银行外债管理规定

ⅩⅩ银行ⅩⅩ
外债管理规定
第一章总则
第一条为加强ⅩⅩ银行ⅩⅩ外债管理，规范外债数据和指标的计划监控、统计数据报送等工作，及时、准确、全面地掌握外债使用情况，明确责任分工，规范业务处理，防范合规风险，根据国家外汇管理局《外债统计监测暂行规定》、《外债管理暂行办法》、《境内外资银行外债管理办法》等有关规定特制定本规定。

第二条本规定中所称“外债”，是指ⅩⅩ银行ⅩⅩ总行及各分支机构对非居民承担的以外币表示的债务。

第三条本规定所称“非居民”，是指中国境外的机构、自然人及其在中国境内依法设立的非常设机构。

第四条本规定中“短期外债”是指从境外借入的所有签约期限在1年（含）以下的境外借款、境外同业存款、境外联行和附属机构往来（负债方）、非居民存款和其他形式的对外债务。

短期外债由外汇局核定余额。

第五条本规定中“中长期外债”是指签约期限在1年期以上（不含1年期）的境外借款、境外同业存款、境外联行和附属机构往来（负债方）、非居民存款和其他形式的对外债务。

中长期外债由国家发展改革委按年度核定发生额。

第六条我行总行集中管理下属分支机构的外债指标，总行资金部牵头负责外债的指标申请、额度分配、余额控制和数据报送。

第七条总行其他相关部门及各分行密切配合资金部外债相关业务保证我行外债管理工作正常进行。

第八条总行根据各分行资产状况、外汇业务规模等因素为各分行分配外债使用额度，各分行在总行分配的外债指标下开展业务。

第九条当分行外债使用指标达到总行为分行核定指标的90%时，我行将启动外债管理预警方案。

第十条我行的外债数据统一由总行通过登录外债统计监测系统（银行版）报送。

第十一条未纳入外债指标管理的外债数据应同时在系统中报送。

第二章短期外债管理
第十二条我行短期外债实行余额管理，本年度内任一时点的短期外债余额不得超过外汇局核定的余额。

第十三条我行以下短期外债纳入国家外汇管理局核定短期外债余额指标管理：（一）期限在90天以上（不含90天）的已承兑未付款远期信用证和各种结算方式下的海外代付；
（二）境外机构存款，在ⅩⅩ银行ⅩⅩ总行及各分行机构外汇账户余额之和超过等值50万美元的境外个人存款
（三）期限在1年以下（含1年）的境外借款、境外同业拆借、境外联行和附属机构往来（负债方）。

（四）其他形式的对外短期债务。

第十四条未纳入短期外债余额指标管理，但应在外债监测系统（银行版）中报送的外债包括：
（一）期限在90天（含）以下已承兑未付款远期信用证和90天（含）以下海外代付；
（二）在ⅩⅩ银行ⅩⅩ总行及各分支机构的50万美元（含）以下非居民个人存款；
（三）经外汇局批准以非居民名义开立的各类外国投资者专用账户余额；
（四）外汇局明确的其他不需要纳入短期外债余额指标管理的情形。

第十五条每年年初总行资金部根据各分行业务状况确定所需外债指标，向所在地国家外汇管理局进行短期外债的余额的申请。

第十六条在总行所在地外汇管理局下达年度外债指标后，总行资金部根据各分行的外汇资产状况、外汇业务规模等因素，按照一定的比例将总行短期外债指标的一部分分解给各分行。

各分行按照总行资金部分配的外债指标限额进行外债指标的日常监控管理。

第三章中长期外债管理
第十八条我行的中长期外债实行发生额管理。

在本年度新借入的中长期外债不得超过国家发展改革委核定的额度。

第十九条每年2月底之前，总行资金部须向国家发展改革委提出关于中长期外债发生额的申请。

第二十条中长期外债发生额核定额下达后，本行可以根据业务需要在年内向国家发展改革委申请进行一次增加额度调整。

第二十一条其他有关中长期外债的管理和使用参照短期外债管理办法进行管理。

第四章外债管理应急方案
第二十二条分行短期外债指标使用率达到90%时，业务系统将弹出相应提示，提醒分行外债指标将达到或超过总行分配指标。

届时该分行外债进入预警期。

第二十三条进入预警期的分行每进行一笔外债相关业务应及时向总行申请审批。

在总行批准后方可进行。

对于处于预警期的分行，总行对其外债情况进行实时监控，并密切关注其外债使用情况。

直至该分行脱离预警期。

第二十四条分行预计总行批准额度已不能满足自身业务需求时，应向总行提交书面申请。

总行受理分行的申请后，根据其他分行的短期外债使用情况，按照新的比例重新为分行分配短期外债限额。

分行按照新分配的额度进行外债的使用和监管。

第五章外债数据报送
第二十五各分行每日将上一日全部外债数据报送至总行资金部。

同时总行资金部根据业务系统内相关数据查询并核实分行所报送数据的准确性。

第二十六条总行资金部按照核对无误后的外债数据登陆外债检测系统（银行版）进行数据的报送。

第二十七条每日数据报送完成后，查询外债系统显示的外债余额，并把该余额与我行业务处理系统数据相核对，如有误差及时调整或采取适当解决办法。

第二十八条每月报送外汇局的远期信用证项下以及海外代付的外债数据，应分币种按照以下三种期限填报：
（一）90天以下的已承兑未付款同币种远期信用证及海外代付；
（二）90天以上、1年期以内（含）的已承兑未付款同币种远期信用证及海外代付；
（三）1年以上的已承兑未付款同币种远期信用证及海外代付。

第二十九条每月报送外汇局的非居民个人外汇存款外债数据，应分币种按照以下两种情况填报：
（一）我行各分支机构外汇账户余额之和超过等值50万美元的境外个人存款；
（二）除本条（一）以外的非居民个人外汇存款。

第三十条每月总行资金部应根据“人民银行非现场监管报表中资产负债表”填报《银行外债核对月报表》，并于月后12个工作日内报送所在地外汇局。

第三十一条每季度次月的第8个工作日我行总行将本行上一季度“人民银行非现场监管报表中的资产负债表”，并注明采用的各种汇率，报送国家外汇管理局
天津分局。

第三十二条每年1月底前我行总行向所辖地外汇管理局报送当年本行会计科目设计及使用说明。

如年中会计科目有重大变化，我行总行应在变化完成后立即向所辖地外汇局报送。

第六章附则
第三十三条本办法由总行资金部制定，并负责解释、修订。

第三十四条本办法自颁布之日起实施。