2017年房地产集团内控手册之外包管理篇--业务外包过程管理和费用结算流程
业务外包流程
业务外包流程一、业务外包的定义。
业务外包是指企业将自身一部分非核心业务或非专业业务交由外部专业机构或个人进行管理和运营的一种管理模式。
在现代商业社会中，业务外包已经成为企业发展的一种重要方式，通过外包，企业可以专注于自身的核心业务，降低成本，提高效率，实现资源的优化配置。
二、业务外包的流程。
1. 需求分析。
企业在决定进行业务外包之前，首先需要进行需求分析，明确外包的目的和范围。
需要考虑的因素包括外包的目标、外包的内容、外包的预期效果、外包的预算等。
只有明确了需求，企业才能更好地选择合适的外包服务提供商。
2. 寻找合作伙伴。
一旦确定了外包的需求和范围，企业就需要开始寻找合适的外包服务提供商。
在选择合作伙伴时，企业需要考虑对方的专业能力、信誉度、服务质量、成本等因素，以确保外包合作的顺利进行。
3. 合同签订。
在确定了合作伙伴后，企业需要与外包服务提供商进行合同谈判，并最终签订正式的合同。
合同中需要明确双方的权利和义务、服务内容、服务标准、服务周期、服务费用等内容，以确保双方在合作过程中的权益得到保障。
4. 业务移交。
一旦合同签订完成，企业需要将外包的业务逐步移交给外包服务提供商。
在这个过程中，企业需要与外包服务提供商进行深入的沟通和培训，确保对方能够准确理解并顺利接手企业的业务。
5. 监督与管理。
业务外包并不意味着企业可以完全放手不管，相反，企业需要加强对外包服务提供商的监督与管理。
企业需要建立起有效的监督机制，定期对外包服务提供商的服务质量、进度和成本进行评估，及时发现和解决问题。
6. 结果评估。
在外包服务周期结束后，企业需要对外包的效果进行评估。
通过对外包服务的效果进行评估，企业可以了解外包是否达到了预期的效果，是否对企业的发展产生了积极的影响，从而为未来的业务外包提供经验借鉴。
三、业务外包的风险与对策。
1. 服务质量风险。
外包服务提供商的服务质量无法保证，可能会影响企业的正常运营。
对策是在合同中明确服务标准，建立监督机制，及时发现并解决问题。
2017年房地产集团内控手册之外包管理篇
2017年房地产集团内控手册之外包管理一、外包实施方案管理流程 (3)（一）业务目标 (3)（二）业务风险 (3)（三）业务范围 (3)（四）业务流程描述 (4)1 业务外包需求申请与审批 (4)2 外包实施方案的制定与审批 (4)（五）相关制度目录 (5)（六）主要控制点 (5)（七）检查资料 (5)（八）业务流程图 (6)二、承包方管理流程 (6)（一）业务目标 (6)（二）业务风险 (7)（三）业务范围 (7)（四）业务流程描述 (7)1 承包方的入围 (7)2 承包方的考核 (8)（五）相关制度目录 (9)（六）主要控制点 (9)（七）检查资料 (9)（八）业务流程图 (10)三、业务外包过程管理和费用结算流程 (11)（一）业务目标 (11)（二）业务风险 (12)（三）业务范围 (13)（四）业务流程描述 (13)1 业务外包过程管理流程 (13)2 业务外包费用结算 (14)（五）相关制度目录 (14)（六）主要控制点 (14)（七）检查资料 (14)（八）业务流程图 (15)一、外包实施方案管理流程（一）业务目标根据各类业务与核心主业的关联度、对外包业务的控制程度以及外部市场成熟度等标准，合理确定业务外包的范围；明确规定业务外包的方式、条件、程序和实施等相关内容，避免将核心业务外包；根据企业年度预算以及生产经营计划，对实施方案的重要方面进行深入评估以及复核；建立和完善业务外包的审核批准制度。
明确授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施。
（二）业务风险企业缺乏业务外包管理制度，导致制定实施方案时无据可依；制定实施方案时，将不宜外包的核心业务进行外包；实施方案不合理、不符合企业生产经营特点或内容不完整，可能导致业务外包失败 ；审批制度不健全，导致对业务外包的审批不规范；审批不严格或者越权审批，导致业务外包决策出现重大疏漏，可能引发严重后果。
（三）业务范围该子流程主要描述了股份公司关于外包实施方案管理的相关流。
