银团贷款:又称辛迪加贷款,是由一家或几家商业银行牵头,多加商业银行作为参与行,共同向某一借款人提供的金融比较大的中长期贷款。

商业银行经营管理重点

商业银行经营管理重点

商业银行经营管理重点商业银行是现代金融体系中的关键组成部分,其经营管理对于金融市场的稳定和经济的发展具有重要意义。

本文将重点论述商业银行经营管理的关键要素,包括资本充足率、贷款投放、违约风险管理、流动性管理和信息技术应用等方面。

一、资本充足率资本充足率是商业银行经营管理的重要指标之一,它反映了银行的偿付能力和风险承受能力。

银行应保持足够的资本储备,以覆盖潜在的损失,并保障顺利运营。

同时,资本充足率也是监管机构对商业银行健康状况的重要评估指标。

银行需要根据监管要求,合理配置资本,平衡风险和收益,确保资本充足率处于合理范围内。

二、贷款投放商业银行的主要业务之一是贷款发放。

贷款投放涉及到风险管理和收益增长的平衡。

银行需要审慎评估借款人的还款能力和担保能力,防范信贷风险,同时根据市场需求灵活调整贷款利率和期限,提高贷款的竞争力。

此外,银行还需要加强对贷款项目的监控和评估,及时调整贷款结构,确保贷款投放的安全性和有效性。

三、违约风险管理商业银行需重视违约风险管理,防范贷款违约和不良资产的风险。

银行在贷款前应充分评估借款人的信用状况和还款来源,确定合适的贷款额度和担保要求。

在贷款过程中,银行需要加强对借款人的监管和风险预警,及时应对潜在风险,减少违约损失。

此外,银行还应建立完善的不良资产处理机制,有效处理不良资产,降低风险对经营的影响。

四、流动性管理商业银行的流动性管理是确保支付能力和运营稳定的关键。

银行需合理规划和管理资金来源和运用,确保短期偿还能力和运营安全。

银行应根据资金流动和市场情况灵活调整资产和负债结构,合理配置流动性储备和投资组合,确保满足日常支付和应急资金需求。

同时,银行还需制定有效的流动性管理政策和流动性风险管理框架,应对市场变动和流动性压力。

五、信息技术应用随着信息技术的发展,商业银行在经营管理中应积极应用新技术,提高效率和服务质量。

银行需要投资和建设完善的信息系统,实现各项业务的自动化和数字化,提高运营效率和风险控制能力。

商业银行重点

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商业银⾏重点PART 1⼀、名解1商业银⾏制度:是⼀个国家⽤法律形式所确定的该国商业银⾏体系、结构以及组成这⼀体系的原则的总和2单元制:指不设⽴或不能设⽴分⽀机构的商业银⾏。

3分⾏制:法律允许在本地或外地设有若⼲分⽀机构,这些分⽀机构都可以从事银⾏业务。

4持股公司制:由⼀个集团成⽴股权公司,再由该公司收购或控制若⼲独⽴的银⾏。

⼆1694年第⼀家股份制银⾏——英格兰银⾏,也是现代银⾏业产⽣的标志。

1商业银⾏形成的两条途径:1)、是由旧⾼利贷银⾏演变⽽来。

如威尼斯银⾏。

2)、是新型资本家以股份制形式组建的;如英格兰银⾏2商业银⾏的发展模式:1)英国式融通短期资⾦模式(专业化银⾏)2)德国是综合银⾏模式(全能银⾏)3商业银⾏的功能:1)信⽤中介:指商业银⾏通过负债业务,把社会上的各种闲散货币资⾦集中到银⾏,再通过资产业务,把它投向需要资⾦的各部门,充当有闲置资⾦者和资⾦短缺者之间的中介⼈,实现资⾦的融通。

2)⽀付中介:指商业银⾏利⽤活期存款账户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

3)⾦融服务:财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算机服务、代客理财以及⾦融衍⽣品交易服务等。

4)信⽤创造:通过创造流通⼯具和⽀付⼿段,可以节约现⾦使⽤,节约流通费⽤,⼜能满⾜社会经济发展对流通和⽀付⼿段的需要。

5)调节经济6)风险管理4商业银⾏体系划分:1)按业务覆盖地域划分:地⽅性的、区域性的、全国性的、国际性的2)按是否从事证券业务和其他业务划分:①.德国式的全能化银⾏:全⾯经营所有⾦融业务,银⾏、证券、保险等②.英国式的全能银⾏:经营银⾏、证券业务,较少从事保险业务,不能持有企业股票。

