工程项目建设资金管理办法
工程项目_资金管理办法
一、总则第一条为加强工程项目资金管理，提高资金使用效益，确保工程项目顺利实施，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位的实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于本单位的工程项目资金管理，包括工程项目预算编制、资金拨付、使用、结算和监督等各个环节。
第三条工程项目资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和财务管理制度进行资金管理。
2. 专款专用原则：工程项目资金必须专款专用，不得挪作他用。
3. 安全保障原则：确保工程项目资金安全，防止资金流失和风险。
4. 效益最大化原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
二、工程项目预算编制第四条工程项目预算编制应遵循以下程序：1. 工程项目立项：对拟实施工程项目进行可行性研究，确定工程项目投资规模、建设内容、建设周期等。
2. 预算编制：根据工程项目实际情况，编制工程项目预算，包括工程项目总投资、年度投资计划、资金来源等。
3. 预算审批：将编制好的工程项目预算报送上级主管部门或单位领导审批。
4. 预算下达：经批准的工程项目预算下达给工程项目实施单位。
第五条工程项目预算编制应包括以下内容：1. 工程项目总投资：包括建筑工程、安装工程、设备购置、其他费用等。
2. 年度投资计划：根据工程项目进度，分年度编制投资计划。
3. 资金来源：包括政府投资、企业自筹、银行贷款等。
4. 资金使用计划：根据工程项目进度，分阶段编制资金使用计划。
三、资金拨付第六条工程项目资金拨付应遵循以下程序：1. 资金申请：工程项目实施单位根据工程项目进度，提出资金拨付申请。
2. 资金审核：财务部门对资金拨付申请进行审核，确保资金使用合法合规。
3. 资金拨付：经审核批准的资金拨付申请，由财务部门办理资金拨付手续。
4. 资金结算：工程项目实施单位在资金拨付后，应及时办理资金结算手续。
第七条资金拨付方式：1. 预付款：根据工程项目进度，拨付一定比例的预付款。
2. 进度款：根据工程项目进度，按比例拨付进度款。
工程建设项目资金拨付管理办法
工程建设项目资金拨付管理办法1. 简介该文档旨在规范工程建设项目资金的拨付管理，确保资金使用的合理性和透明度。
2. 资金拨付流程2.1 拨付准备阶段- 项目单位需编制拨付申请，包括资金用途、金额、拨付计划等相关信息。
- 拨付申请需经项目单位审核并报送至相关部门。
2.2 拨付审批阶段- 相关部门进行拨付申请的审核，包括对项目单位申请信息的真实性和合规性进行核实。
- 审批通过后，相关部门将发出拨付通知，并将拨付金额划拨至项目单位指定账户。
2.3 拨付监督阶段- 拨付完成后，相关部门将对资金的使用情况进行监督，确保资金使用符合拨付用途和计划。
- 相关部门将定期对项目单位的资金使用情况进行审查，提出问题并要求项目单位作出解释和整改。
3. 相关责任与要求3.1 项目单位责任- 项目单位应确保拨付申请的真实性和合规性。
- 项目单位需按照拨付用途和计划使用资金，并配合相关部门的监督工作。
3.2 相关部门责任- 相关部门应对拨付申请进行审核，确保拨付资金的合理性和合规性。
- 相关部门需定期对项目单位的资金使用情况进行审查，发现问题及时采取相应措施。
3.3 监督与反馈- 项目单位和相关部门应保持沟通，及时反馈资金使用情况和存在的问题。
- 相关部门应建立健全的监督机制，对存在的问题进行调查，并要求项目单位作出解释和整改。