外包相关资料和我制定的外包管理制度及流程范文
外包相关资料和我制定的外包管理制度及流程范文一、外包管理制度1.外包管理的定义和目标1.1外包管理是指将企业内部的一些部门或业务流程交由外部供应商来处理的一种管理方式。
1.2外包管理的目标是提高效率、降低成本、获得专业服务等。
2.外包管理的原则2.1透明度原则：外包过程中的信息交流要透明，确保各方了解项目进展和结果。
2.2筹码控制原则：外包合作要确保企业掌握主导权，合理分配风险和利益。
2.3双赢合作原则：外包供应商与企业要形成良好的合作关系，共同实现双赢。
3.外包管理的责任3.1企业管理层负责制定、实施和监督外包管理制度和流程。
3.2外包项目负责人负责具体的项目管理和执行。
4.外包合同的签订与履行4.1外包合同应明确双方的权责、服务内容、合同期限和报酬等。
4.2外包合同履行过程中要定期评估和监控供应商的服务质量和效果。
二、外包管理流程1.外包需求分析1.1确定外包目标和需求，包括要外包的部门或业务流程和期望的效果。
1.2分析外包的可行性、成本效益和风险等因素。
2.外包供应商选择2.1制定供应商评估标准，包括供应商的专业能力、资质、服务能力等。
2.2发布招标公告，邀请供应商进行投标。
2.3对投标供应商进行评估，选择合适的供应商进行合作。
3.外包合同签订3.1确定合同内容，包括服务内容、合同期限、服务报酬等。
3.2履行法律程序，签订正式合同。
4.外包合同执行4.1监督和协调供应商的工作进展，确保按合同要求完成工作。
4.2定期与供应商进行沟通和评估，解决出现的问题和调整服务内容。
5.外包合同结束5.1按合同约定确定是否续签合同或终止合作。
5.2对外包过程进行总结和评估，总结经验教训并提出改进措施。
通过制定外包管理制度和流程，可以规范外包活动，确保各方的权益和利益得到保护，同时实现外包的目标。
外包管理制度和流程的具体内容和步骤可以根据企业的实际情况进行调整和完善。
2017年房地产集团内控手册之工程项目管理篇--工程结算管理业务流程
2017年房地产集团内控手册之工程项目管理篇
工程结算管理业务流程
一、业务目标 (2)
二、业务风险 (2)
三、业务范围 (2)
四、业务流程描述 (2)
1 竣工验收 (2)
2 竣工结算报告的编制与审核 (3)
五、相关制度目录 (4)
六、主要控制点 (4)
七、检查资料 (4)
八、业务流程图 (5)
一、业务目标
确保工程竣工结算符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求；
规范企业工程项目竣工结算管理工作，确保工程竣工结算的准确性与完整性，保证工程款的及时回收。
二、业务风险
工程竣工结算不符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求，可能导致外部处罚，造成经济损失和信誉损失；
竣工工程结算不及时，结算率低，影响企业资金回收及经营效率。
三、业务范围
该子流程主要描述了股份公司关于工程竣工结算的相关流程，主要包括竣工验收、竣工结算报告的编制与审核、竣工结算审计、竣工结算延期处理等。
四、业务流程描述
1 竣工验收
工程完工后，施工单位向建设单位（发包方）提交《工程竣工报告》，建设单位组织勘察、设计、施工、监理等单位和其他有关方面。
外包过程管理制度
外包过程管理制度一、引言外包是企业在强调专业化和核心业务的同时，将一部分非核心业务委托给外部服务提供商进行处理的管理策略。
对于外包过程的管理，企业需要建立一套科学有效的外包过程管理制度，以保证外包业务顺利进行并达到预期的效果。
二、外包过程管理制度的概述外包过程管理制度是指为了规范和管理外包过程而建立的一系列制度和流程。
它涵盖了外包的各个阶段，从供应商选择到合同签订，再到业务交接和绩效评估等环节。
三、外包过程管理制度的主要内容3.1 供应商选择在外包过程中，选择合适的供应商是至关重要的。
为了保证供应商的可信度和专业能力，外包过程管理制度应包括下列内容： - 制定供应商评估指标：明确评估供应商的关键指标，如财务状况、技术能力、服务质量等。
- 确定评估方法：采用评估表、面谈等方式进行供应商评估，以全面了解供应商的情况。