③.美国式的职能银⾏(美国于1999年后放松):是指只能经营银⾏业务,不能进⾏证券承销、保险业务。

(我国仍执⾏该种银⾏制度)3)按组织形式划分(简答):①单元制银⾏:指不设⽴或不能设⽴分⽀机构的商业银⾏。

最⼤特点:减缓银⾏集中进展,限制垄断。

商业银行学重点整理

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商业银行学重点整理名词解释:1. 商业银行商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多种功能、综合性服务的金融企业。

2. 信用中介商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。

3. 支付中介商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

4. 分行制银行是指那些在总行之下,可在本地或者外地设有若干分支机构,并都可以从事银行业务的商业银行。

5. 银行持股公司制:又称“集团银行制”,是指由某一集团成立股权公司,再由该公司收购或控制若干独立的银行。

这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。

6.流动性是指资产的变现能力,衡量资产流动性的标准有两个:资产的变现成本与资产变现的速度。

7. 外源资本指商业银行从银行外部募集到的资本,包括发行普通股、优先股、资本票据和债券募集的资本,以及通过国家的各种增资方式所获得的资本等。

8. 内源资本指商业银行从银行内部募集到的资本,如通过留存收益的方式所获得的资本。

9. 债务资本指商业银行从外部借入的、在某个确定的到期日需要归还的资本。

10. 注册资本:是指银行在向工商行政管理部门登记注册时,在银行章程上注明的资本金。

它是说明银行将以多大的资本金来进行经营。

11. 实收资本:这是银行投资人(股东)实际投入到银行的资本。

12. 股权资本,又叫产权资本、股东产权或所有者权益。

这是银行的资产净值,即银行的总资产减总负债的余额。

它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等等项目。

13. 银行股本包含普通股和优先股,是银行股东持有的主权证书。

14. 银行盈余包括资本盈余和留存盈余。

15. 储备金是为了应付未来回购、赎回资本债务或防止意外损失而建立的基金,包括放款与证券损失准备金和偿债基金等。

商业银行管理复习重点

商业银行管理复习重点

【银行经营管理原则(4个)】 1、安全性原则 •要求银行在其业务活动中确保其资产、收入、信誉以及 所有经营的生存发展条件免遭损失,在整个经营管理过程 中采取各种有效措施,使经营风险降到最低。 2、流动相原则 •要求银行在经营过程中,能够随时应付客户的提存要求, 满足客户合理的贷款需求。 3、盈利性原则 •要求银行在整个经营管理中,实现利润最大化。 4、三性协调原则 •一般来说,安全性与流动性呈正相关关系,盈利性与安 全性和流动性呈负相关关系。 •三性关系可以概括为:安全性是银行稳健经营的重要原 则,离开安全性,银行的经营无从谈起;流动性是银行正 常经营的前提条件,是银行安全性的保障;盈利性是银行 的最终目标,是保证银行安全性和维持流动性的重要基础。
【银行经营管理理论(3个阶段)】 一、资产管理理论(3个发展阶段) 在存贷业务中居于主导性位置的是资产业务,尤其是贷款资产。通过 建立以资产业务为核心的管理方法与管理体系,能实现银行经营三性 的有机统一。 1、商业贷款理论(又称真实票据理论)认为银行的业务应集中于短 期自偿性贷款。具体说就是发放短期流动资金贷款,因为这类贷款能 随着商品周转和产销过程完成,从销售收入中得到偿还。 (1)资金集中法-评价:这种方法联接资产和负债很粗略,只解决了 资金分配顺序的问题。忽略了不同资金来源具有不同流动性的要求。 (2)资金分配法-评价:通过资金来源的划分,可以减少现金资产的 数量,增加盈利。在一定程度上实现了流动性和盈利性之间的平衡。 比资金集中法前进了一步。但是只考虑存款的流动性,不考虑客户借 款的需求,在贷款增长速度超过存款增长速度时就可能会出现流动性 问题。 2、资产转移理论认为银行保持资产流动性的最好办法是购买那些可 以随时出售的资产,只要银行持有能随时在市场上变现的资产,它的 流动性就有较大的保证。