4. 处罚措施对于违反资金拨付管理办法的行为，将采取相应的处罚措施，包括但不限于：- 补缴款项；- 暂停或终止资金拨付；- 追究责任人的法律责任。
5. 附则本办法自发布之日起生效，相关条款如有变更，将根据需要进行调整和修订。
以上为《工程建设项目资金拨付管理办法》主要内容，请相关单位严格遵守执行。
工程项目建设资金管理制度
工程项目建设资金管理制度一、总则为规范工程项目建设资金的管理，确保资金使用的安全、合理和有效，提高工程项目建设的质量和效益，制定本资金管理制度。
二、资金管理范围本资金管理制度适用于公司所有工程项目建设资金的管理活动。
三、资金管理机构公司设立资金管理部门，负责工程项目建设资金的管理工作。
资金管理部门由财务部门和工程部门共同组成，负责资金的筹措、分配、监督和审计工作。
四、资金筹集1. 根据工程项目的规模和需求，制定详细的资金筹措计划。
2. 组织各部门协作，积极开展融资活动，包括银行贷款、债券发行、股权融资等。
3. 定期监测资金的筹集进度，及时调整筹措计划。
五、资金分配1. 根据工程项目的需求，制定详细的资金分配计划。
2. 经理层审核通过后，向各部门下达资金分配任务。
3. 资金分配过程中，严格控制成本，提高资金利用效率。
六、资金使用1. 工程项目的资金使用应符合项目计划和预算，不能擅自挪用或私分资金。
2. 资金使用应履行合同义务，确保工程质量，杜绝浪费。
3. 资金使用过程中，要注意节约成本，提高效率。
七、资金监督1. 资金管理部门要建立健全的监督机制，监督工程项目资金的合理使用。
2. 定期对各部门的资金使用情况进行检查，及时发现问题并加以解决。
3. 对资金使用过程中的重大事项和问题，要及时向公司领导报告。
八、资金审计1. 定期对工程项目资金的使用进行审计，确保资金使用符合规定。
2. 对资金使用存在问题或疑点的，要立即展开审计调查。
3. 对审计结果进行总结和分析，提出改进建议，促进资金管理的规范化和规范化。
九、资金报告1. 资金管理部门要定期向公司领导和董事会报告资金的使用情况。
2. 报告内容包括资金筹措情况、资金分配情况、资金使用情况以及审计结果等。
3. 公布资金报告，接受各方监督和评价。
十、资金处理1. 对于使用不当或挪用资金的人员，要依法处理，保护公司财产安全。
2. 对于发现的资金问题，要及时处理，追究责任，防止类似问题再次发生。
工程项目资金管理_长乐市工程建设专项资金管理办法
长乐市工程建设专项资金管理办法第一章总则第一条为加强工程建设专项资金管理，节约资金，控制成本，根据《预算法》和《财政部关于印发<基本建设财务管理规定>的通知》（财基[2002]394号）等文件精神，结合我市实际，制定本办法。
第二条本办法所称工程建设专项资金是指由公共财政预算资金、政府性基金、专户管理资金及政府信用保证的各类融资资金中安排用于基本建设支出、城市维护支出等政府投资的项目建设资金。
第三条工程建设专项资金管理的基本原则是：（一）集中管理原则。
专项建设资金实行国库集中支付管理，保障资金安全，提高资金使用效率。
（二）专款专用原则。
专项建设资金必须按规定用于经批准的基本建设项目，不得截留、挤占和挪用。
（三）注重效益原则。
专项建设资金的筹集、使用和管理，必须厉行节约，降低工程成本，防止损失浪费，提高资金使用效益。
第四条专项建设资金管理的主要任务是：贯彻执行国家有关法律、法规方针政策和基本建设的各项规章制度；依法筹集、拨付使用工程建设资金，保证工程项目建设的顺利进行；做好工程建设资金的预算、核算、决算监督和效益分析工作；加强工程概预（结）算、决算管理，降低工程造价，提高投资效益。
第二章管理职责第五条工程建设单位负责人对专项建设资金使用管理负全面责任。
工程建设专项资金实行“一支笔”审批制度，由建设单位主要领导或指定授权一名领导负责资金审批。