- 评估结果决策：根据评估结果，制定供应商选择和淘汰的决策依据。
3.2 合同签订合同是外包过程管理的核心文件，约定了双方的责任和义务。
外包过程管理制度应包括以下内容： - 合同条款的明确：确保合同中包含明确的服务内容、目标和时间节点等。
- 风险分担机制：确定风险的分担方式，以保障企业的利益。
- 合同变更管理：规定对合同的变更应履行的程序和原则，以避免纠纷。
3.3 业务交接外包业务交接是确保业务顺利过渡的重要环节。
外包过程管理制度应包括以下内容： - 交接计划的制定：明确交接时间、过程和责任人等。
- 交接文件的准备：准备详尽的交接文件，包括工作流程、数据资料等。
- 风险评估和应对措施：评估交接过程中可能存在的风险，并制定相应的应对措施。
3.4 绩效评估外包绩效评估是判断外包合作是否成功的重要指标。
外包过程管理制度应包括以下内容： - 绩效指标的设定：制定客观、可衡量的绩效指标，清楚客观地反映供应商的工作质量。
- 绩效评估周期：明确评估的时间周期，一般可设定为每季度或每年。
- 绩效评估结果的考核：对供应商绩效评估结果进行核查和分析，作为后续合作的依据。
业内部控制流程——业务外包
业内部控制流程——业务外包近年来，随着企业规模的不断扩大和业务范围的逐步增加，许多企业开始将一部分业务外包给专业的服务提供商。
业务外包能够有效减轻企业运营压力，提高效率，降低成本。
然而，在进行业务外包的过程中，企业也面临着一些风险和挑战。
为了保障企业的利益和确保外包业务顺利进行，建立业内部控制流程显得尤为重要。
一、业务外包风险分析在进行业务外包之前，企业需要对外包业务的风险进行全面分析。
首先要对外包服务提供商的资质和信誉进行评估，确保其具备足够的实力和能力来完成外包业务。
其次，要对外包业务涉及的各方合同条款和责任进行详细审查，防范因合同漏洞带来的法律风险。
同时，还需要考虑到外包过程中可能出现的数据安全、信息泄露等风险，建立相应的防范机制和监控措施。
二、建立业内部控制流程为了有效应对业务外包风险，企业需要建立完善的业内部控制流程。
首先要确定外包业务的范围和目标，明确双方责任与权利，建立明确的合作框架和目标管理机制。
其次，要建立信息交流与沟通机制，确保外包服务提供商能够及时了解企业的需求和变化，提高响应速度和处理能力。
同时，要建立监督和评估机制，定期对外包服务的执行情况和效果进行评估，及时调整业务策略和流程，确保外包业务达到预期效果。
三、加强风险监控与应对业内部控制流程建立后，企业还需要加强对风险的监控和应对。
首先要建立风险预警机制，定期对外包业务可能面临的风险进行分析和评估，预判可能的风险发生概率和影响程度，及时采取相应的风险化解措施。
其次，要建立紧急应对机制，一旦出现重大风险事件，企业能够及时启动应急预案，减少损失和影响，保障企业持续经营和发展。
综上所述，建立完善的业内部控制流程对于企业进行业务外包至关重要。
只有通过全面的风险分析、建立规范的控制流程和加强风险监控与应对，企业才能最大程度地保障利益，确保外包业务的顺利进行，实现合作共赢的目标。
在未来的发展中，企业应继续加强对业内部控制流程的改进和优化，以适应不断变化的市场环境和外部风险，实现可持续发展和竞争优势。
内部控制手册-业务外包(定稿)
第十八章业务外包(OS)18.1 总述业务外包是指企业利用专业化分工优势，将日常经营中的部分业务委托给本企业以外的专业服务机构或经济组织完成的经营行为。
18.2控制目标18.2.1合规目标代加工合同符合合同法等国家法律、法规、国家政策和公司内部规章制度。
18.2.2财务目标保证采购、费用支出、存货信息等账目信息记录的真实、准确、完整。
18.2.3 经营目标确保公司合理筹划业务外包，促进企业扩大产能，满足市场需求。
18.2.4 资产目标严格遵守规范代加工合同中的保密条款，加强专有技术、专利的保护。
18.3 业务流程管控18.3.1流程责任部门物流管理部、东升公司为本流程的主要责任部门。
18.3.2流程范围业务外包包括以下二级流程：方案审批、承包方管理、外包过程管理。
18.3.3总体控制政策1)建立和完善业务外包管理制度，规定业务外包的范围、方式、条件、程序和实施等相关内容，明确相关部门和岗位的职责权限。