商业银行财务管理重点整理

商业银行财务管理重点整理

合规和风险合理分摊
遵守法规,合理分摊风险, 确保资金安全。
商业银行的财务报表和指标
1
资产负债表
反映商业银行的资产、负债和净资产状
利润表
2
况。
反映商业银行的收入、费用、盈利和税
前利润状况。
3
现金流量表
反映商业银行的现金流入和流出情况, 以及现金净增加。
商业银行的财务风险管理
信用风险
通过信用评级和风险控制措施, 管理借款人和信用交易的风险。
商业银行财务管理重点整 理
商业银行财务管理的定义、职责、目标、原则和报表与指标。以及财务风险 管理、挑战和趋势。
商业银行财务管理的定义
1 综合金融管理
商业银行财务管理涵盖资 金、风险和利润的综合管 理。
2 资源配置和经营决策
财务管理主要关注资金的 分配、风险的控制,以及 决策支持。
3 监管要求履行
商业银行的财务管理目标
盈利最大化
增加收入、降低成本和风险,以 实现盈利最大化。
风险控制
识别、评估和管理风险,确保业 务安全和稳健。
资产负债平衡
合理匹配资产和负债,以保持良 好的流动性和偿付能力。
商业银行的财务管理原则
风险与回报的平衡
在追求收益的同时,要注意 风险的把控和平衡。
稳健性和可持续性
财务管理应注重业务的稳健 性和长期可持续性。
商业银行需遵循监管要求, 保证资金安全与偿付能力。
商业银行的财务管理职责
1
资金定价和经营决策
商业银行负责制定资金价格和决策,确
风险控制和资本管理
2
保经营的稳健性与盈利性。
商业银行负责识别、评估和管理风险,
并合理配置资本。

商业银行管理重点

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名字解释1、商业银行:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2、同业拆借:指的是金融机构之间的短期资金融通。

主要用于支付日常性的资金周转,他是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。

3、票据贴现:是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。

票据贴现不仅仅是一种票据买卖行为,它实质上是一种债权债务关系的转移,是银行通过贴现而间接地把款项贷放给票据的付款人,是银行nag贷款的一种特殊方式。

4、巴塞尔协议:《巴塞尔协议》是国际清算银行(BIS)的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。

该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准,有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。

5、贷款风险分类:按照贷款的质量和风险程度划分,银行贷款可以分为正常贷款——有充分把握按时足额偿还本息;关注贷款——本息偿还正常,但出现了一些影响因素,需要关注;次级贷款——正常的收入已经无法偿还本息,不得不通过重新融资来还款;可疑贷款——即使抵押和担保也要承担一定的损失;损失贷款——采取了可能的措施和必要的法律程序后本息仍无法收回。

6、不良贷款:指非正常贷款或有问题贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息,或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

7、金融租赁:由出租人根据承租人的请求,按双方的事先合同约定,向承租人指定的出卖人,购买承租人指定的固定资产,在出租人拥有该固定资产所有权的前提下,以承租人支付所有租金为条件,将一个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。

这种租赁具有融物和融资的双重功能。

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Ch11、商业银行分析的起点:铸币兑换业;近现代银行业的开端:货币经营业2、是不是有了货币经营业就有了商业银行?不是。

货币经营业只是银行的早期萌芽状态,当货币经营业的发展过程中出现了信用活动,才有了早期银行。

所以,货币经营业与银行是不同的,两者的主要区别在于有无信用活动。

3、现代商业银行的产生途径有两条:一是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件,演变为资本主义银行;一是新兴的股份制银行。

4、第一家现代商业银行:英格兰银行商业银行的定义:商业银行是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

5、商业银行的性质(1)商业银行具有一般的企业特征。

商业银行拥有业务经营所必需的自有资本,且大部分资本来自于股票发行;商业银行实行独立核算、自负盈亏;其经营目标是利润最大化,从商业银行的设立到商业银行选择业务及客户的标准来看,主要是盈利。

(2)商业银行是特殊的企业。

商业银行是经营货币资金的金融企业,是一种特殊的企业。

商业银行的活动围不是一般的商品生产和商品流通领域,而是货币信用领域。

一般企业创造的是使用价值,而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。

(3)商业银行不同于其他金融机构。

和中央银行相比较,商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构,而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。

和其他金融机构相比较,商业银行能够提供更多、更全面的金融服务,能够吸收活期存款。

而其他金融机构不能吸收活期存款,只能提供某一方面或某几方面的金融服务。

随着金融自由化和金融创新的发展,商业银行经营的业务和提供的服务围越来越广泛,现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行模式发展。