建设单位内部有关职能部门要各司其职，各负其责。
第六条工程建设单位财务管理部门具体负责专项建设资金管理，对资金的使用全过程实行监督,主要职责是：（一）贯彻执行国家有关投资管理的法律、法规和规章制度。
（二）建立、健全专项建设资金内部管理制度。
（三）做好建设期间财务管理基础工作，财务人员应当由持有会计从业资格证书的人员担任，严格执行基建财务制度，按照批准的概预算建设内容进行会计核算和财务管理。
（四）对基建活动中的材料、设备采购、存货、各项财产物资及时做好原始记录，及时掌握工程进度，定期进行财产物资清查，做好固定资产的登记、使用、移交等管理工作。
建设工程项目资金管理办法
建设工程项目资金管理办法为了有效地对建设项目进行投资控制和加强工程造价管理，根据财政部、建设部财建[2004]369号文，关于《建设工程价款结算暂行办法》的通知，结合中大审计[2002]3号关于中山大学工程项目资金管理暂行规定，特制订本管理办法。
1、建设项目决策阶段及设计阶段工程造价的控制1.1 建设项目投资决策阶段,必须委托具有资质的单位编制可行性研究报告或立项申请报告，选择技术上可行、经济上合理的建设方案。
可行性研究阶段的投资估算编制控制误差率在±20 %以内。
1.2 建设项目严格按国家、省、市及学校有关设计招投标规定，组织设计招标工作，通过设计招标和设计方案竞选优化设计方案。
2、建设项目施工阶段工程变更的控制2.1工程变更包括设计变更、进度变更、施工条件变更，也包括使用单位提出的新增工程，即原招标文件和工程量清单中没有包括的工程项目等。
2.2预留金的约定，在工程合同价款中按预算控制价的8%-10%约定预留金，作为施工过程中工程变更所增加的工程量、设计变更、局部地基处理等增加的费用。
预留金不作为进度款支付的依据，结算时按实际发生支付。
2.3 工程变更程序2.3.1提出变更要求(1)承包人提出合理化建议涉及到对设计图纸或施工组织设计的更改及对原材料、设备的更换，须提供完整的工程变更文件（包括变更的概况、变更理由、变更后的设计图纸、变更预算书及对合同价的影响等）。
(2)发包人提出变更，由总监理工程师协助提出工程变更文件。
使用部门提出变更，必须书面申请，并附工程变更文件给项目主管部门审批。
(3)设计院提出变更，需同时提供完整的工程变更文件。
(4)除瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目的变更外，无论哪一方提出的工程变更，均需先提交总监理工程师签收、初审，并按有关权限和审查批准程序审批后以书面形式发布变更批示。
2.3.2工程变更审查(1) 除瞬间会危及建筑或人身安全和突发项目的变更外，未经投资估计、预算、审批的工程变更一律不得发出。
建筑工程项目财务资金管理实施办法
建筑工程项目财务资金管理实施办法建筑工程项目的财务资金管理是确保项目顺利进行、实现预期效益的关键环节。
为了规范和加强建筑工程项目的财务资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，特制定本实施办法。
一、财务资金管理的目标和原则（一）目标确保项目资金的合理筹集、有效使用和安全运作，实现项目的经济效益和社会效益最大化。
（二）原则1、预算控制原则：根据项目预算对资金的使用进行严格控制，确保资金不超支。
2、专款专用原则：项目资金必须专项用于指定的工程项目，不得挪作他用。
3、效益优先原则：在资金使用过程中，优先考虑能够提高项目效益的支出。
4、风险防范原则：建立健全风险防范机制，降低资金管理过程中的风险。
二、项目资金预算管理（一）预算编制项目开工前，由项目经理组织相关部门，根据项目的设计方案、施工计划和成本估算，编制详细的项目资金预算。
预算内容包括工程直接费用、间接费用、管理费用、税费等各项支出。