2)强化业务外包全过程的监控，防范外包风险，充分发挥业务外包的优势。
3)在执行业务外包过程中，应确保不相容职责相分离，如下岗位必须分离：-承包方选择与确定承包方；-外包合同的订立与审批；-承包方的确定与验收。
18.3.4风险控制矩阵1)“风险控制矩阵”纵向将本流程划分为若干逻辑相关的二级流程（请参见18.3.2），反映该流程涉及的主要业务内容。
2)“风险控制矩阵”横向列示了各二级流程潜在的风险因素，并据此设计具体的内部控制措施。
此外，“风险控制矩阵”还包括该流程相关责任主体，以及体现相应内部控制措施的制度、单据。
本流程的“风险控制矩阵”，请详见下页“表18-1”。
18.3.5权限指引本流程关键环节所涉及的管理、决策权限分配情况，如“表18-2”所示。
表18-1：风险控制矩阵–业务外包(OS)345表18-2：权限指引-业务外包权限指引（OS）6。
外包管理流程
外包管理流程业务外包这个新兴的管理模式以其有效降低成本、增强企业的核心竞争力等特性成了越来越多国内外企业采取的一项重要的战略决策，那么，外包管理流程是怎么样的呢?一起来看看!外包操作模式近几年来日趋流行，究其原因是因为工业结构日益合理，社会分工日益明细，在Internet的驱动下，全球工业结构正在进行着新一轮重组：一方面，无生产线公司(如设计型公司和销售型公司)发展迅猛;另一方面，业内两极分化现象日益明显，信息产品、电子元器件和电子原材料的生产更多地集中到了少数制造商身上。
这些不仅为外包创造了良好的外部环境，也提供了广阔的发展空间。
目前外包在中国还不算成熟，成交额仍占较小比例，主要原因是相关政策、法规不同步，计划经济的痕迹依然存在。
但沿海一带毕竟还是涌现出了一批生机勃勃的年轻企业，例如众所周知的TCL集团和创维集团就在他们的看家产品-电视机上市初期成功地采用了外包操作模式。
外包通常包括两重含义：电子元器件外包和系统整机外包。
电子元器件外包指OEM(原始设备制造商)或CEM(合同制造商)授权某家分销商全盘负责其生产所需的元器件采购、检验、库存和后勤运输，这种操作模式的最大优点，一是大大减少采购成本，二是将制造商自身担负的库存风险转嫁到分销商身上，三是有利于高品质元器件的稳定供应。
系统整机外包是指设计公司或OEM将部分或全部系统整机生产任务转到CEM处进行生产，这种操作模式相对较为复杂，本文将从评审?评估和跟进三大环节主要阐述整机外包的管理要点。
第一步：评审外包可行性评审是合同评审和交付能力评审的总称，即对市场部签定的合同条款、约定产品特性和市场前景、自身设计能力、生产能力和制造成本进行综合分析。
评审是决定是否外包以及如何外包的基础。
评审工作一般由市场、采购、设计、生产和品质等部门的专家约6-15人组成的评审小组来完成。
评审不仅仅只是外包可行性分析，而且要形成系统性文件，具备可操作性，如设计方案、工序控制要点、关键参数检测方法、外包进程表及相关责任人等。
外包业务流程
外包业务流程外包业务是指企业将某些非核心业务功能交由外部专业公司或个人来承担和管理的一种商业模式。
外包业务的流程设计和执行对于企业的运营效率和成本控制至关重要。
下面将详细介绍外包业务的流程，以便企业能够更好地理解和管理外包业务。
第一步，确定外包需求。
企业在决定外包业务之前，首先需要明确自身的需求。
这包括确定需要外包的具体业务范围、目标和预期效果。
在确定外包需求的过程中，企业需要充分了解外包业务的优势和劣势，以及可能面临的风险和挑战。
只有明确了需求，企业才能有针对性地选择合适的外包服务提供商。
第二步，寻找合适的外包服务提供商。
一旦企业确定了外包需求，就需要开始寻找合适的外包服务提供商。
在选择外包服务提供商时，企业需要考虑对方的专业能力、经验、信誉以及服务质量。
同时，企业还需要和多家外包服务提供商进行比较，以确保选择到最适合自身需求的合作伙伴。
第三步，制定外包合同。
在确定了合作伙伴之后，企业需要和外包服务提供商签订正式的外包合同。
外包合同需要明确双方的权利和义务、服务内容、服务标准、服务周期、报酬方式、保密条款等具体内容。
合同的签订是外包业务流程中非常关键的一步，它能够保障双方的合法权益，避免后期出现纠纷。
第四步，外包业务执行。
一旦外包合同签订完成，外包业务就会正式进入执行阶段。