6、商业银行的经济职能及其相互关系商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有:1、信用中介。

是指商业银行通过负债业务,把社会上各种闲散货币资金集中到银行,通过资产业务,把它投向需要资金的各部门,充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人,实现资金的融通。

2、支付中介。

指商业银行利用活期存款账户,为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。

3、金融服务。

是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位,及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息,利用电子计算机等先进技术手段和工具,为客户提供的其他服务。

4、信用创造。

商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件,通过发放贷款、从事投资业务,而衍生出更多存款,从而扩大社会货币供给量。

5、调节经济。

商业银行通过其信用中介活动,调解社会各部门的资金余缺,同时在中央银行货币政策的指引下,在国家其他宏观政策的影响下,实现调节经济结构,调节投资和消费比例关系引导资金流向,实现产业结构调整,发挥消费对生产的引导作用。

信用中介、支付中介、信用创造三者关系:①信用中介是商业银行最基本的功能。

②支付中介是商业银行的传统功能,是三者中最早诞生的职能。

③信用创造职能是在前两个职能的基础上产生的,是商业银行与专业银行和其他金融机构最本质区别的体现。

④支付职能从逻辑上先于信用中介职能(银行的支付网络构建了,才能有信用创造),但当信用中介功能形成后,其支付中介功能的发挥就要以信用中介的职能为存在前提了。

而支付中介功能发挥得好,又能促进银行存贷款业务的扩大,使银行信用中介功能得到更充分的展现。

两者互动构成了银行借贷资本的整体运动7、商业银行的经营原则(目标)及其相互关系通常认为,商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全,保持资产的流动,争取最大的盈利。

这又简称为“三性”目标。

即安全性、流动性和盈利性。

这“三性”目标也是银行进行日常管理的三原则。

(一)安全性目标:是指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响,保证商业银行的稳健经营和发展。

为什么要坚持这一原则?①商业银行自有资本较少,经受不起较大的损失;②商业银行经营条件的特殊性尤其需要强调其经营的安全性;③商业银行在经营过程中会面临各种风险。

因此,保证安全性经营就必须控制风险。

(二)流动性目标:指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力,以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。

以适当的价格取得可用资金的方法有两种:一是实行资产变现;而是通过负债的途径,包括扩股增资和吸收存款或借款。

(三)盈利性目标:是商业银行经营活动的最终目标。

这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下,尽可能的追求利润最大化。

这是由商业银行的性质决定的。

三者关系:(1)盈利性是商业银行管理的目标——生存发展;流动性是商业银行经营管理的前提——保证信誉;安全性是商业银行经营管理的保证——强化风险管理。

(2)安全性目标与盈利性目标的矛盾实现安全性目标要求商业银行扩大现金资产,减少高风险、高盈利的资产,而实现盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产,扩大高盈利性资产。

(3)协调矛盾的做法在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上,首先考虑安全性,在保证安全性的前提下,争取最大的利润。

实现安全性和盈利性统一的最好选择就是:提高银行经营的流动性。

为此,商业银行必须从资产和负债两方面加强管理,从长期看,要做到以下三点:①积极组织资金来源,慎重安排资产结构,保持适当比例的现金资产;②加强对长期贷款和投资的预测研究,保证收益,减少风险损失;③树立良好的信誉,建立牢固的信用基础,取得社会和客户的高度信任,保持更大的周旋余地。

这三点要求的宗旨是:围绕流动性加强经营管理,增强资金实力,提高服务质量,唯有如此,才能很好地的实现安全性与营利性相结合的目标。

8、为什么单一银行制被迫让位于总分行制?(1)单元制银行是指那些不设立分支机构的商业银行。

优点:①可以防止银行垄断,有利于自由竞争,也缓和了竞争的剧烈程度;②有利于银行与地方政府协调,能适合本地区经济发展需要,集中全力为本地区服务;③银行具有独立性和自主性,其业务经营的灵活性较大;④银行管理层次少,有利于中央银行货币政策贯彻执行,有利于提高货币政策效果。

缺点:①不利于银行的发展。

在计算机技术普遍推广应用的条件下,单一银行采用最新技术的单位成本会较高,从而不利于银行采用最新的管理手段和工具,使业务发展和创新活动受到限制;②单一银行资金实力较弱,抵抗风险的能力相对较差;③单一银行之本身与经济的外向发展存在矛盾,会人为地造成资本的迂回流动,削弱银行的竞争力。