（二）预算审批项目资金预算编制完成后，依次上报项目经理、财务部门和公司管理层进行审批。
审批过程中，要对预算的合理性、准确性进行审核，确保预算符合项目的实际需求和公司的财务状况。
（三）预算执行项目资金预算一经批准，必须严格执行。
财务部门要按照预算安排，合理调配资金，确保各项支出在预算范围内。
对于预算外的支出，必须经过严格的审批程序后方可列支。
（四）预算调整在项目实施过程中，如因工程变更、市场价格波动等原因导致预算发生变化，应及时进行预算调整。
预算调整同样要经过严格的审批程序。
三、资金筹集管理（一）资金来源建筑工程项目的资金来源主要包括自有资金、银行贷款、业主预付款等。
（二）资金筹集计划根据项目资金预算和工程进度，制定合理的资金筹集计划。
明确各阶段所需的资金量和筹集方式，确保项目资金的及时到位。
（三）融资成本控制在选择融资方式时，要充分考虑融资成本，选择最优的融资方案，降低融资成本。
四、资金使用管理（一）资金支付审批建立严格的资金支付审批制度，明确审批权限和流程。
工程项目的资金管理办法
一、总则第一条为加强工程项目资金管理，提高资金使用效益，确保工程项目的顺利实施，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合工程项目实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于公司所有工程项目，包括新建、改建、扩建、技术改造等项目。
第三条工程项目资金管理遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格按照国家法律法规、行业标准和公司内部规章制度进行资金管理。
（二）专款专用原则：工程项目资金必须专款专用，不得挤占、挪用。
（三）预算管理原则：建立健全工程项目资金预算管理制度，确保资金使用符合预算要求。
（四）效益优先原则：优化资金配置，提高资金使用效益，确保工程项目顺利实施。
二、资金预算管理第四条工程项目资金预算编制应遵循以下程序：（一）工程项目立项时，编制项目投资估算。
（二）项目可行性研究报告批准后，编制项目资金预算。
（三）资金预算经公司相关部门审核后，报公司领导审批。
第五条工程项目资金预算应包括以下内容：（一）项目总投资估算。
（二）项目建设期、运行期资金需求。
（三）资金来源及使用计划。
（四）资金筹措方式。
三、资金支付管理第六条工程项目资金支付应遵循以下程序：（一）施工单位按照工程进度和质量要求，提交工程进度款申请。
（二）公司财务部门对申请进行审核，确保符合预算和合同要求。
（三）审核通过后，按照合同约定支付工程进度款。
第七条工程项目资金支付方式：（一）工程进度款支付：按工程进度和质量要求，分阶段支付。
（二）质保金支付：工程竣工验收合格后，按合同约定支付质保金。
（三）其他费用支付：按照合同约定和实际发生情况支付。
四、资金监督管理第八条工程项目资金监督管理应遵循以下原则：（一）建立健全工程项目资金管理制度，明确资金使用范围和程序。
（二）加强对工程项目资金使用的监督检查，确保资金安全、合规。
（三）对资金使用过程中的违规行为，依法进行处理。
第九条工程项目资金监督管理部门：（一）公司财务部门：负责工程项目资金预算编制、支付审核和监督管理。
工程建设项目资金支出管理办法
工程建设项目资金支出管理办法一、总则为规范工程建设项目资金的支出管理，确保资金使用的合理性、效益性和安全性，促进工程建设项目的顺利进行，特制定本办法。
二、资金支出管理流程1. 工程建设项目资金的支出管理流程包括预算编制、采购申请、审批、支付和结算等环节。
2. 项目部门负责按照预算编制要求，编制项目资金预算计划，并报相关部门审批。