在执行阶段，企业需要与外包服务提供商保持密切沟通，监督和评估外包业务的执行情况。
同时，企业还需要及时解决在执行过程中出现的问题和风险，确保外包业务能够按时按质完成。
第五步，外包业务评估。
外包业务的执行并不是终点，企业还需要对外包业务进行定期评估。
评估的内容包括外包服务提供商的绩效评估、服务质量评估、成本效益评估等。
通过评估，企业可以及时发现问题并进行调整，以确保外包业务能够持续为企业创造价值。
第六步，外包业务调整与优化。
外包业务的调整与优化是外包业务流程中的重要环节。
企业需要根据评估结果和实际情况，对外包业务进行调整和优化。
外包过程管理程序
外包过程管理程序外包是一个企业将一部分业务委托给外部供应商来完成的商业模式。
外包可以帮助企业降低成本、提高效率、专注核心业务等。
然而，由于外包涉及到与外部供应商的合作，需要进行一系列的过程管理来确保顺利实施和最终的成功。
下面是一个外包过程管理程序的详细介绍：1.外包项目规划在外包项目启动之前，需要制定详细的外包项目规划。
项目规划应包括项目目标、项目范围、项目计划、项目资源和风险评估等。
项目规划应由外包项目经理和内部相关部门共同制定，以确保项目目标的一致性，并提前识别和解决潜在的问题。
2.外包服务供应商选择在外包过程管理中，选择合适的外包服务供应商是非常重要的。
企业应制定供应商选择标准，并对潜在的供应商进行评估。
评估标准可以包括供应商的经验、技能、财务状况和信誉等。
同时，企业还可以与供应商进行面谈，以更好地了解其专业水平和工作能力。
3.合同管理外包合同是外包项目实施的重要保障。
合同应包括外包项目的详细要求、交付时间、付款方式、保密条款和违约责任等。
企业应与供应商就合同的内容进行充分的沟通，并确保合同的法律效力。
4.外包项目监控在外包项目实施过程中，企业应进行有效的项目监控，以确保项目的顺利进行并按时完成。
监控内容可以包括供应商的工作进度、质量控制、问题解决和沟通等。
企业可以通过定期会议、报告和现场检查等进行项目监控。
5.风险管理外包过程中存在各种潜在的风险，如项目延期、质量问题、合作方破产等。
企业应事先识别和评估这些风险，并制定应对措施。
应对措施可以包括建立备用计划、与供应商保持紧密的沟通、定期评估供应商的绩效等。
6.绩效评估外包项目完成后，企业应对外包服务供应商进行绩效评估。
评估内容可以包括供应商的工作质量、交付时间的准确性、沟通能力和客户满意度等。
绩效评估结果可以作为选择供应商的依据，也可以提供改进外包过程的参考。
以上是一个外包过程管理程序的基本框架。
通过有效的外包过程管理，企业可以更好地掌控外包项目，降低风险，提高效率，实现最终的成功。
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2017年房地产集团内控手册之外包管理篇业务外包过程管理和费用结算流程
一、业务目标 (2)
二、业务风险 (2)
三、业务范围 (3)
四、业务流程描述 (3)
1 业务外包过程管理流程 (3)
2 业务外包费用结算 (4)
五、相关制度目录 (4)
六、主要控制点 (4)
七、检查资料 (5)
八、业务流程图 (6)
一、业务目标
通过招标方式，选择合格的业务外包项目承包方；
及时与承包方根据公司合同管理办法签订业务外包合同；
外包业务需求部门做好与承包方的对接工作，加强与承包方的沟通与协调，及时发现和解决外包业务日常管理中存在的问题业务；
对于重大业务外包，企业应当密切关注承包方的履约能力，建立相应的应急机制；
在向承包方结算费用时，应当依据验收证明，严格按照合同约定的结算条件、方式和标准办理支付。
二、业务风险
承包方不是合法设立的法人主体，缺乏应有的专业资质，从业人员也不具备应有的专业技术资格，缺乏从事相关项目的经验，导致企业遭受损失甚至陷入法律纠纷；
外包合同对承办方的违约责任界定不够清晰，导致企业陷入合同纠纷和诉讼；
承包方在合同期内因市场变化等原因不能保持履约能力，无法继续按照合同约定履行义务，导致业务外包失败和本企业生产经营活动中断；
承包方出现未按照业务外包合同约定的质量要求持续提供合格的产品或服务等违约行为，导致企业难以发挥业务外包优势，甚至遭。