(2)分行制银行是指那些在总行之下,可在本地或外地设有若干分支机构,并都可以从事银行业务的商业银行。

这种商业银行的总部一般都设在大都市,下属所有分支行须由总行领导指挥。

和单元制相比,其优点非常明显:①有利于银行吸收存款,有利于银行扩大资本总额和经营规模,能取得规模经济效益。

②便于银行使用现代化管理手段和设备,提高服务质量,加快资金周转速度。

③有利于银行调节资金、转移信用、分散和减轻多种风险。

④总行家数少,有利于国家控制和管理,其业务经营受地方政府干预小。

⑤由于资金来源广泛,有利于提高银行的竞争实力。

缺点:容易加速垄断的形成;并且由于其规模大,部层次较多,使银行管理的难度增加等。

(3)总的来看,如今经济环境的变化发展态势要求必须发挥总分行制的优势、规避单一银行制分风险,从而总分行制更能适应现代化经济发展的需要,成为当代商业银行的主要形式。

Ch29、负债和银行其他业务的关系(一)负债业务是商业银行吸收资金的主要来源。

(二)负债业务是商业银行资产业务的基础和前提。

银行作为信用中介,首先表现为“借者的集中”,即通过负债业务广泛地筹集资金,然后才可能成为“贷者的集中”,通过资产业务有效地运用出去。

银行负债规模的大小,决定着资产规模的大小;银行负债的结构,包括期限结构、利率结构、币种结构等决定着资产的运用方向和结构特征。

(三)负债业务是商业银行开展中间业务的基础。

因为信用中介把借者和贷者有机地联系在一起,进而为银行开拓和发展中间业务创造了有利的条件。

10、负债结构商业银行的负债由三大部分构成:存款负债,借入负债,结算中的负债。

存款是商业银行接受客户存入资金,客户可以随时或按约定时间支取款项的一种信用业务。

借入负债是指商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通的资金。

又称非存款负债,也称管理性负债,属于银行经营的卖方市场。

包括短期借入负债和长期借入负债。

结算中的负债是指商业银行在同业往来及办理中间业务过程中占用他人资金。

11、核心存款的含义:又称为无到期日存款,是指对市场利率变动和外部经济因素变化反应不敏感的存款。

一般来说,银行的交易存款账户和不流通的定期存款账户属于核心存款类。

12、核心存款的衡量用核心存款比率来表示,核心存款比率=核心存款占银行负债资金的比重。

13、借入负债的途径短期借入负债的主要渠道:(1)同业拆借,也称同业借款,是指金融机构之间的短期资金融通。

主要用于支持日常性的资金周转,是商业银行为解决短期资金余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。

由于同业拆借一般是通过商业银行在中央银行的存款账户上进行的,实际上是超额准备金的调剂,因此又称中央银行基金,在美国则称之为联邦基金。

特点如下:①期限短②利率相对较低③同业拆借的参与者是商业银行和其他金融机构。

(2)向中央银行借款,主要形式:一是再贴现,二是再贷款。

目前我国商业银行向中央银行借款主要采取再贷款这一直接借款形式,以后逐步以再贴现取代再贷款,将是历史发展的趋势。

再贷款形式有两种:抵押贷款、信用贷款(目前中国的情况)。

(3)回购协议,是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议,约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券,以获得即时可用资金的交易方式。

其实质是一种抵押贷款。

(4)其他短期借款,包括国际金融市场融资如欧洲美元,以及商业票据等。

商业银行的长期借款一般采用金融债券的形式。

14、负债成本的构成银行的负债成本是指银行为吸收存款、筹措资金借入借款所必须支付的成本费用开支。

经常使用的成本有:①利息成本:给资金贷出方或存款人的费用。

②营业成本:也称其他成本或服务成本,指除利息以外的其他所有开支。

是银行成本控制的重点。

③资金成本:指为筹措资金而支付的一切费用总和,反映银行为筹措资金所付出的代价。

包括利息成本和营业成本之和。

负债资金成本率=负债资金成本/负债资金总额④可用资金成本:也称银行的资金转移价格,指银行可用资金所应负担的全部成本。

它是确定银行盈利性资产价格的基础,因而也是银行经营中资金成本分析的重点。

⑤相关成本:指与增加负债有关,但未包括在以上四种成本之中的支出,主要有两种:风险成本(指因负债增加引起银行风险增加而必须付出的代价)和连锁反应成本(指银行因对新负债增加的服务和利息支出,而引起对原有负债增加的开支)。

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