3. 项目部门根据工程建设项目需要，向相关部门提出采购申请，详细说明采购物品、数量、价格等相关信息。
4. 相关部门进行采购申请审批，审核采购申请的合法性、合理性和必要性。
5. 审批通过后，项目部门可进行支付环节，按照采购申请中的金额和款项指示进行支付。
6. 当付款完成后，项目部门需要按照支付文件和相关凭证，进行结账工作，确保账目的准确性和完整性。
三、资金支出管理的注意事项1. 在编制预算计划时，项目部门应根据实际需要进行科学合理的预算，尽量避免浪费和冗余。
2. 采购申请需详细核实采购物品的真实需求，确保采购的合理性和必要性。
3. 采购申请审批时，相关部门应加强审查，确保采购的合法性和符合预算要求。
4. 支付环节需按照相关文件和规定的流程进行操作，确保支付款项的准确和安全。
5. 结账工作应严格按照规定的程序进行，保证账目的真实性和完整性。
6. 资金支出过程中的任何问题和疑虑，应及时向管理部门汇报并解决。
四、责任追究对于违反本办法的行为，将依法追究责任，严肃处理。
五、附则本办法自发布之日起生效，由工程建设项目管理部门负责解释和修订。
以上为《工程建设项目资金支出管理办法》的详细内容，供相关部门和工程建设项目参考和遵守。
EPC工程项目建设资金审批管理暂行办法
EPC工程项目建设资金审批管理暂行办法为了加强建设资金管理，规范建设资金审批，提高建设资金效率，确保建设资金合理使用，有效控制工程概预算,保证项目建设顺利完成。
根据国家有关法规、规章、制度以及《集团财务管理制度》制订本规定。
建设资金审批包括：建安工程支出、设备支出和其他非管理经费的专项支出。
（1）管理原则1）遵守国家财经法规。
建设资金管理严格贯彻执行国家各项财经规章制度，对违反财经法规行为的任何部门和个人将严肃查处。
2）按批准的预算用款。
各项建设资金使用，按照批准的预算计划执行，不办理与项目工程无关的支出。
3）实行项目经理负责制。
4）执行资金跟踪监督检查制度。
成立资金监管小组，由各相关部门组成，对已拨付的各项建设资金进行有效监管和跟踪检查。
建安工程支出，由资金监管小组和财务部门、业务部门共同做好资金使用的监管；试验检测服务支出，要落实组织对试验检测单位的考核，根据考核结果支付和落实资金使用。
5）财务人员在支付款项前，要对项目支付审批手续完备性、资金使用合法性进行审核。
对手续不完备或不符合财务制度要求的，拒绝支付。
（2）建设资金范围和审批程序O建安工程支出建安工程支出主要指根据工程进度支付给各单位的工程计价款、依据合同支付的开工预付款、预付备料款、尾工款和退还保留金等，由各单位提出申请。
①工程计价款：依据合同文件约定的事项办理，对于各项变更应于变更审批后再予以确认计量。
各单位申请时应附送经审批的分项开工报告、总监办签认的分项检验报告单、分项完工证明、分项计算公式和计算依据、工程数量确认表、分章计算汇总表、本期计价汇总表和确认汇总表。
各相关部门审核时应严格按合同约定办法进行计量审核，各单位和监理单位应根据实际情况配合对工程数量进行核实，对工程进度和计量正确性提出审核意见。
超工程量清单未办理变更手续的、变更未批复的、计量不符合招标文件及监理工作程序规定的，审核人有权退回重新审核；财务部根据相关合同和项目预算计划，对抵扣保留金等提出审核意见后报领导审定。
5 EPC总承包项目工程建设资金管理办法
中铁二院昆明公司EPC总承包项目工程建设资金管理办法为了加强中铁二院昆明公司EPC总承包工程项目建设资金的控制和管理、防范资金风险、确保资金安全、提高建设资金的使用效率和效益，根据财政部、建设部《建设工程价款结算暂行办法》（财建﹝2004﹞369号）、铁道部《铁路建设资金管理办法》,（铁财﹝2005﹞30号）及相关文件的规定要求，结合公司总承包工程项目的实际情况，特制定本办法，请参建各单位认真遵照执行。
中铁二院昆明公司EPC总承包工程项目部2019年10月28日第一章总则第一条为加强中铁二院昆明公司EPC总承包项目建设资金的控制和管理、防范资金风险、确保资金安全、提高建设资金的使用效率和效益，根据财政部、建设部《建设工程价款结算暂行办法》（财建﹝2004﹞369号）、铁道部《铁路建设资金管理办法》,（铁财﹝2005﹞30号）及相关规定的要求，结合公司总承包工程项目的实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所称建设资金是指来源于建设项目的资金。
第三条建设资金管理的基本原则是:1、依法管理原则。
2、归口管理原则。
3、满足建设项目需要原则。
4、专款专用原则。
5、效益原则（包括二次效益）。
第四条建设资金管理的基本任务是:贯彻执行财政部、铁路总公司、交通运输部基本建设的各项规章制度，依法合理及时拨付、使用建设资金，保证项目工程建设的顺利进行,做好建设资金的预算、决算、监督和考核分析工作，严格控制建设成本，减少资金损失和浪费，提高投资效益。
第二章管理职责第五条按照财政部、铁路总公司、交通运输部的有关政策、规定合理安排和使用本项目建设资金。
本项目建设资金使用与管理的主要职责（一）贯彻执行财政部、铁路总公司、交通运输部基本建设法律、法规和规定。
（二）建立、健全基本建设资金管理和使用的内部管理制度，形成动态台账管理。
（三）及时支付项目建设资金，保证工程用款的正常使用。
（四）编制年度建设支出预算和年度基本建设财务决算。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
工程项目建设资金管理办法
1、投资目标控制
1）采取组织、技术、经济以及合同等各种措施，配合与协助招标人、使用方及项目监理方实现“确保不超”的投资控制管理目标，即：确保使项目在满足质量和进度的前提下，实现工程实际造价不超过合同造价（包括调整金额）。
2）投资控制管理任务
施工阶段工程投资控制管理的主要任务是通过专业工程付款控制、变更签证控制、预防并处理好费用索赔、挖掘节约投资潜力来努力实现实际发生的费用不超过计划投资。
为完成施工阶段投资控制任务，本项目项目代建方将做好以下工作：
①编制本阶段资金使用计划，控制专业工程付款；
②负责每月向招标人、使用方报量、申请工程进度款以及与招标人、使用方的结算；
③负责专业工程中期付款的审核与支付，以及与专业工程的最终竣工决算，严格控制分包付款；
④动态掌握工程实际造价，并与合同造价对比分析，给招标人、使用方提供合理化建议；
⑤严格控制工程变更，评价设计变更合理性，力求减少变更费用，并协助专业工程单位办理变更签证；
⑥防止索赔事件的发生，并协助招标人、使用方进行反索赔。
2、项目建设资金管理措施
1）资金筹措及运用
本工程作为大型建筑工程，其特点决定了项目管理的模式，除贯彻执行我司常规的财务制度外，还必须建立与项目管理模式相适应的财务制度与管理办法，才能有效、合理地筹措资金、运用资金、加强成本控制，使施工生产正常运作，以保证工程合同工期的完成。
2）财务管理办法
根据我司对大型工程项目实行项目管理的暂行办法，为规范工程项目管理工作，提高综合经济效益，严格执行公司统一的财务管理制度和费用开支标准，需建立以下管理办
法：
●资金管理办法；
●成本费用核算与管理办法；
●会计基础工作管理办法；
●现金管理办法；
●票据管理办法；
●会计档案管理办法。
●项目承包责任制。
投资人与项目代建方签订“项目代建合同书”，明确规定管理方式、管理指标、责任和权利、工资总额提取办法、风险抵押金数额、考核及奖罚办法等为依据，处理企业与职工的各种关系。
项目代建方可根据工程性质、资金来源、范围等因素划分承包责任。